גל הירש 3: חקירת גל הירש "דיפנסיב שילד" דו"חות סודיים הפרקליטה חופית שרים אישרה שהראיות הפורנזיות הופקו באופן קלוש

מדובר בפרשה שמעורב בה גל הירש.  בין השנים 2009-2007 נטען שהוא פעל לצורך מתן שירותי ייעוץ ביטחוני, אימון צבאי ותיווך בעסקאות למכירת ציוד צבאי עבור משרד ההגנה בגיאורגיה, ולא דיווחו למס הכנסה בישראל.  נטען שגל הירש פעל בשותפות עם עודד שכנאי, יניב אדם ומיכאל בנימיני.

בפרקליטות קראו לפרשה "סילוק מוקשים".

הנה מכתב מהפרקליטה חופית שרים למשטרה שמבקשת השלמות חקירה.  המכתב הזה אינו מהווה חומר חקירה, כי הפרקליטות שמלווה חקירה פטורה מגילוי המסמכים שהיא מייצרת.

 

חופית שרים פרקליטה מבקשת השלמת חיפושים פורנזים בתיק גל הירש פינוי מוקשים

 

בחומרים שלעיל מככבת לימור ברזילי מעירית ראשון לציון.  אותה חופית שרים הגישה נגדה ביולי 2019 כתב אישום לבית משפט השלום בפתח תקוה, בגין "מרמה והפרת אמונים".  בו ביום הוגש גם הסדר טיעון של  100 שעות לתועלת הציבור וקנס בסך 15,000 ש"ח.

על פי כתב האישום, שהוגש על ידי עו"ד חופית שרים, לימור ברזילי ששימשה בתקופה הרלוונטית כעוזרת-יועצת ראש העיר ראשון לציון ומונתה להוביל את פרויקט הכשרתו לרחצה של המקטע הדרומי בחוף ימה של ראשון לציון, פעלה לאורך השלבים השונים של הפרויקט בהפרת אמונים. בתוך כך פעלה ברזילי כדי להטיב עם קבוצת אופק-דיפנסיב ומעוז איגר, אשר פעל מטעמה, ותוך ניגוד עניינים בין חובותיה כעובדת ציבור לבין האינטרסים של חברת דיפנסיב-שילד, מעוז איגר ושלה שמקורם ביחסי חברות קרובים וקשרים עסקיים.

 

מכתב נבות תל צור לשוטרת יעל הראל

 

 

ראו מכתב של העו"ד של גל הירש נבות תל צור שמבקש מהשוטרת יעל הראל לא להפר חסיונות עורך דין לקוח.  ברשימה מופיע עו"ד גור פינקלשטיין.  השוטרת פנתה לפינקשלטיין איימה עליו, הפכה אותו לעד מדינה וככה הצליחה לקבל גישה לכל המיילים.

 

 

מכתב נבות תל צור בשם גל הירש על חסיונות עורכי דין לשוטרת יעל הראל

בענין גור פינקלטיין קראו החשיפה בעדנה קרנבל שהוא גויס עד מדינה. מי שייצג אותו היה אבי חימי.

קומבינות אבי חימי 5: סידר ללקוח שלו עו”ד גור פינקלשטיין עסקת שטינקר (עד מדינה) נגד גל הירש להעיד על הלבנות מיליוני דולרים בשוויץ ופנמה

 

יעל הראל גם שלחה חוקרים למשרד של דיפנסיב שילד ואלה גרמו למנהל דרור שכנאי לשלוח אליה פקס ויתור על חיסיון עו"ד-לקוח.

 

 

 

ראו חומרים של מחלקת מיצוי ראיות של להב 433

 

חומרים של מחלקת מיצוי ראיות להב 433 בתיק גל הירש

ראו פירוט תכולת ארגזים:

 

 

חקירת גל הירש פירוט תכולת ארגזים

ראו מסמכים בתיק:

 

 

חקירת גל הירש פירוט מסמכים בתיק

 

קבלו מייל פנימי מהפרקליטות

Date : 2/18/2019 10:11:35 AM
From : [email protected]
To : [email protected], [email protected], [email protected], [email protected], [email protected]
Subject : מעורבותו של גור

 

 

שלום לכם,

 

1. גל הירש טוען לחיסיון לקוח עו"ד על המסמכים שמחשב.
2. אנו חושדים שגור פינקלשטיין שיתף איתו פעולה, בזיוף המסמכים .
3. עם גור פינקלשטיין נחתם הסכם עד מדינה, והסכם עד מדינה נחתם עם מי ששותף לביצוע עבירות .
4. בידינו מסמך בין גירווד לבין חב' גל הירש שכנראה נערך בתאריך 10/2009 ותוארך לאחור לתאריך 11/05/2008 .
5. בידינו מסמכים המראים על כוונה להשתמש באביו, כאילו קיבל ממנו הלוואות בעבר, והכוונה לאחר מות האב, גל הירש יוכל למשוך את הכספים שהפקיד בחשבונות על שם האב, מבלי לחשוש מתביעת יתר היורשים .

מסמכים אלו מראים שעו"ד ומשרדו שיתפו פעולה בתכנון עבירות עם גל הירש.

6. מכל זה עולה שמדובר בעו"ד ששיתף פעולה בביצוע עבירות עם הלקוח, ולכן, על כל המסמכים ביניהם לא יחול חיסיון .
7. לדעתי, זה השלב לטעון זאת, ולא במשפט עצמו, שהרי אם אנו לא נטען זאת עכשיו, כל החומרים שנמצאים במחשב, ומראים ביצוע עבירות יוחזרו לגל הירש, ומבחינתו אינם עוד.
8. יש להם חשיבות רבה, אם השופט מטעמים שונים, יחזיר לו את המחשב, לפחות ניסינו .

 

בברכה

יוני דוד,

ספ"ש חקירות ת"א

טלפון:    03-7633923

נייד :      050-6209857

פקס  :     076-8090654

מייל:       [email protected]

 

דו"ח סודי שהוגש על גיל הירש והכין ניר מקלר (בלי לוגו) 16/12/2018

 

 

 

 

1. חקירת רשות המסים נמצאת בשלביה הסופיים, ועל פי ממצאיה נמצאו חשדות מבוססים לביצוע עבירות מס מתוחכמות ונרחבות היקף נגד החשודים גל הירש, עודד שכנאי ואח'.
2. מסמך זה אינו בה לתאר את כל ההיקף של עבירות המס של גל ואחרים ואת כל הראיות בתיק. לשם כך יש את טיוטת דוח גמר החקירה המצ"ב.

 

תמצית החשד

3. מבלי להיכנס לכל החשדות, יצוין כי נמצאה תשתית ראייתית לכך שהכנסות בהיקף של כ- 10,000,000 ₪ בשנים 2007-2008 (כ- 2.3 מיליון דולר כפי שרשום בטיוטת דוח גמר החקירה) לא דווחו בחברת דפנסיב שילד בע"מ, חברה שבעלי המניות המרכזיים בה הם גל הירש, יניב אדם ויוסי לירן, על אף שנצמחו מפעילותם המשותפת של חשודים אלו בגיאורגיה.
4. בנוסף לעבירת המס שבוצעה על ידי חברת דיפנסיב שילד, בוצעו על פי החשד גם עבירות מס אישיות של בעלי המניות. חלוקת אותם כספים מחברת דפנסיב שילד לבעלי מניותיה הינו דיבידנד החייב במס. מרבית כספים אלו הגיעו ישירות לחשבונות בנק זרים (שווייץ ואח') חלקם בבעלות חברות זרות (פנמיות ואח') של גל הירש, יניב אדם ויוסי לירן, תוך הסתרת החברות וחשבונות הבנק מרשויות המס וללא דיווח כדין על ההכנסה כדיבידנד החייב במס ותשלום המס בגינו. בכך בוצעה עבירת מס נוספת בהיקף של כ- 9,000,000 ₪.

 

כימות הכסף הלא מדווח שהועבר לצדדים

5. הרווחים במה שכונה על ידי הנחקרים "הצד של גל" התחלקו: 50% לגל הירש, 25% ליניב אדם ו- 25% ליוסי לירן.[1]
6. יוסי לירן חתם הסכם עד מדינה והגיע להסדר טיעון. במסגרת חקירותיו הודה בהעלמת הכנסות שהגיעו לידיו ולא דווחו לרשויות המס בסכום של כ- 650,000 דולר.[2]הכסף הושאר בחשבונות שלו בחו"ל.
7. 250,000 דולר שכבו בחשבון הבנק של חברת טמפלטון[3] עד שנת 2010[4], הקשור לגל הירש, על אף שהעברת הכסף לטמפלטון עבור יוסי לירן הייתה צריכה להיות מדווחת לרשויות המס בישראל בעת קבלתה בחשבון הבנק של טמפלטון. סכום זה הינו חלק מה- 650,000 דולר של יוסי לירן שלא דווחו בישראל. יצוין, שיוסי לירן עזב את השותפות עם גל ב- 8/2008.
8. עוד עולה מחומר החקירה, שיניב אדם קיבל סכום של כ- 650,000 דולר ועוד 60,000 יורו שלא דווחו לרשות המס בישראל.[5] גם כספים אלו הושארו בחו"ל ולא דווחו בישראל.
9. מדברי גל אנו למדים כי התייעץ עם רואי החשבון שלו, לגבי הכסף שלו, לאחר שהכסף נכנס לטמפלטון[6]. ההתייעצות המדוברת נערכה ב- 2008[7].
10. מכאן, שיניב אדם ויוסי לירן קיבלו למעלה מ- 1,300,000 דולר בשנים 2007 – 2008 שלא דיווחו עליהם. כך שבהתאם לנוסחת החלוקה שאושרה על ידי יוסי לירן, יניב אדם וגל הירש, הרי שגל היה צריך לדווח על כ- 1,300,000 דולר הכנסות בשנים 2007 – 2008.
11. הואיל וגל היה הגורם הדומיננטי בפעילות בגיאורגיה ובקשר מול עודד, איננו יודעים את מלוא ההיקף של הסכומים שגל קיבל כתוצאה מהפעילות שלו בגיאורגיה, אנו יודעים שקיבל לפחות כ- 1,300,000 דולר אותם עליו היה לדווח לרשויות המס.
12. הכסף הלא מדווח של גל הירש הוסתר בחברת טמפלטון שגם היא לא הוצהרה לרשויות המס כמתחייב, כפי שיוסבר בהמשך.

 

בדיקת הדיווח של גל הירש

13. גל בחקירותיו ציין כי היה צריך חשבון זר לצורך קבלת הכספים, וביקש מאביו ז"ל להקים את חברת טמפלטון[8] שהייתה פלטפורמה לחלוקת כסף[9] ולשם הוא הכניס את הכסף שלו וליוסי לירן[10]. כל הכספים שהוכנסו לטמפלטון היו אך ורק מפעילותו של גל הירש[11]. כל זאת, מכיוון שלטענתו לא היה לו חשבון זר לקבלת הכספים[12] וכן החליט להשאיר סכומי כסף לחברה של אביו, כי אביו ז"ל, לטענתו של גל אביו היה שותף שלו. כל זאת, למרות שלאביו לא הייתה כל מעורבות בפעילות בגיאורגיה[13] אלא לפי דברי גל נתן סוג של "חניכה וסיוע עסקי"[14].
14. הכסף שגל טוען שהושאר לאביו בחברת טמפלטון, הוא הכסף הלא מדווח על ידי גל לרשות המיסים (למעט אמירה של מאות אלפי דולרים, גל לא מסר בחקירותיו מהו הסכום אותו השאיר לאביו ולא את דפי החשבון של טמפלטון).
15. מדברי גור פינקשלטיין (עד מדינה בתיק), מי שפתח את חשבון הבנק של טמפלטון, עולה כי חברת טמפלטון נפתחה עבור גל הירש אשר נרשם כנהנה בחשבון הבנק. וחשבון הבנק נפתח כי גל רצה להעביר כסף לאביו ולוודא שהכסף גם ייחזור אליו בבוא היום.[15]
16. השותפות בינו לבין אביו לדברי גל נעשתה על פי הסכם בעל פה[16], כך שלמעט אמירתו של גל לא הוצגה כל ראייה לשותפות בינו לבין אביו בנוגע לשנים 2008-2009, השנים בהן נכנסו הכספים. ראייה נוספת לאי קיומה של השותפות היא אי דווחה של קיומה של השותפות לרשויות המס כמתחייב לא על ידי גל ולא על ידי אביו ז"ל[17], בנוסף ולמרות שהתייעץ עם רואי החשבון שלו, בזמן אמת, האם ההכנסות חייבות וכיצד לדווח עליהם, לא יידע ולא רמז להם על השותפות הזו עם אביו ז"ל[18].  גם עו"ד גור פינקשלטיין בעימות עם גל מוסר שלא היה מודע לקיומה של שותפות שכזאת[19].
17. כאשר לטענת גל הדיווח של הכספים שלא נתן לאביו ז"ל, שקיבל מהפעילות בגיאורגיה הינה של גל הירש בע"מ ולכן דווחה שם[20]. מסיכומה של החקירה עולה כי ההכנסות בכלל, אם דווחו, היו צריכות להיות מדווחות בחברה אחרת בשם דפנסיב שילד בע"מ, ועצם ההסטה של ההכנסה מחברה לחברה היא תרמית לצרכי מס.
18. גם לו היינו מקבלים את כל גרסתו של גל, כפי שהיא, גם אז גל היה צריך לדווח על כל ההכנסות מגיאורגיה לרשות המיסים ולאחר מכן לתת לאביו או לכל הפחות לדווח על השותפות הקיימת לשיטתו ולהגיש דוחות כספיים של השותפות המפרטים את כל הכנסותיה.
19. בשנים 2007 – 2008, אנו רואים דיווחים בדוחות של כ- 81,500 דולר בדו"ח האישי ועוד כ- 250,000 דולר בגל הירש בע"מ, שקשורים לפעילות בגיאורגיה ואינם מטמפלטון, כך שלשם הזהירות גם אם נקח את אותם סכומים כדיווח, יש אי דיווח של כ- 970,000 דולר בשנים 2007 – 2008.[21]

 

פעולה בניגוד לחוק ולעצה של רואי החשבון

20. יש בידינו, גם ראיות להעברות של חלק מהתקבולים שהגיעו לגל בסכום של כ- 760,000 דולר לחשבון הבנק של טמפלטון, בשתי העברות, מהלך יוני ואוגוסט של שנת 2008.[22] אין דיווח של הכנסות או תקבולים מחברת טמפלטון בשנת 2008 בדוחותיו של גל או גל הירש בע"מ. אין אפילו דיווח על החזקת כספים בטמפלטון עבורו או עבור גל הירש בע"מ, בדוחות הכספיים שלו או של החברה שלו ואף לא בהצהרת ההון שלו, ליום [23]12.08. גם לשיטתו של גל חלק ניכר מהכספים נכנסו לטמפלטון בשבילו.
21. דיווח שכזה היה צריך להיעשות בהתאם לחוק בשנת 2008, וכן בהתאם לייעוץ שגל קיבל מרואי החשבון שלו, במאי 2008, כי עליו לדווח על תקבולים מהפעילות בחו"ל ברגע קבלתם. ב- 8/2008 נפסקה הפעילות בגיאורגיה.

 

הסתרת טמפלטון

22. נדגיש, כי חברת טמפלטון הוסתרה מהדיווחים לרשויות המס. חברת טמפלטון לא דווחה על ידי גל הירש ואף לא על ידי אביו ז"ל (שניהם הגישו דוחות מס לאותם שנים).
23. החזקת כספים עצמה בטמפלטון, עבור גל או גל הירש בע"מ, גם לו טמפלטון לא הייתה קשורה כלל לגל, החזקה שכזאת של כספים, הייתה מחייבת דיווח כלשהו, אך גם זה לא נעשה.
24. מעיון בחומר החקירה עולה, כי קיומה של חברת טמפלטון התגלתה לחוקרים, רק לאחר פרוץ החקירה הגלויה, ורק לאחר שהוצגו לגל מספר שאלות תוך שגרסתו מתפתחת, בהן האם קיבל יותר כסף מגירווד (לטענת גל, חברה זרה של עודד שותפו של גל) ורק לאחר שהוצג לו שיוסי לירן טען שכסף שכב אצל גל מספר שנים. אז ורק אז נזכר גל בחברת טמפלטון[24].
25. ההסתרה ממשיכה לאחר מכן גם בנוגע למועד בו הוקמה טמפלטון שלגביה גל טוען שהוקמה בסוף 2008 או סוף 2009[25]. בחקירה למחרת כבר טען שהוקמה ב- 2008[26] אך מכוון את הפעילות הכספית לסוף 2008 – אמצע 2010[27] ושבפועל אנו יודעים על העברות כספים לטמפלטון לכל המאוחר מיוני 2018[28].
26. לאחר שנודע לנו דבר קיומה של טמפלטון, כשניתחנו את הנהלת החשבונות של גל הירש בע"מ לשנת 2009, שנתפסה במסגרת החיפושים, ראינו חשבוניות לטמפלטון וקבלת כספים מטמפלטון המראות שניתן שירות לטמפלטון ולא שטמפלטון היא אמצעי של גל להעברת כספים שלו או של חברה שלו לישראל (בכל מקרה, אין שום דיווח על כספים ב-2008 מטמפלטון!).
27. הנהלת חשבונות זו, לא חשופה לעיניי רשויות המס אלא רק הדוחות המוגשים מדי שנה ושנה. גל הירש לא טרח לעדכן את רואי החשבון שלו אודות חברת טמפלטון. כך שבדוחותיה הכספיים של גל הירש בע"מ לשנת 2009 לא נכלל כל ביאור שהיא משמשת כאמצעי להעברת כספים לגל הירש בע"מ, וכן לא ניתנו ביאורים אודות עסקה עם צדדים קשורים ואף לא סומן בטופס 1214 של רשות המיסים על קיומן של עסקאות עם צדדים קשורים בחו"ל, והדבר חמור במיוחד לאור העבודה שרובו של המחזור העסקי 3,364,600 ₪[29] מתוך 3,603,732 ₪ לשנת 2009, מקורו בטמפלטון
28. בהקשר זה יצוין, אף שאינו רלוונטי לעניין ההסתרה בדיווחים לרשות המיסים, אך יש בכך כך כדי לחזק את ההסתרה, שמהבקשה לביטול הצו 43 לבנקים וכן מגרסתו של גל, הרי שלא ניתן כל דיווח אודות טמפלטון (טמפלטון ודרייפר הם חברות נפרדות!)[30] ולא ניתן כל דיווח אודות החשבוניות שהוצאו לטמפלטון בשנת 2009 לוועדת הבדיקה למפכ"לות.
29. גל הירש בחקירתו אף לא זכר להגיד מי נרשם כנהנה בחשבון הבנק של טמפלטון, למרות שכספים שלו, בסכומים גבוהים, שכבו בחשבון הבנק של טמפלטון. ושלדברי גור, כאמור, החברה והחשבון נפתחו עבור גל והוא הנהנה בחשבון.
30. יותר מכך, גל אף אמר בהתייחסו למורשה חתימה בחשבון הבנק ב-UBP של טמפלטון "…בהחלט ייתכן שאני מורשה חתימה. כך היה גם בדרייפר. לגבי טמפלטון אני לא זוכר." וזאת כאמור שלדברי גל החברה נפתחה, בגרסתו הראשונית, בהתאם לבקשה שביקש מאביו. דיווח על ייפוי כוח או זכות חתימה בחשבון הבנק של טמפלטון לא דווחה בהצהרת ההון שהוגשה לרשויות המס ל- 31.12.08 של גל הירש.

 

חברות דרייפר ודיר

31. מחקירתו של גל אנו למדים כי חלק כספיו של גל מהפעילות בגיאורגיה, שנכנסו לטמפלטון, שגל טוען ש"הושארו" לאביו, עברו לחברת דרייפר, חברה שלטענת גל שייכת לאביו ואותה ירש לאחר מות אביו.
32. עוד טוען גל, שכספים מדרייפר עברו לדיר, לחברה אותה הוא הקים.
33. עד מותו של אביו של גל, חברת דרייפר לא דווחה לרשויות המס, לא על ידי גל ואף לא על ידי אביו ז"ל.
34. למעשה דווחה לראשונה בדו"ח לשנת מס 2012, לאחר מות אביו, מספר שנים לאחר תום הפעילות בגיאורגיה, כנכס ירושה, אירוע שאינו חייב במס, לכן לא הייתה כל בעיה לדווח על החזקתו בחברה, כמובן שלא דווח שקיימים בה כספים שהופקו מהפעילות של גל בגיאורגיה.
35. לכן, טענתו של גל בבקשה לביטול צו 43, שחברת דרייפר דווחה, לאחר מותו של אביו, אין בה כדי לסייע בכלום.
36. כך גם לגבי דיר חברה שהוא הקים מספר שנים לאחר הפעילות בגיאורגיה. גם בדיווח על ההחזקה בדיר לא ניתן גילוי כלשהו כי הכספים בדיר מקורם, לפחות בחלקם, מכספים שהגיעו עבור הפעילות בגיאורגיה.

 

כספים שהתקבלו מטמפלטון בשנת 2009

37. ב- 30.6.2009, 31.7.2009 ו- 30/9/2009 כ- 10 חודשים עד 12 חודשים, לאחר שגל סיים את פעילותו בגיאורגיה, אנו רואים תקבולים בסך 3,364,600 ₪ מחברת טמפלטון.
38. טענה שיכולה להיטען כי כספים אלו שהתקבלו בשנת 2009 הינם הכספים שהיו אמורים להיות מדווחים בשנת 2008 הינה למעשה טענת הגנה שיכולה להיטען מצד גל שלא עשה דבר כדי להוכיח את טענתו, די היה בהמצאת חשבונות הבנק של טמפלטון לשנים 2008 ו- 2009. אותם חשבונות בנק שהחוקרים מבקשים שימציא מתחילת החקירה.
39. אי הבאת חשבונות הבנק של טמפלטון שגל אומר שכל הכניסות הם מהפעילות בגיאורגיה משמעותה אחת משניים, או שהופקדו כספים לא מדווחים רבים מעבר למה שנודע לנו בחקירה או שלטענת ההגנה של גל אין אחיזה.
40. בחינת טענת ההגנה, לאור הסירוב להמצאת חשבונות הבנק מצד גל ולאור חומרי החקירה שנאספו והעומדים ברשותנו, מראה שהתקבולים שהתקבלו מטמפלטון לחברת גל הירש בע"מ בשנת 2009 אינם קשורים לפעילות בגיאורגיה בשנת 2008 מהסיבות הבאות:
    • א. הדיווחים של חברת גל הירש בע"מ בשנת 2009 נעשו כ- 10-12 חודשים לאחר הפסקת הפעילות בגיאורגיה באוגוסט 2008.
    • ב. ההכנסות מטמפלטון נרשמו על בסיס חשבוניות לחברת טמפלטון שמהם מובן שניתן ייעוץ ותיווך כלומר לכאורה שירות אמיתי שניתן לחברת טמפלטון בשנת 2009. לא ניתן להבין מהאסמכתאות שמדובר רק בהעברת כספים ושטמפלטון שימשה רק כאכסניה עבורם וכן לא ניתן לקשר את החשבוניות להכנסות או לכספים משנת 2008.
    • ג. לא ניתן כל גילוי לכך בדוחות הכספיים של חברת גל הירש בע"מ לשנת 2008 ו-2009.

 

שונות

41. דפי הבנק של חשבונות הבנק הזרים, התבקשו מגל עוד בשלביה הראשונים של החקירה.
42. לאור רגישות התיק, סירוב גל ושלטונות הבנק בשוייץ לתת את חשבונות הבנק, והציפיה להתנגדות מצד גל להמצאת חשבונות הבנק הזרים במסגרת צו, לאור סירובו בחקירה, הוחלט תחילה בטרם נקיטת הליך של חיוב הנחקרים (שגל אחד מהם) בצו להמצאת החשבונות הזרים שלהם, לסיים את החקירה של כל 7 החשודים בתיק, בחינת טענות ההגנה שלהם וסיכום התיק על מנת שנוכל להגיע למסקנה האם יש תשתית ראייתית בתיק כנגד מי מהחשודים.
43. ולאחר שמיצינו את פעולות החקירה וכנגד מי שיש תשתית ראייתית, לבקש צו להמצאת חשבונות הבנק הזרים כדי להקל על המשך ההליכים בתיק ולחשוף את היקפה המלא של העבירה (יוסי לירן המציא את חשבונות הבנק שלו ועם חלק מהחשודים מתנהל משא ומתן על מנת להגיע להסכמות). כאמור ישנה תשתית ראייתית כנגד גל.
44. מהכניסות הידועות לנו לחשבון הבנק של טמפלטון, הרי שמדובר בכניסות בסכומים גבוהים, במספר פעימות, שלא יהיה קשה לאתרם וכי לא מדובר בזמן עבודה ארוך.
45. כמו כן, ניתוח דף אחד של מי שהיו מורשי החתימה או הנהנים בחשבון הבנק של טמפלטון לא אמור להיות מסובך.
46. לו גל היה ממציא את חשבונות הבנק של טמפלטון לשנים 2008-2009 היה נחסך זמן חקירה רב. וגם היום אם יומצאו חשבונות הבנק הזרים, ניתוחם ייעשה בצורה מהירה ביותר, כך שייחסך גם זמן חקירה וגם זמן שיפוטי (במידה ונגיע לכך).
47. האמור תקף גם לגבי דרייפר ודיר שאליהם עברו כספים שמקורם מטמפלטון.

 

 

 

 

[1] ר' שורות 929 – 937 לחקירת גל הירש מיום 4.5.16. ר' חקירת לירן מיום 11/9/17 שורות 24-29.

[2] ר' סעיף 66 לטיוטת דוח גמר החקירה.

[3] ר' חקירת גל הירש מיום 4.5.16 שורות 973 -999.

[4] ר' סעיף 66 ה' לטיוטת דוח גמר החקירה.

[5] ר' סעיף 81 לטיוטת דוח גמר החקירה.

[6] ר' שורות 377-387 לחקירת גל מיום 5.5.16.

[7] ר' שורות 131 – 138 לחקירת חיים יוחאי מיום 22.5.16.

[8] ר' שורות 989-999 לחקירת גל הירש מיום 4.5.16.

[9] ר' שורות 1003- 1006 ושורות 1071 – 1074 לחקירת גל הירש מיום 4.5.16.

[10] ר' שורות 989 – 999 לחקירת גל מיום 4.5.16.

[11] ר שורות 1079 – 1081 לחקירת גל מיום 4.5.16.

[12] ר שורות 333 – 340 לחקירת גל מיום 5.5.16.

[13] ר' שורות 439 -445 לחקירת גל מיום 5.5.16 ושורות 1058 – 1070 לחקירת גל מיום 4.5.16. ר' שורות 485 – 489 לחקירת גל מיום 5.5.16.

[14] ר' שורות 1058 – 1070 לחקירת גל מיום 4.5.16.

[15] ר' שורה 49 – 55 ושורות 62-63 ושורות 72-74 מהעימות בין גל לגור 25.6.17.

[16] ר' שורות 1056 – 1057 לחקירת גל מיום 4.5.16.

[17] ר' דוחות 2008 של גל, גל הירש בע"מ, ואביו ז"ל וכן הצהרת ההון של גל ליום 31.12.08.

[18] ר' שורות 156 – 157 לחקירת חיים יוחאי מיום 22.5.16.

[19] ר' שורות 94-96 לעימות בין גור לגל מיום 25.6.17.

[20] ר' שורות 1021 – 1024 לחקירת גל מיום 4.5.16.

[21] ר' סעיף 102 לטיוטת דוח גמר החקירה.

[22] ר' סעיף 97 לטיוטת דוח גמר החקירה.

[23] ר' הצהרת הון ליום 31.12.08 של גל, דו"ח חברת גל הירש בע"מ לשנת 2008 וכן לא סימן כי יש לו נכסים בחו"ל בסכום של 1,665,000 ₪.

[24] ר' שורות 938 – 999 לחקירת גל הירש מיום 4.5.18.

[25] ר' שורות 1023 – 1027 לחקירת גל הירש מיום 4.5.18.

[26] ר' שורה 258 חקירת גל הירש מיום 5.5.18.

[27] ר' שורות 519-520 לחקירת גל הירש מיום 5.5.16.

[28] ר' סעיף 97 לטיוטת דוח גמר החקירה.

[29][29][29][29] ר' כרטיס מספר 1503, הכנסות פטורות של גל הירש בע"מ לשנת 2009.

[30] ר' סעיף 150 ד' לבקשה לביטול צו 43 מטעם גל.

 

PDF

דוח סודי על גל הירש שהכין ניר מקלר לתפור אותו

 

הסכם עד המדינה עם גור פינקלשטיין הוכן ע"י אביעד ברגמן

 

אביעד ברגמן היה ראש יחידה ארצית לחקירות הונאה והיום עובד בחברה פרטית בשם BDO.

 

 

הסכם עד מדינה

שנערך ונחתם  ביום ___  בחודש _________  ביחידת להב 433/יאח"ה

 

 בין:                  גור בן יצחק פינקלשטיין ת.ז. 027860972 (להלן: "העד")

מצד אחד;

 

לבין:                 1. להב 433/היחידה הארצית לחקירות הונאה (להלן: "המשטרה") באמצעות         תנ"צ כורש ברנור

2. פקיד שומה חקירות תל אביב באמצעות מר דרור דניאל

(שתיהן ביחד להלן: "רשויות החקירה")           

                                                                                                                        מצד שני;

 

הסכם זה הינו על דעת פרקליטת מחוז ת"א (מיסוי וכלכלה), הגב' ליאת בן-ארי שווקי, ראש היחידה הארצית לחקירות הונאה (יאח"ה), תנ"צ כורש ברנור, ופקיד שומה חקירות תל אביב, מר דרור דניאל.

 

הואיל: וביחידה הארצית לחקירות הונאה מתנהלת חקירה בעניין פעילות קבוצת 'דיפנסיב שילד' בחשד לביצוע עבירות, ובהן עבירות של קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, שוחד לעובד ציבור זר, עבירות הלבנת הון ועבירות מס (להלן: "הפרשה");

 

והואיל: והעד יודע על ביצוע העבירות, ואף היה מעורב או נטל חלק בביצוע חלק מהעבירות הנחקרות על ידי רשויות החקירה;

 

והואיל: והעד מצהיר, כי העובדות ידועות לו באופן ישיר מפי המעורבים וכן עקב מעורבותו האישית בביצוען;

 

והואיל: והעד הביע נכונות לשמש כעד מדינה, ולסייע לרשויות החקירה באיסוף ראיות, ולמסור בהודעות אמת את כל הידוע לו בעניין הפרשה, העבירות והמעורבים השונים;

 

והואיל: והעד מצהיר, כי הוא לא היה היוזם של ביצוע העבירות השונות, וכי הוא אינו העבריין העיקרי בביצוע העבירות, וחלקו בביצוע העבירות הוא משני;

 

והואיל: ופרקליט המדינה אישר מתן מעמד של עד מדינה לעד, העד יקבל את מעמד עד המדינה בכפוף למילוי התנאים הכלולים בהסכם זה;

 

אי לכך הוסכם בין הצדדים כדלקמן:

 

1. המבוא להסכם זה מהווה חלק בלתי נפרד מההסכם.
2. העד מתחייב למסור לרשויות החקירה הודעות אמת וראיות לגבי הפרשה כדלקמן:

• א. העד מתחייב למסור הודעות אמת מלאות ומפורטות, במסגרת ימסור את כל הידוע לו ואת כל הראיות הקשורות לפרשה. ההודעות תתייחסנה לכל ההתרחשויות בזמן הפרשה, לפניה ואחריה ותכלולנה מעשי אנשים אחרים ומעשיו הוא, לרבות עבירות שביצע, ו/או היה אמור לבצע, עבירות שביצע במהלך החקירה, ו/או עבירות הקשורות בחקירה, בין בעצמו ובין ביחד עם אחרים או בשליחותם, לרבות מידת מעורבותם וחלקם של כל אחד מהמעורבים, השיטות שננקטו, דרכי ההתקשרות, העברות כספים, לרבות פירוט חשבונות הבנק שלו בארץ ובחו"ל, וכל פרט אחר שידוע לו ו/או שיידרש על ידי רשויות החקירה.
• ב. העד ימציא לרשויות החקירה כל מסמך ו/או ראיה, אשר נמצאים ברשותו ו/או שביכולתו להשיגם, לרבות מחשב, חומר מחשב ודבר המגלם חומר מחשב, מסמכים, תרשומות והודעות, שהועברו בכל מדיה שהיא, לרבות הודעות טקסט ודואר אלקטרוני ואסמכתאות בנקאיות, וכל פרט אחר שידוע לו ו/או שיידרש על ידי רשויות החקירה.
• ג. העד יצביע על מקום ביצוע ההתרחשויות, מקום הימצאם של מסמכים וראיות, הקשורים לפרשה, ויעזור באיתור מסמכים וראיות או אמצעים אחרים כלשהם שיש להם נגיעה לפרשה.
• ד. העד יבצע כל פעולה הנדרשת לצורך זיהוי המעורבים, לרבות מסדרי זיהוי והצבעות, יושיט כל עזרה אפשרית לרשויות החקירה בביצוע פעולות החקירה, ישתף פעולה בכל פעילות מבצעית, ויבצע כל מעשה שיידרש לצורך השגת ראיות או מידע, לפי שיקול דעת רשויות החקירה, לרבות ביצוע הקלטות סמויות, עריכת שיחות, מפגשים ועימותים עם כל מי שיידרש.
• ה. העד יקליט, בכל מקום ובכל עת, ככל שיידרש, שיחות בינו לבין מעורבים בפרשה ובעבירות הנוספות, לפי דרישת רשויות החקירה, במהלכן ידובב העד את המעורבים בכל הנוגע לפרשה, לעבירות נוספות ולעבירות שאמורות להתבצע בעתיד, במידה ויהיו כאלה.
• ו. הדיבוב וההקלטות האמורות יבוצעו בכל מקום ובכל עת על פי דרישת רשויות החקירה, ואך ורק באישורן ועל פי הנחיותיהן. העד מסכים לכך, כי בעת פעילותו במסגרת יישומו של הסכם זה, רשויות החקירה תהיינה רשאיות להקליט את כל שיחותיו ולתעדן בכל דרך, לפי שיקול דעתה הבלעדי.
• ז. העד יבצע כל פעולה אחרת, אשר תידרש על ידי רשויות החקירה.
• ח. העד ימסור, קודם למשפט, ועל פי דרישת רשויות החקירה ו/או התביעה, פרטים והסברים מלאים לכל אשר יעלה בחקירה, בהודעות אותן מסר לרשויות החקירה, ובכתב האישום.
• ט. העד ו/או מי מטעמו לא ייצור קשר, ולא ייפגש עם המעורבים בפרשה ו/או שליחיהם בין במישרין ובין בעקיפין, בלא אישורן של רשויות החקירה מראש.
• י. העד מתחייב לדווח מיידית ובזמן אמת על כל קשר ו/או מפגש אקראי ו/או כל שיחה שהתקיימו עם המעורבים בפרשה, בין אם באישור רשויות החקירה ובין אם ללא אישור מוקדם של רשויות החקירה, וכן על זהותם המלאה של הנוכחים ועל תוכן השיחות או המפגשים או המסרים שהועברו.
• יא. העד מצהיר בזאת, כי הוא מסכים, שרשויות החקירה תקבלנה מבנקים בארץ ובחו"ל את כל הפרטים, מידע, מסמכים ואסמכתאות, שתבקשנה ביחס לחשבונות הבנק שלו ו/או חשבונות בנק, שבהם הוא בעל זכות כלשהי, וכי לא יתנגד לכל בקשה כזו של רשויות החקירה בכל הליך שיתקיים בארץ ובחו"ל.
• יב. העד מתחייב לשמור בסודיות מוחלטת את דבר קיומו של הסכם זה ואת שיתוף הפעולה שלו עם רשויות החקירה, לא להתראיין באמצעי התקשורת בנוגע להסכם זה ולשיתוף הפעולה שלו עם רשויות החקירה ולא להעביר, במישרין או בעקיפין ו/או באמצעות מי מטעמו, מידע כלשהו לכל גורם, לרבות כלי תקשורת ועיתונאים, על הסכם זה ופעילותו על פי הסכם זה, אלא אם יקבל אישור בכתב מרשויות החקירה לנהוג אחרת. חובת שמירת הסודיות כאמור לעיל הינה ללא הגבלת זמן ו/או עד לקבלת אישור בכתב מרשויות החקירה כאמור.
• יג. העד מתחייב להודיע לרשויות החקירה ולתביעה את כתובתו המעודכנת עד לסיום כל התחייבויותיו לפי הסכם זה ולהתייצב לחקירה ולמשפט בכל עת שיידרש לכך.
• יד. מובהר בזאת לעד, כי כל חומר חקירה, אשר נאסף טרם החתימה על הסכם זה, לרבות המו"מ שניהל העד עם רשויות החקירה ותיעוד שיחותיו עם רשויות החקירה, תכניו של החומר שהועבר לרשויות החקירה על ידו, לרבות מסמכים, חומר מחשב וכיו"ב, בטרם נגבתה הודעתו ובמועד מוקדם יותר להסכם זה, לרבות כל הודעותיו, הסכם זה וכן כל החומר שייאסף באמצעותו לאחר חתימת הסכם זה, יוכנסו לתיק החקירה ו/ או ישמשו כראיות בכל הליך משפטי ו/או חקירתי לרבות במדינות זרות, ויועברו במידת הצורך, על פי שיקול דעתן הבלעדי של רשויות החקירה והתביעה, כחומר חקירה גלוי לצדדים מעורבים, בכל הליך משפטי או הליך אחר, שייגזר מהסכם זה או בכל תיק אחר הקיים או שייפתח בעתיד, אם יוחלט שהחומרים הללו מהווים "חומר חקירה", וזאת גם אם לא יוגש כתב אישום בפרשה הנוכחית. מבלי לגרוע מהאמור בסעיף זה, רשויות החקירה והתביעה יעבירו חומרי חקירה מתיק זה למדינה זרה, ככל שהן מחויבות לעשות כן על פי דין או אמנה, או במידה ותוגש בקשה של מדינה זרה לעזרה משפטית.
• טו. העד מצהיר, כי הובהר לו, שלוחות הזמנים בכל הקשור להסכם זה ייקבעו על ידי נציגי רשויות החקירה והתביעה. העד יידרש לפעול בהתאם ללוחות הזמנים הללו, הן בשלבי החקירה והן בשלבי ניהול התיק בבית המשפט עד סיום ההליכים.
• טז. העד מתחייב בזאת, שלא לבצע כל פעולה שהיא, בין במעשה ובין במחדל, שיש בה כדי לפגוע באמינות הודעותיו בפני רשויות החקירה ועדותו בבית המשפט ובמהימנותן, ובכלל זה להטעות את רשויות החקירה במהלכיהן ו/או לסכל בדרך אחרת את החקירה בכלל, ואת איסוף הראיות באמצעותו, בפרט, לפני ו/או אחרי מתן ההודעות ועדותו בבית המשפט, לרבות שלא לבצע כל עבירה פלילית מכל סוג שהוא.
• יז. העד מתחייב להעיד בבית המשפט עדות מלאה ואמיתית, ככל שיידרש לעשות זאת בקשר עם הפרשה, וביחס לכל העבירות אודותיהן ימסור הודעות ובקשר לכל פעולה, אשר יבצע על פי הסכם זה.
• יח. העד ישתף פעולה עם רשויות החקירה והתביעה בכל עת שיידרש לכך, ככל שיידרש, בקשר למתן הודעותיו בפני רשויות החקירה ובקשר למתן עדות בבית המשפט, לרבות פגישות טרם עדותו בבית המשפט. במהלך תקופת מאסרו העד מתחייב לשתף פעולה עם רשויות החקירה לצורך התייצבותו ללא דיחוי במשרדי רשויות החקירה לפי דרישתן, ולאחר שחרורו ממאסר העד מתחייב להתייצב במשרדי רשויות החקירה והתביעה בתוך זמן סביר מיום שיזומן.

3. מובהר בזאת, כי שיתוף פעולה מלא של העד בפרשה מהווה תנאי לתוקף הסכם זה.
4. מוסכם בזאת, כי אם העד יקיים את כל תנאי הסכם זה להנחת דעתן של רשויות החקירה והתביעה, העד לא יועמד לדין בשל העבירות, שביצע במסגרת הפרשה.
5. העד מביע את הסכמתו, כי מייד לאחר שחרורו מהכלא הוא יפקיד את דרכונו במשטרת ישראל והוא מתחייב שלא לצאת מן הארץ עד לתום ההליכים המשפטיים בפרשה זו.
6. מוסכם בזאת, כי רשויות החקירה ו/או התביעה יגישו בקשה לבית המשפט לאסור את פרסום שמו של העד ו/או כל פרט אחר, אשר עלול לזהותו לרבות מקום מגוריו עד לתום החקירה, ובתום החקירה תשקול התביעה המשך הארכת צו איסור הפרסום. מובהר בזאת, כי החלטה זו נתונה לשיקולו הבלעדי של בית המשפט.
7. העד מצהיר, כי ידוע לו, שאם רשויות החקירה ו/או התביעה ימצאו, כי בניגוד להצהרותיו של העד כפי שבאו לידי ביטוי בהסכם זה, הוא העבריין העיקרי, באופן שאינו מאפשר חתימה על הסכם עד מדינה עמו, ו/או הוא הפר אחת או יותר מהתחייבויותיו והצהרותיו על פי הסכם זה, או שיתברר, כי מסר הודעות כוזבות בפרשה, שיקר ו/או הטעה את רשויות החקירה ו/או התביעה או מסר הודעות חלקיות, תהא המדינה משוחררת מהתחייבויותיה על פי הסכם זה, ההסכם יבוטל, והמדינה תהא חופשית להעמידו לדין בגין עבירות, אודותיהן מסר מידע על פי הסכם זה ו/או בגין כל עבירה אחרת שתתגלה מההודעות או העדויות שימסור או מראיות אחרות שנאספו בחקירה.
8. העד מצהיר בזה שידוע לו כי אם הפר הסכם זה, תהא המדינה רשאית לעשות שימוש בכל ראיה שנאספה טרם חתימת הסכם זה, לאחריו או כתוצאה ממנו ובכלל זה – הודעותיו ואמרותיו של העד עצמו כנגדו וכנגד אחרים וכן מסמכים שמסר.
9. עוד מובהר לעד כי במקרה כזה תהא המדינה רשאית לתבוע ממנו את ההוצאות שנבעו מהקשר עמו על פי הסכם זה ו/או בעקבות ביטול הסכם זה.
10. העד מצהיר בחתימתו על הסכם זה, כי לאחר שקרא את ההסכם מובן לו, שאין לרשויות החקירה והתביעה כל התחייבויות כלפיו מלבד אלו הכלולות בהסכם זה. מודגש בזאת כי אין למדינה ולא תהיה לה כל אחריות לחובות של העד, במידה ויש או יהיו כאלה, ופרט לאמור בהסכם זה לא יינתן לו כל טובת הנאה נוספת או גמול נוסף בשום דרך.
11. למען הסר ספק מובהר בזאת, כי החסינות מפני העמדה לדין מוגבלת למעשים ולעבירות הנוגעות לפרשה, ואם יתברר, שהעד היה מעורב ו/או יהיה מעורב בביצוע עבירות ומעשים פליליים אחרים, שאינם מפורטים בהסכם זה, הוא יועמד לדין בגין אותם מעשים.
12. העד מאשר, כי בחתימתו על הסכם זה הוא מביע את הסכמתו לכך, שהעובדה, כי שיתף פעולה עם רשויות החקירה תיחשף לצדדים המעורבים בכל הליך משפטי או אחר, שייגזר מהסכם זה לרבות במדינות הזרות.
13. העד מצהיר כי לא יהיה זכאי לכל שיפוי, פיצוי, השתתפות או סיוע של רשויות החקירה או התביעה במקרה שתוגש נגדו תביעה אזרחית ו/או קובלנה פלילית על ידי אחד המעורבים בפרשה.
14. פרקליטת מחוז ת"א (מיסוי וכלכלה), או מי שימונה על ידה, תקבע, על פי שיקול דעתה הבלעדי, אם העד עמד בתנאי ההסכם ובהתחייבויותיו או שהיתה מצדו הפרה של ההסכם או תנאי מתנאיו, ותוכל להחליט באופן בלעדי על ביטול ההסכם.
15. העד מצהיר בזאת, כי הובהרה לו זכותו להיוועץ עם עורך דין, וכי נועץ עם עורך דין מטעמו בטרם החתימה על הסכם זה.
16. העד מאשר ומסכים בזאת כי חתם על הסכם זה מרצונו החופשי, לאחר שקרא אותו והבין את תוכנו, משמעויותיו והשלכותיו.

 

לראיה באו הצדדים על החתום:

היום                            

חתימת נציג המשטרה (שם וחתימה)			חתימת נציג רשות המיסים (שם וחתימה)

________________

חתימת גור פינקלשטיין

אישור עו"ד

אני הח"מ, עו"ד יניב שגב, מאשר כי העד, גור פינקלשטיין, חתם על הסכם זה לאחר שקרא אותו בקפידה והבין את כל האמור בו, וזאת לאחר שהסברתי לו את תכנו ואת המשמעויות העולות ממנו.

_______________

יניב שגב, עו"ד

 

 

PDF

 

 

טיוטת הסכם עד מדינה גור פינקלשטיין נגד גל הירש הכין אביעד ברגמן

 

רשימת תרשומות פנימיות שהוסתרו מההגנה של גל הירש

 

מספר/ שם קלסרתאריך/ תאריך התחלהסוג המסמךכותרתרושם הזכ"ד/ מכתב/ נמסר ע"י/ גורם מאשר

תרשומת פנימית 1	31-05-16	מזכר	פגישה עם עו"ד	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	29-05-16	רשב"ג	הודעה על מוכלל
תרשומת פנימית 1	23-05-16	בקשה לעזרה משפטית	פניה לעזרה משפטית לארה"ב
תרשומת פנימית 1	26-05-16	רשב"ג	הודעה על מוכלל
תרשומת פנימית 1	17-05-16	רשב"ג	הודעה על מוכלל
תרשומת פנימית 1	11-05-17	תכתובת מייל	התכתבות עם יהודית קידר בעניין בקשה להוצאת צו המצאת מסמכים	ניר מקלר, רשות המסים
תרשומת פנימית 1	08-05-16	רשב"ג	הודעה על מוכלל
תרשומת פנימית 1	01-05-16	פרוטוקול	ישיבת סטטוס בראשות ס' ר' יאח"ה
תרשומת פנימית 1	19-04-16		דף מוביל לשיגור פקס נכנס +הנחיית ס' ר' יאח"ה
תרשומת פנימית 1	04-05-16	בקשה לעזרה משפטית	תכתובת + בקשה לעזרה משפטית מגאורגיה	יצחק בלום, פרקליטות המדינה
תרשומת פנימית 1	20-03-16	טופס נלווה לפקס	בעניין שליחת מסמכים	יניב שמול, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	08-03-16	מזכר	בעניין העתקת מסמכים	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	01-03-16	מכתב	מענה לפניית יועמ"ש עיריית ראשל"צ + הנחיות ס' ר' יאח"ה	ערן קמין, תנ"צ
תרשומת פנימית 1	29-02-16	דוח סודי לבימ"ש	דוח סודי	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	23-02-16	דוח מרשות המסים	דוח מרשות המסים
תרשומת פנימית 1	09-02-16	פניה לר' מת"מ	בקשה לשימוש בחומר מודיעיני	ערן קמין, תנ"צ
תרשומת פנימית 1	03-02-16	דוח סודי לבימ"ש	דוח סודי	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	24-01-16	סיכום עד כאן	סיכום פעולות וממצאי חקירה עד כאן שהוגש לס' ר' יאח"ה	יניב שמול, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	03-01-16	טופס פרטי כליאה	טופס פרטי כליאה הסטוריים
תרשומת פנימית 1	27-12-15		פניה לבטל"א לקבלת פרטים	אודליה רוזנברג
תרשומת פנימית 1	10-12-15	מזכר	בירור עם ימ"ר חוף	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	10-12-15	מכתב	פנית הפרקליטות מיסוי וכלכלה לגור פינקלשטיין	ליאת בן ארי, פרקליטת מחוז ת"א – מיסוי וכלכלה
תרשומת פנימית 1	10-12-15	אי מייל	פניה לס' ר' יאח"ה	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	29-11-15	מכתב	פניה לפרקליטות	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	29-11-15	מכתב	פניה לפרקליטות	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	29-11-15	מכתב	פניה לפרקליטות	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	23-05-15	בקשה לעזרה משפטית	בקשה לעזרה משפטית מגאורגיה
תרשומת פנימית 1	30-09-15	סיכום	סיכום פגישת עבודה בגיאורגיה	פרקליטות
תרשומת פנימית 1	14-05-14	בקשה לעזרה משפטית	בקשה לעזרה משפטית מגאורגיה
תרשומת פנימית 1		מסמכים	מסמכים מימ"ר חוף
תרשומת פנימית 1		מסמכים	סיכום ראיות
תרשומת פנימית 1		מסמכים	סיכום ראיות
תרשומת פנימית 1		מסמכים	סיכום ראיות
תרשומת פנימית 1		מסמכים	נתונים בעניין גור פינקלשטיין
תרשומת פנימית 1	03-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	03-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	03-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	03-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	04-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	04-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	04-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	09-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	27-06-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	19-06-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-06-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1		טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	30-06-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	10-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	02-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	02-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	02-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	02-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	05-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	05-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	29-06-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	29-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	06-10-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	26-09-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	10-10-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	27-09-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	01-12-15	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-12-15	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	14-12-15	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	13-12-15	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	15-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	30-05-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	21-08-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	20-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	22-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	25-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	25-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	25-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	25-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	25-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	25-06-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	06-11-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	11-09-17	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	23-11-18	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	24-01-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	25-02-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	14-06-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	28-02-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	12-09-18	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	12-09-18	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	18-07-18	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-10-18	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	08-10-18	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	14-10-18	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	07-02-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	09-02-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	23-02-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	14-03-16	טופס	דרישה לביצוע עבודת מ.ט.
תרשומת פנימית 1	05-05-16	מסמכים	מסמכים שהוגשו לבימ"ש
תרשומת פנימית 1	10-02-16	בקשה לעזרה משפטית	בקשה לעזרה משפטית מגרנזי	ערן קמין, תנ"צ
תרשומת פנימית 1	17-01-16	מסמכים	מסמכים ממערכת אדם
תרשומת פנימית 1	17-01-16	טופס	טופס מידע מרשות המסים
תרשומת פנימית 1	22-12-15	מסמכים	מסמכים שהוגשו לבימ"ש
תרשומת פנימית 1	13-09-18	דוח סודי לבימ"ש	דוח סודי	יניב שמול, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	15-07-18	דוח סודי לבימ"ש	דוח סודי	אביב גליק, פקד
תרשומת פנימית 1	05-05-16	דוח סודי לבימ"ש	דוח סודי	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 1	25-05-16	בקשה לצו חיפוש	צו לא חתום. הוצא צו אחר	אודי ויור, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	09-05-18	אי מייל	התכתבות פנימית	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	27-02-18	אי מייל	התכתבות פנימית	לילית ניצן, סנ"צ
תרשומת פנימית 2	22-02-18	אי מייל	התכתבות פנימית	יצחק בלום, פרקליטות המדינה
תרשומת פנימית 2	19-02-18	אי מייל	התכתבות פנימית	אתי בן דור, פרקליטות מיסוי וכלכלה
תרשומת פנימית 2	11-09-17	בקשה לגילוי ידיעות	בקשה להיתר לגילוי ידיעות מרשות המסים	יניב שמול, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	27-07-17	בקשה לקבלת מידע	בקשה לקבלת מידע ממלמ"ב	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	27-07-17	אי מייל	התכתבות פנימית	לילית ניצן, סנ"צ
תרשומת פנימית 2	05-07-17	פרוטוקול	ישיבת סטטוס בראשות ר' יאח"ה	לילית ניצן, סנ"צ
תרשומת פנימית 2	16-06-17	מזכר	מזכר פנימי	לילית ניצן, סנ"צ
תרשומת פנימית 2	22-05-17	אי מייל	התכתבות פנימית	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	14-05-17	מכתב	מענה של במוסד לביטוח לאומי לפניה של רפ"ק רחל מזור
תרשומת פנימית 2	14-05-17	בקשה לקבלת מידע	פניה לבקשת מידע מבטל"א	רחל מזור, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	01-06-17	אי מייל	התכתבות עם תם כהן מהפרקליטות	תם כהן, פרקליטות המדינה
תרשומת פנימית 2	04-05-17	בקשה לעזרה משפטית	בקשה לעזרה משפטית משוויץ	כורש ברנור, תנ"צ
תרשומת פנימית 2	20-04-17	תרשומת פנימית	בקשה לחקירת עד	ניר מקלר, רשות המסים
תרשומת פנימית 2	27-02-17	אי מייל	התכתבות עם יצחק בלום מפרקליטות המדינה	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	24-01-17	אי מייל	התכתבות עם יצחק בלום מפרקליטות המדינה	לילית ניצן, סנ"צ
תרשומת פנימית 2	09-11-16	מכתב	מענה של המוסד לביטוח לאומי לפניה של רפ"ק נעמה שמיר + פניה לבטל"א	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	03-11-16	בקשה לעזרה משפטית	בקשה לעזרה משפטית מגאורגיה	יצחק בלום, פרקליטות המדינה
תרשומת פנימית 2	01-11-16	אי מייל	התכתבות בעניין בקשה לעזרה משפטית מגאורגיה	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	27-10-16	אי מייל	התכתבות בעניין בקשה לעזרה משפטית מגאורגיה	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	26-10-16	אי מייל	התכתבות בעניין בקשה לעזרה משפטית מגאורגיה	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	15-09-16	תרשומת פנימית	תכנית חקירה	יניב שמול, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	25-08-16	אי מייל	פניה בעניין תוספת לבקשה לעזרה משפטית משוויץ	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	11-08-16	תרשומת פנימית	עדכון רמ"פ חקירות בעניין חומרים מתיק שהתנהל בימ"ר ועדכון פרקליטות	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	08-08-16	אי מייל	עדכון פרקליטות	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	07-08-16	אי מייל	בעניין בקשה לעזרה משפטית מגרנזי	יצחק בלום, פרקליטות המדינה
תרשומת פנימית 2	02-08-16	אי מייל	התכתבות פנימית	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	01-08-16	אי מייל	בעניין בקשה לעזרה משפטית מגרנזי	תם כהן, פרקליטות המדינה
תרשומת פנימית 2	28-07-16	אי מייל	מפרקליטות לר' יאח"ה	יוני תדמור, פרקליטות מיסוי וכלכלה
תרשומת פנימית 2	28-07-16	אי מייל	התכתבות פנימית	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	27-07-16	פרוטוקול	ישיבת סטטוס בראשות ר' אח"מ
תרשומת פנימית 2	17-07-16	אי מייל	התכתבות בין פרקליטים
תרשומת פנימית 2	07-07-16	בקשה לעזרה משפטית	בקשה לעזרה משפטית מארה"ב + התייחסות	לילית ניצן, סנ"צ
תרשומת פנימית 2	10-07-16	תרשומת פנימית	סיכום עד כאן	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	05-06-16	תרשומת פנימית	סיכום עד כאן	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	16-09-16	תרשומת פנימית	מסקנות ביניים	ליאת בן ארי, פרקליטת מחוז ת"א – מיסוי וכלכלה
תרשומת פנימית 2		תרשומת פנימית	פגישה עם גיאורגים	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	09-11-16	בקשה לקבלת מידע	בקשה לקבלת מידע מבטל"א	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	23-08-16	בקשה לקבלת מידע	בקשה לקבלת מידע מבטל"א	רותם שי, מפקח
תרשומת פנימית 2	01-02-17	מענה לבקשה לסיוע משפטי	מענה לבקשה לסיוע משפטי לגיאורגיה	יונינה ליבין, פקד
תרשומת פנימית 2	30-01-17	פניה לבימ"ש	בקשה מבימ"ש להעברת חומרים למדינה זרה	יניב שמול, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	30-05-16	בקשה לעזרה משפטית	בקשה לעזרה משפטת מגאורגיה	יונינה ליבין, פקד
תרשומת פנימית 2	13-10-15	היתר גילוי ידיעות	היתר גילוי ידיעות מרשות המסים	רון חכם, רשות המסים
תרשומת פנימית 2		סיכום ראיות	טבלת סיכום ראיות
תרשומת פנימית 2	30-07-18	דוח גמר חקר	דוח גמר חקר מרשות המסים	ניר מקלר, רשות המסים
תרשומת פנימית 2			אסופת כרטיסי ביקור של חוקרים זרים	נעמה שמיר, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	13-09-18	דוח סודי לבימ"ש	דוח סודי	יעל הראל, רפ"ק
תרשומת פנימית 2	20-04-17	תרשומת פנימית	עו"ד דרור ברוטפלד	ניר מקלר, רשות המסים
תרשומת פנימית 2	31-07-18	אי מייל	עדות עו"ד גיא בטאט	אמוץ רז שגב, רשות המיסים
תרשומת פנימית 2	14-01-14	בקשה לעזרה משפטית שוויץ	בקשה לעזרה משפטית שוויץ	ליזו כהן
תרשומת פנימית 2	06-11-18	חיפוש התכתבויות בין גל הירש לאביו	חיפוש התכתבויות בין גל הירש לאביו	ליזו כהן
תרשומת פנימית 2	14-08-18	תדפיס בעלויות רשמי משטרת ישראל	תדפיס בעלויות רשמי משטרת ישראל	ליזו כהן

 

PDF

 

רשימת תרשומות פנימיות שהפרקליטות הסתירה מגל הירש

 

 

רשימת זכ"דים

 

 

תאריך/ תאריך התחלה	סוג המסמך	כותרת	רושם הזכ"ד/ מכתב/ נמסר ע"י/ גורם מאשר
17-04-11	מזכר	חיפוש והעתקה ממחשב של גור	רס"ר אלכס איבשין
17-03-11	צו חיפוש	בביתו של גור פינקלשטיין	רס"מ קובי כהן
13-04-11	דוח פעולה	חיפוש במשרדו של גור	רס"ר יניב בן חיים
13-04-11	דו"ח חיפוש	חיפוש במשרדו של גור	רס"ר יניב בן חיים
13-04-11	דו"ח חיפוש	חיפוש בביתו של גור	רס"ל תומר שליין
13-04-11	דוח פעולה	חיפוש במשרדו של גור	רס"ל שלום כהן
17-03-11	צו חיפוש	בביתו של גור פינקלשטיין	רס"מ קובי כהן
13-04-11	דוח פעולה	חיפוש בביתו של גור	רס"ל בניאל פיחרט
13-04-11	דוח פעולה	חיפוש במשרדו של גור	רס"מ אורן פבריקר
14-04-11	צו חיפוש	חיפוש בביתו של גור	רס"ר אלכס איבשין
	מסמכים	תוצרים חיקור דין שוויץ
06-08-15	מידע על פרטי חברה	מידע על פרטי חברת דיפנסיב שילד
02-11-15	דוח פעולה	קיומה של נירטל הדרכות	רס"ר יוחאי אלקיים
	מסמך	לוז זמנים דיפסניב
09-11-15	דוח חיפוש	משרדי דפנסיב שילד	רפ"ק רן אריאלי
09-11-15	דוח חיפוש	משרדי נירטל	רפ"ק יניב שמול
05-11-15	צו חיפוש	משרדי נירטל	רפ"ק יניב שמול
09-11-15	דוח חיפוש	משרדי דפנסיב שילד	רפ"ק יוסי אשד
09-11-15	דוח פעולה	חיפוש במשרדי דפנסיב	רפ"ק  נעמה שמיר
09-11-15	דוח פעולה	חיפוש במשרדי דפנסיב	רפ"ק יוסי אשד
09-11-15	דוח פעולה	חיפוש במשרדי דפנסיב	פקד, שלומי פיזרו
05-11-15	צו המצאת מסמכים	חברת דפנסיב שילד	רפ"ק יניב שמול
09-11-15	מזכר	הבהרות לדוח חיפוש דיפנסיב	רפ"ק רן אריאלי
10-11-15	מזכר	שיחת טלפון עם עו"ד זק חן	רפ"ק יעל הראל
17-11-15	דו"ח פעולה	חיפוש בעיריית ראשל"צ ונירטל	רס"ר אופיר דורון
23-11-15	מסמך	פנייה של יאחה ללשכת עו"ד	רפ"ק יניב שמול
01-12-15	פרוטוקול	הליך פתיחת מסמכים חסיון עו"ד לקוח	רפ"ק יעל הראל
03-12-15	פרוטוקול	הליך פתיחת מסמכים חסיון עו"ד לקוח	רפ"ק רון פידרל
01-12-15	פרוטוקול	הליך פתיחת מסמכים חסיון עו"ד לקוח	רפ"ק רון פידרל
09-11-15	מסמכים	מסמכים שהיו בחסיון ואושר לפתוח אותם
09-11-15	מסמכים	מסמכים שהיו בחסיון ואושר לפתוח אותם
03-12-15	מזכר	שיחה עם גור	רפ"ק יעל הראל
03-12-15	מזכר	חקירתו של גור	רפ"ק יניב שמול
06-12-15	מזכר	שיח טלפון עם ארל צין מסטנהאם	רפ"ק יעל הראל
06-12-15	מזכר	שיח טלפון עם ארל צין מסטנהאם	רפ"ק יעל הראל
07-12-15	מזכר	שיחה עם גור	רפ"ק יניב שמול
08-12-15	מזכר	שיחה עם גור	רפ"ק יעל הראל
09-12-15	דו"ח תפיסה	משרדי נירטל	רפ"ק יניב שמול
09-12-15	מזכר	תשאול ארל צין מסטנהאם	רפ"ק יניב שמול
13-12-15	מזכר	שיחת טלפון עם חיה בן דוד	רפ"ק יניב שמול
13-12-15	מזכר	הדפסה וסימון מסמכים ארל מסר	רפ"ק יניב שמול
15-12-15	מסמכים	תוצרים שארל מסר בעדותו
16-12-15	מזכר	שיחה עם גור	רפ"ק יניב שמול
17-12-15	מזכר	שיחה עם גור	רפ"ק רון פרידל
23-12-15	מסמכים	חשבוניות של נירטל
23-12-15	מזכר	מזכר וחשבוניות נירטל	רפ"ק יניב שמול
30-12-15	מכתב	פנייה של גור בנוגע לנסיעה
05-01-16	דף מידע	רשם החברות
07-01-16	מזכר	פגישה עם עו"ד דורי גרוסמן לעניין חסויים	רפ"ק יעל הראל
10-01-16	דו"ח פעולה	פגישה עם חיה מבנק דיסקונט	צוער רותם שי
17-01-16	מכתב	מסירת חומרים למשטרת ישראל מגור
17-01-16	דו"ח פעולה	פגישה עם גור בכלא	רפ"ק יעל הראל
06-08-15	תקציר תיק	מהמערכת	רפ"ק נעמה שמיר
	מסמכים בנקאיים	תדפיס ממחשב
10-06-08	מייל	תכתובות מיילים	עודד שכנאי
30-06-05	תכתובות באנגלית	תכתובות באנגלית מגורגיה
21-06-09	מסמכים מגור פינקלשטיין	אישורי העתק	אודי ויור
09-07-05	מזכר	קבלת מסמכים מגור פנקלשטיין	אודי ויור
23.1.17	מזכר	שיחה עם מריה ממלון דיוויד קונטיננטל	רחל מזור רווח
24.1.17	מזכר	האזנה לשיחות	רחל מזור רווח
25-04-17	בקשה לסגירת תיק	בקשת בנימיני לסגירת תיק	עו"ד יעקב שקלאר
08-06-17	מזכר	העברת קלסר	נעמה שמיר
09-07-05	סיכום שיחה	מסמך מעו"'ד שקלאר	עו"ד יעקב שקלאר
14-06-17	הזמנה לסור למשטרה	הזמנה למיכאיל בנימיני	יניב
21-06-17	תאור עסקי	תאור עסקי אמ.וואי.סי.או. אר בע"מ
21-06-17	זכויות חשוד	הודעה על זכויות חשוד טרם חקירה  דרור שכנאי	רותם שי
22-06-17	נטילת אמצעי זיהוי	נטילת אמצעי זיהוי תומר אורבך	רותם שי
22-06-17	נטילת אמצעי זיהוי	נטילת אמצעי זיהוי תומר אורבך	רותם שי
22-06-17	נטילת אמצעי זיהוי	נטילת אמצעי זיהוי ניר שאול	רותם שי
22-06-17	הודעה על זכויות חשוד טרם חקירה		רותם שי
22-06-17	דוח אמצעי זיהוי	נטילת אמצעי זיהוי גבע מעין	רותם שי
22-06-17	דוח אמצעי זיהוי	הודעת זכויות חשוד ניר שאול	רותם שי
09-07-05	מזכר	זכד שיחת טלפון עם דרור שכנאי	רותם שי
09-07-05	מזכר	זכד טלפון תומר אורבך	אלי אהרוני
09-07-05	מזכר	זכד טלפון תומר אורבך	אלי אהרוני
09-07-05	מזכר	תעוד חקירת מעין גבע	לילית ניצן
25.6.17	מסמכי חיפוש	חיפוש יניב אדם	יפים אזרייב
25-06-17	דוחות חיפוש	חיפוש ניר שאול	אלירן בראלי
25-06-17	דוח חיפוש	חיפוש חברת דפנסיב	אורן מתנה
25-06-17	דוח פעולה	דוח חיפוש משרדי דפנסיב שילד	אורן מתנה
25-06-17	כתב ערובה	שחרור מעין גבע	רוני לוי
25-06-17	טופס 3004	טופס 3004 ניר דוד	רן אריאלי
26-06-17	כתב ערובה	שחרור בערובה תומר אורבך	אלי אהרוני
26-06-17	זכ"ד	זכד ניר שאול	רן אריאלי
	פלט מחשב	עוברים הירש יצחק
09-07-05	מסמך מעו"ד	פניה מעו"ד כספי בעניין גל הירש	כספי ושות
29-06-17	פניה לעו"ד	תשובה לעו"ד נבות	לילית ניצן
02-07-17	מזכר	קבלת מסמכים מחברת סימיגון	יניב שמול
02-07-17	מסמך לאיטייפ	העברת מסמכים לאי טייפ	שלי דלל
03-07-17	מזכר	פניה לבנקים	אלי אהרוני
03-07-17	קבלת חומר	אישור קבלת חומר חקירה מהמשטרה	איי טייפ
09-03-17	פקס	שיגור פקס עו"ד יערי	אילנה גולן
09-07-05	מזכר	זכ"ד טלפון עודד שכנאי	יניב שמול
09-07-05	מזכר	זכ"ד טלפון יניב אדם	יניב שמול
09-07-05	מזכר	זכ"ד קבלת ווטסאפ עודד שכנאי	יניב שמול
10-07-05	פקס לעו"ד	פקס לעו"ד פנחס פישלר	יעל הראל
20-02-18	מזכר	קבלת מיילים מיוסי לירן	נעמה שמיר
10-05-18	מזכר	זכ"ד הדפסת מיילים	נעמה שמיר
13-05-18	דוח תפיסה	תפיסת מסמכים עדי להב	יניב שמול
15-07-18	זכ"ד	זכד שיחה עם ארל צין	ליזו כהן
17-07-18	מזכר	חיפוש משרדי אלטשולר	שי שטח
21-08-18	פקס	מסמך מעו"ד גיורא אדרת
13-09-18	מזכר	זכד חיקור דין גרזני	נעמה שמיר
03-12-15	מסמכים	מסמכים חסויים לאחר מיון עו"ד דורי גרוסמן
17-01-16	ייפוי כח	ייפוי כח גור פינקלשטיין
19-01-16	דו"ח חיפוש	דו"ח חיפוש יצחק פינקלשטיין	רפ"ק יניב שמול
20-01-16	דוח פעולה	חיפוש בחברת ארכיביון	רפ"ק יניב שמול
24-01-16	מזכר	שיחה עם גור פינקלשטיין	רפ"ק יניב שמול
25-01-16	דוח פעולה	תפיסת מסמכים גור פינקלשטיין בארכיביון ובבית הוריו
25-01-16	דוח פעולה	תפיסת מסמכים גור פינקלשטיין בארכיביון ובבית הוריו
25-01-16	דוח פעולה	תפיסת מסמכים גור פינקלשטיין בארכיביון ובבית הוריו
25-01-16	דוח פעולה	העתקת תיקיית מחשב עדו לשם	רפ"ק יניב שמול
25-01-16	דוח פעולה	העתקת תיקיית מחשב עדו לשם	רפ"ק יניב שמול
09-02-16	מזכר	שיחת טלפון עם עו"ד וייס	רפ"ק יניב שמול
15-02-16	מזכר	שיחת טלפון עם שמעון נווה	רפ"ק יניב שמול
22-02-16	דוח פעולה	פגישה עם גור פינקלשטיין	רפ"ק יעל הראל
01-03-16	דוח פעולה	סימון מסמכים לא חסויים	רפ"ק יעל הראל
01-03-16	מסמכים	חלופת מיילים בין אורגנים של דפנסיב ואנשי שטח בגיאורגיה
01-03-16	מסמכים	תמצית מנהלים בנוגע לסמינר שערכה דיפנסיב בעיר sachhere בנובמבר 2007
01-03-16	מזכר	צריבת דיסק עדו לשם	רפ"ק יניב שמול
06-04-16	מזכר	תיעוד חקירה עודד שכנאי	רפ"ק יניב שמול
07-04-16	מסמכים	דן&ברדסטריט אחזקות דפנסיב שילד
11-04-16	מסמכים	דו"ח 3004 פרטים על חשוד שכנאי דרור
13-04-16	מסמכים	ממשרד ע"וד כספי ושות'-גל הירש
13-04-16	מסמכים	מכתב מעו"ד ז"ק חן לפרקליטות המדינה-חקירה בעניינה של דפנסיב שילד-בעלי עניין ונושאי תפקיד
20-04-16	מזכר	שיחת טלפון עם רשות המיסים	רפ"ק יניב שמול
02-05-16	דוח עיכוב	דוח עיכוב בנימיני מיכאל	רס"ר אלירן בראלי
02-05-16	דוח נטילת אמצעי זיהוי	בנימיני מיכאל	רס"מ גיא חאוה
03-05-16	דו"ח 3004 פרטי חשודעודד דרור		רפ"ק יניב שמול
03-05-16	דוח פעולה	חיפוש בביתו של מיכאל בנימיני	רס"ר אלירן בראלי
03-05-16	כתב ערובה	אדם יניב	רפק יהודה ויור
03-05-16	כתב ערובה	הירש גל	סנ"צ יהורם נעמן
03-05-16	כתב ערובה	עודד שכנאי	רפ"ק יניב שמול
03-05-16	כתב ערובה	בנימיני מיכאל	רפ"ק יניב שמול
03-05-16	כתב ערובה	לי רן יוסף	רפ"ק יניב שמול
03-05-16	דוח חיפוש	בנימיני מיכאל	רפ"ק רון פרידל
04-05-16	מזכר	זימון טלפוני- מיכאל בנימיני	רפ"ק רון פרידל
04-05-16	מזכר	תקלה בהקלטת הודעתו של גל הירש רפ"ק יעל הראל
04-05-16	דוח פעולה	איתור מדיה מיכאל בנימיני	רפ"ק רון פרידל
08-05-16	מסמכים	מסמך מפרקליטות ת"א מיסוי וכלכלה-פתיחת חקירה גל הירש
08-05-16	מזכר	שחרור מוקדם של יוסי לירן ממעצר בית
18-05-16	מזכר	שיחת טלפון עם ארל צין	צוער רותם שי
24-05-16	מזכר	שיחת טלפון עם עדי להב מסטנהאם	צוער רותם שי
24-05-16	מזכר	שיחת טלפון עם עו"ד אהרון שנרך	צוער רותם שי
31-05-16	דוח חיפוש	דוח חיפוש רשות המיסים בית+משרד  גל הירש
31-05-16	דוח פעולה	על חיפוש בביתו של גל הירש	רפ"ק יהודה ויור
31-05-16	מסמכים	משרד עו"ד כספי ושות'-גל הירש-חיפוש
31-05-16	מסמכים	משרד עו"ד כספי ושות'-גל הירש-חיפוש
05-06-16	מזכר	קבלת כוננים חיצוניים מעו"ד נבות תל צור לצורך העתקת חומרי מחשב של גל הירש	צוער רותם שי
23-06-16	מסמכים	צילום כרטיס אשראי מיכאל בנימיני+ עמית אבורמן
30-06-16	מזכר	מזכר מהודעתו של גור פינקלשטיין רפ"ק יעל הראל
03-07-16	דו"ח פעולה	בדיקת מסמכים גור פינקלשטיין	רפ"ק יעל הראל
24-07-16	מסמכים	פקס בדבר יציאתו של גל הירש לחו"ל ממשרד עו"ד טל שפירא
02-08-16	מסמכים	דו"ח האזנה לשיחות האפ.בי.איי קובץ 321-id
02-08-16	מסמכים	מסמכים באנגלית מתאריך 22/10/2008
04-08-16	מסמכים	פקס ממשרד עו"ד שפירא -גל הירש לגבי חומרי מחשב -חסיונות
04-08-16	מסמכים	פקס ממשרד עו"ד שפירא -גל הירש לגבי חומרי מחשב -חסיונות
08-08-16	מסמכים	מכתב בעניין חומר המחשב של גל הירש רפ"ק יעל הראל
23-08-16	מסמכים	פקס ממשרד עו"ד שפירא -גל הירש לגבי חומרי מחשב
04-09-16	מסמכים	פקס בדבר יציאתו של גל הירש לחו"ל ממשרד עו"ד טל שפירא
26-09-16	מזכר	שיחות טלפון גור פינקלשטיין	רפ"ק יהודה ויור
27-09-16	מזכר	שיחות טלפון גור פינקלשטיין-יו.בי.פי רפ"ק יהודה ויור
02-10-16	דוח פעולה	צו המצאת מסמכים גור פינקלשטיין משרדי בית חולים אסותא רמת החייל	רפ"ק נעמה שמיר
09-10-16	מזכר	דו"ח קבלת פקסובו סוויפט לאסותא מבנק דיסקונט	רפ"ק נעמה שמיר
09-10-16	מזכר	העברת סוויפט שהתקבל מבנק דיסקונט לראש מחלקת גבייה באסותא	רפ"ק נעמה שמיר
16-10-16	דוח חיפוש	חיפוש אצל שני ארז	רפ"ק יניב שמול
16-10-16	מזכר	קבלת כוננים חיצוניים  והעתקי מיילים מגור פינקלשטיין	רפ"ק אודי ויור
18-10-16	דוח פעולה	סימון מסמכים שנמסרו ע"י גור פינקלשטיין	רפ"ק יניב שמול
18-10-16	מסמכים	העתקי מיילים שסומנו אודי ויור 1 מיום 16/10/16	רפ"ק אודי ויור
26-10-16	מסמכים	מיילים של אילנית מזרחי מסומן נעמה שמיר1-14 27.10.16
27-10-16	דוח פעולה	קבלת מסמכים וגביית עדות מאילנית מזרחי מאסותא	רפ"ק נעמה שמיר
31-10-18	מזכר	תרשים חברות בהתאם לבקשה לעזרה משפטית	מפקח רותם שי
09-11-16	מסמכים	אישור קבלת חומר חקירה מהמשטרה(etype)
09-11-16	מסמכים	מידע גלוי על נבדקי אסותא
16-11-16	מזכר	שיחה עם מרינה נזרנקו מדיוויד אינטרקוינטננטל
21-11-16	מסמכים	בקשה לסגירת תיק פלילי מיכאל בנימיני
07-12-16	דו"ח פעולה	מעבר על חומרים עם עו"ד טל שפירא ממשרד נבות תל צור
08-12-16	מזכר	שיחה עם מרינה נזרנקו מדיוויד אינטרקוינטננטל
08-12-16	מזכר	שיחה עם מרינה נזרנקו מדיוויד אינטרקוינטננטל
	דיסק	עותק הקלטות -דיסק שנמסר לאיי טייפ
	מעטפה	מעטפה עם 2 דיסקים הקלטות אנגלית ותמלול שיחות גאורגיה	נעמה שמיר
09-11-16	תמליל	תמליל חקירה	שי צוקר
28-03-16	מזכר	דוח פעולה מספור קלסר	רפ"ק רון פרידל
01-03-16	מזכר+דיסק	צריבה דיסק -עדו לשם	רפ"ק יניב שמול
מזכר	מזכר	דו"ח הדפסת מסמכים ממחשב עו"ד עידו לשם	רפ"ק יעל הראל
	אסופת מסמכים	תוצרים ממחשב עדו לשם
2011	מייל	מייל מעו"ד גור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לעו"ד גור פנקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לגור פנקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לגור,	יניב שמול
02-07-05	מייל	מייל לגור	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לגור	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לגור פנקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לגור פנקלשטיין	יניב שמול
03-07-05	מייל	מייל לגור פנקשלטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לגור פנקשלטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל לגור פנקשלטיין	יניב שמול
02-Mar	מייל	מייל ממאיה שנאי	מיה שנאי
02-03-16	מייל	מייל מעידו לשם	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מ דורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל ממאיה שנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מעודד שכנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מארז אלמוג	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מארז אלמוג	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מארז אלמוג	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מארז אלמוג	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מעודד שכנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל ממריה ססילייה	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מקסטילו	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מעודד שכנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל ממאיה שכנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל ממאיה שכנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מעודד שכנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מרועי מיודק	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל גל הירש	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל דורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגל הירש	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מדורי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מאדם יניב	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מעודד שכנאי	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור פינקלשטיין	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מגור	יניב שמול
02-03-16	מייל	מייל מארז אלמוג	יניב שמול
22-05-16	פקס	יפוי כח (יוסי לירן)	ורד עמוס
24-05-16	טופס העברת פקסימיליה	לירן יוסף	ורד עמוס
07-07-16	אימייל	צח"מ גל הירש	ניר מקלר
29-12-16	התנהלות מול ביטוח לאומי	דרישה לקבלת מסמכים	יוני דוד
02-01-17	מזכר	ניר שאול – העברות כספיות	אמוץ רז שגב
24-07-17	תרשומת	חומר חסוי שנתפס במשרדו של עו"ד דרור ברוטפלד	יהודית קידר
19-02-18	אימייל	גל הירש – מסמכי עו"ד ברוטפלד	ניר מקלר
15-07-18	תרשומת	שיחה עם רו"ח אורי הולצמן	אמוץ רז שגב
19-07-18	מזכר	זכ"ד לעניין תיק דיפנסיב שילד	שני פרייטס
22-07-18	אימייל	חקירת אדם יניב	יוני דוד
31-07-18	אימייל	תרשומת שיחה עם גל הירש בסיום חקירתו	ניר מקלר
02-08-18	מזכר	זכ"ד שיחה עם תומר אורבך	ליאון אוסקר
07-08-18	מזכר	זכ"ד השלמת חומרים מתומר אורבך	ליאון אוסקר
07-08-18	מזכר	קבצים אחידים דיפנסיב – רו"ח הולצמן	ליאון אוסקר
13-08-18	אימייל	re: tomer orbach 9 august 2018	ליאון אוסקר
13-08-18	מזכר	זכ"ד השלמת חומרים מתומר אורבך	ליאון אוסקר
14-08-18	אימייל	re: tomer orbach 9 august 2018	ליאון אוסקר
27-08-18	תרשומת	סקירת חומרים שהתקבלו ממשרד רו"ח קידרון בעניין נירטל	ליאון אוסקר
05-09-18	אימייל	הודעה למעין גבע	ניר מקלר
20-09-18	תרשומת	סקירת התפוסים שאינם חסויים ממשרדו של עו"ד דרור ברוטפלד בעניינו של גל הירש	ליאון אוסקר
10-10-18	אימייל	הוצאת צו 43 – תיק דיפנסיב שילד	אמוץ רז שגב
14-10-18	התנהלות מול יניב אדם	חסיון עו"ד לקוח מול משרד משה מזרחי
29-10-18	אימייל	גל הירש – בקשה לביטול צו	יוני דוד
31-10-18	תרשומת	שיחה עם רו"ח יובל קדרון	ליאון אוסקר
05-11-18	תרשומת	הפקת דיסק הכולל תיקיות לפי מילות חיפוש מתוך מיילים ממחשבו של גל הירש	אמוץ רז שגב
06-11-18	תרשומת	הארכת תפוסים ממשרדו של עו"ד דרור ברוטפלד	ליאון אוסקר
06-07-18	תרשומת	בדיקת תכולת מיילים תיקיה מספר 5 + 18	ליאון אוסקר
07-11-18	תרשומת	ביטול הזמנתו של עו"ד דרור ברוטפלד למתן עדות	ליאון אוסקר
12-11-18	מזכר	סינון תיבות מייל מפריטים 78268007 + 78268021 + 78267996	שני פרייטס
17-04-11	מזכר	מזכר חיפוש והעתקה ממחשב	ליזו כהן
17-01-16	תרשומת	מכתב מגור פינקלשטיין לארכיביון למסירת חומר למשטרת ישראל	ליזו כהן
07-03-16	דוח פעולה	דוח פעולה קבלת מוצגים ממחוז חוף	ליזו כהן
25-04-16	מכתב	כתב בי- דין	ליזו כהן
28-06-17	דוח מיצוי ראיות	דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
28-06-17		דוח פעולה קבלת כונן קשיח מארז שני 19.1.16	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
29-06-17		דוח מיצוי ראיות לפריטים 79241657,79241683,79241670	ליזו כהן
02-07-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
02-07-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
02-07-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
02-07-17		דוח מיצוי ראיות לפריטים 79241700, 79241704,79241713,79241694	ליזו כהן
02-07-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
03-07-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
03-07-17		דוח  מיצוי ראיות	ליזו כהן
03-07-17		דוח מיצוי ראיות לפריטים 79241643,79241641,79241624	ליזו כהן
03-07-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
04-07-17		דוח מיצוי ראיות	ליזו כהן
08-10-18
06-11-18		מזכר בדיקת מיילים ממחשבו של גל הירש + תקליטור	ליזו כהן