מדובר בחקירת ענק שהושקעו בה משאבים מעל ומעבר שהתנהלה בשושו והניבה כמה הרשעות לשין גימלים בחברה, וכל הבכירים יצאו צחורים כשלג. הפרקליטות דיברה על גניבות ומעילות בסדר גודל של 100,000,000 ש"ח.  חברת הגנבים מקושרת משפחתית לגדי אייזנקוט.

בשנת 2017 הגישה הפרקליטות תביעה נזיקית נגד חברת גילתק וחברת הביטוח מגדל בסך של 1,150,000 ש"ח.  גילתק היתה חברה שסיפקה לצה"ל ציוד, כולל אנטנות אבל בגלל שוחד של בכירים בצה"ל, נמכרו והותקנו אנטנות פגומות.  על כל הפרשה הטילו צא"פ סודי ביותר כדי לא לגלות מי הם אוכלי השוחד, ורק לגבי כמה זוטרים שאפילו לא קיבלו שוחד פתחו את איסור הפרסום, והטילו עליהם את האשמה וגם הכניסו אותם לכלא.

מעניין למה מגדל שהיא חברת ביטוח לא רצתה לשלם למדינה את נזקי השוחד. כנראה ששוחד מחריג את הכיסוי הביטוחי של הפוליסה.

 

להלן כתב התביעה של מדינת ישראל נגד גילתק ומגדל 64987-06-17

 

PDF

 

כתב תביעה נזיקית מדינת ישראל נ גילתק ומגדל ביטוח שוחד אנטנות פגומות 64987-06-17

 

מדובר בתיק שבו חברה פרטית גילתק חייבה את משרד הביטחון במיליוני שקלים בלי שנשלחה בכלל סחורה (אנטנות).  יש בתיק עד מדינה, עודד יהלומי אבל נסיבות הגיוס שלו כעד מדינה מפוקפקות.  הכינו עבורו הסכם עד מדינה בהיותו בלתי מיוצג.  ת"פ 14395-06-21. 

מה עלה בגורלו של עד המדינה?  האם הוא ממשיך לעבוד עם משרד הביטחון?  כמה שילמו לו?  האם מחקו לו חובות במס הכנסה?

זהו עוד תיק שבו הפרקליטות יצאה בכותרות בומבסטיות, פגיעה בבטחון המדינה, מוצרים בטחוניים מקולקלים, שוחד בהיקפים של 100,000,000 ש"ח.  בסוף מתברר שלא היתה פגיעה בבטחון המדינה, המוצרים היו טכניים (למשך תעלות פח) שפשוט נרכשו מספקים זולים יותר, שחנקו את הנאשמים שתפיסות לצרכי חילוט והכי חשוב: שהם היו זוטרים בסיפור ושיש בכירים בצה"ל שאמרו להם לנהוג בדיוק כפי שנהגו, והם יצאו ללא פגע.

עו"ד כוכבית קלדרון הפרקליטה שהתייצבה בגזר הדין הודתה שהתיק היה חלש, ואם הנאשמים לא היו מודים ספק אם בכלל אפשר היה להוכיח את האשמות.  היא עצמה טענה שלא ניתן היה להוכיח ברף הנדרש לפלילים שהיה פער בין איכות המוצרים שהיה צריך לספק לבין מה שסופק בפועל.  מה שנלקח במרמה הוא רק המכרז לביצוע העבודות.

כוכבית גם מודה שהמסמכים המזויפים בקשר להלוואות, לא גרמו להתחמקות משום ואין הוכחה שההלוואות לא שולמו.

כוכבית גם מודה שייחסו לעמנואל טדג'אב נאשם 4 מעמד של עובד ציבור, למרות שהוא לא באמת עובד ציבור ואם היה צריכים להוכיח שהוא עובד ציבור "ההוכחה היתה מורכבת".

כוכבית גם מודה שהגשת כתב האישום לקתה באכיפה בררנית כי לא הגישו אישומים נגד כל המעורבים, אלא רק באופן סלקטיבי.

לדבריה יש 230 קרגלים שמה שנמצא בהם המדינה היתה צריכה להוכיח במספר ימי הוכחות דו ספרתי, שהיו נפרסים על פני שנים.

כלומר, חרף העובדה שהראיות היו חלשות עצם העובדה שהיו כל כל כך הרבה ניירות לראיות החלשות האלה שפירושם לנאשמים הם 3-4 שנים בצל חרב ההליך הפלילי, זה היה התמריץ לנאשמים לחתום על עסקה.

צריך לקרוא מה ומרת הסנגורית של נאשם 1:  שהוא היה עובד זוטר בחברה.  שאת הבעלים של גילתק שנהנו מהמעשים לא העמידו לדין, שהיו בכירים ביותר במשרד הביטחון שלא העמידו אותם לדין, ואם היו מזמנים אותם לעדות הגנה, זה היה מביך אותם ואת משרד הביטחון.  לדבריה הלקוח שלה לא קיבל אגורה מכספי השוחד.  "אותם גורמים צה"ליים רימו את משרד הביטחון במשך שנים".  הם אלה שנתנו את ההוראות מה לעשות, והוא רק עשה מה שאומרים לו, והם יצאו בלי פגע.

עוד לדבריה, המוצרים לא היו פגומים או מקולקלים. פשוט מצאו ספק זול יותר שלא ברשימה של משרד הביטחון.

הסנגורית גלית רוטנברג גם מסבירה שלמרות שהלקוח לא קיבל כספי שוחד ובכלל לא התעשר מהסיפור, תפסו לו את כספי הירושה וכך חנקו אותו כלכלית.

גם הסנגור של נאשם 2 חזר על דברים דומים, שהלקוח שלו אח בתחום הסיעוד, שהוא לא עשה שום רווח ובכל זאת תפסו לו 2 בתים בחדרה.

להלן מכתב למני יצחקי על קיום חקירה סמויה במשרד הביטחון

 

מדינת ישראל – משרד המשפטים המחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה

 -סודי ביותר-

 ירושלים,  , ‏12 ספטמבר 2016

אל: ניצב מני יצחקי – ראש אגף חקירות ומודיעין, משטרת ישראל

שלום רב,

הנדון: חקירה סמויה – חשד למרמה נגד משרד הביטחון

 

1. התיק שבנדון נחקר בחקירה סמויה על ידי יחידת החקירות של משרד הביטחון (להלן: "יחידת החקירות"), בחשד לעבירות שוחד, מרמה והלבנת הון בהיקפים גדולים של חברת "גילתק" נגד משרד הביטחון.
2. "גילתק מערכות תקשורת 1996 בע"מ" (להלן "גילתק"), הינה ספקית של משרד הביטחון (להלן: "המשרד") משנת 2010 לביצוע עבודות בתחום תשתיות תקשורת, ומיקומה בעיר שדרות. החברה מבצעת עבודות תשתיות תקשורת עבור כלל יחידות צה"ל, והיקף עבודתה מול המשרד, משנת 2011 ועד היום, נאמד ב-186 מיליון ₪.
3. בעלי החברה הם אורי פרץ ויורי שקלובר, כאשר בנו של שקולבר, חן, משמש כמנכ"ל גילתק.
4. החקירה הסמויה החלה בחודש יולי 2015, לאחר שעובד לשעבר של החברה (להלן: "העד") ניגש ביוזמתו ליחידת החקירות ומסר עדות על מעשי עבירה שבוצעו נגד המשרד, בזמן שעבד בחברה. במהלך החקירה, מסר העד פרטים רבים על מעשי מרמה שעשו הוא ומנהליו נגד משרד הביטחון במסגרת עבודתו. כמו כן, מסר על אירועים שלכאורה עולים לכדי עבירות שוחד שביצעו קצין ויועץ חיצוני של צה"ל.
5. לאחר שעלה החשש שהעד מוסר עדות שמפלילה גם אותו, הדרכנו את יחידת החקירות להפסיק את החקירה ולהמשיך אותה רק לאחר שהעד יוזהר ותינתן לנו האפשרות להיוועץ בעו"ד. בשל כך, החקירה הופסקה לצורך בחינת הפיכתו של העד לעד מדינה.
6. במקביל הוכנה ביחידת החקירות טיוטת הסכם עד מדינה, שאושרה על ידינו.
7. לאחר הצגת ההסכם לעד, ולאחר שהומלץ לו להיוועץ בעו"ד בטרם חתימה על ההסכם, הפסיק העד לשתף פעולה עם החוקרים ומאז לא נוצר עימו קשר, למרות ניסיונות רבים של יחידת החקירות.
8. כאמור, במסגרת החקירה עלה החשד שהחברה בה עבד העד, ביצעה עבירות מרמה חמורות, בהיקפים כספיים גדולים, נגד משרד הביטחון. בנוסף עלה החשד כי יתכן ובוצעו גם עבירות שוחד יחד עם גורמים שונים בצה"ל.
9. בקצרה, בחלק מהמקרים, עלה החשד שהחברה סיפקה לצה"ל מוצרים שונים ממה שסוכם עמה במכרז בה זכתה, כאשר החברה מדווחת באופן כוזב על אספקת הציוד שסוכם עימה. במקרים אחרים, דיווחה החברה על עבודות שביצעה, למרות שכלל לא ביצעה אותן, או שביצעה רק חלק מהן. לשם הדיווח הכוזב, נעזרה החברה, בחלק מן המקרים ביועץ חיצוני של צה"ל, על מנת שיאשר את הדיווחים למשרד הביטחון, בתמורה לתשלום שוחד.
10. במקרה אחר, אישר קצין צה"ל את הדיווח הכוזב, בתמורה לכך שהחברה תבנה בלשכתו מטבח בעלות של עשרות אלפי שקלים, כאשר דווח למשרד הביטחון באופן כוזב על אספקת ציוד בהיקף של כמאה אלף ש"ח.
11. בשל כך, שעדותו של העד התמקדה רק במקרים אותם הוא ניהל, ושלטענתו כך מתנהלים גם מנהלי פרויקטים אחרים בחברה, ובשל כך שלטענתו כלל העבירות בוצעו בהוראת מנהלי החברה, עולה החשש כי העבירות היוו שיטת פעולה קבועה, ושהיקף העבירות, והפגיעה בצה"ל ובמשרד הביטחון, עולה לכדי עשרות מיליוני שקלים.
12. יחידת החקירות פנו אלינו, ובעצה אחת סברנו כי בשל מורכבות החקירה והיקפה, יש מקום להעביר את התיק לטיפולה של משטרת ישראל, עם הצעה לשיתוף פעולה של יחידת החקירות.
13. חשוב לציין, כי יחידת ההונאה של מצ"ח, הייתה שותפה לכל פעולות החקירה הסמויות שבוצעו עד כה, ותוכנן שבפתיחת החקירה יתמקדו מצ"ח בבדיקת הפרויקטים שבוצעו בבסיסי צה"ל ובחקירת הגורמים הצבאיים המעורבים, כאמור מדובר גם על חשד לעבירות שוחד שניתן לגורמים שונים בצה"ל.
14. אשר על כן, נבקש כי תקבלו את התיק לטיפול המשטרה. אנו נעמוד לרשותכם ולרשות היחידה החוקרת לצורך לווי החקירה. נבקש לקיים פגישה בה יוצגו בפניכם פרטי החקירה והחשדות שעולים בה, ונבקש כי תורה על העברת התיק לטיפול אחת מיחידות להב הרלוונטיות.

 

בברכה,

 

דן אלדד

מנהל המחלקה הכלכלית

בפרקליטות המדינה

 

העתק:

גדי וטרמן – ראש יחידת החקירות במלמ"ב – משרד הביטחון

 

ראו התכתבות על עד המדינה:

 

 

Date : 3/31/2016 7:05:00 AM
From : "Dan Eldad"<[email protected]></[email protected]>
To : "Roi Cahalon"<[email protected]></[email protected]>
Subject : השב: סירוב לחתום על הסכם עד מדינה – עודד יהלומי (חברת גילטק)

 

להלן הסכם עד המדינה עם עודד יהלומי

 

הסכם עד מדינה

הסכם שנערך ונחתם ביום ____ במקום_____

בין: ________           ת.ז. _________ (להלן: "העד")

לבין: ________         מ.ע __________ (להלן: חוקר מלמ"ב – משהב"ט)

על דעת מנהל המחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה, עו"ד דן אלדד ור' יחידת החקירות במלמ"ב משהב"ט, גדי וטרמן, בקשר להעדתו של העד כעד מדינה בתיק מלמ"ב 35/15 (תיק מצ"ח __________), להלן: "הפרשה".

הואיל ומתנהלת חקירה בנושא קבלת דבר במרמה ע"י ספק משהב"ט, חברת "גילתק", על ידי יחידת החקירות במלמ"ב משהב"ט ומצ"ח יאח"ה (להלן הגוף החוקר).

והואיל והחקירה מתמקדת בביצוע עבירות שונות, באמצעים שונים ובאמצעות אנשים שונים, אזרחים וחיילים.

והואיל והעד יודע על ביצוע העבירות ואף היה מעורב או נטל חלק בחלק מהעבירות הנחקרות בפרשה.

והואיל והעד הביע נכונות לסייע לגוף החוקר בחשיפת העבירות ובאיסוף ראיות ולמסור בהודעת אמת את כל הידוע לו בגין הפרשה לגבי העבירות והאנשים המעורבים המפורטים בנספחים להסכם זה.

והואיל והעד מצהיר כי העובדות ידועות לו באופן ישיר ממעורבותו האישית ומפי המעורבים.

והואיל והעד מצהיר כי לא הרוויח דבר ממעשיו והכול נעשה בידיעה, אישור, מעורבות ועידוד מנהליו ובעלי חברת "גילתק" ובחלק מהמקרים על פי דרישת ובשיתוף אנשי צבא, נגדים וקצינים, חלקם בדרגות בכירות.

והואיל והעד הביע את נכונותו לשמש כ"עד מדינה",

הסכימו הצדדים כדלקמן:

1. העד מתחייב למסור בסמוך לאחר החתימה על הסכם זה הודעות אמת מלאות ומפורטות על כל הידוע לו בנושאי הפרשה הנחקרת, כמו גם על עבירות נוספות שביצע, לרבות עבירות שביצע ו/או היה אמור לבצע יחד עם אחרים ו/או בשליחותם, לרבות תכנון לבצע עבירות ומידת מעורבותם וחלקם של כל אחד מהמעורבים, השיטות שננקטו, קבלת כספים וכל פרט אחר שידוע לו ו/או שיידרש ע"י הגוף החוקר.
2. העד מתחייב לשתף פעולה עם הגוף החוקר ולסייע ככל שיידרש בחקירה ובהשגת ראיות נגד המעורבים בפרשה וכנגד כל אדם אחר אשר אותו הוא מפליל, לרבות:

• מסירת הודעת אמת מפורטות ומלאות.
• ביצוע מסדרי זיהוי והצבעות וכל פעולה אחרת הנדרשת לזיהוי מעורבים.
• השתתפות בעימותים.
• ביצוע כל פעולה אחרת אשר תתבקש על ידי החוקרים בפרשה.
• עדות בבית משפט כפי שיידרש.

3. העד מתחייב בזאת שלא לבצע כל פעולה (בין מעשה ובין מחדל) כדי להטעות את הגוף החוקר או שיש בה כדי לפגוע במהימנות עדותו או לסכל בדרך אחרת את החקירה, לרבות אי ביצוע עבירות פליליות מכל סוג שהוא.
4. הובהר לעד כי במידה ויבצע עבירה פלילית, גם כזו שלא קשורה לפרשה הנחקרת, תהא התביעה רשאית להעמידו לדין ולבקש את מעצרו.
5. העד מתחייב שלא לקיים מפגשים עם המעורבים בפרשה או מי מטעמם ללא אישור הגוף החוקר. העד מתחייב לדווח על כל מפגש אקראי שהתקיים ללא אישור החוקרים. העד מתחייב לדווח בזמן אמת על כל קשר שנוצר עם המעורבים בפרשה או מי מטעמם, על זהותם המלאה של הנוכחים ועל תוכן המפגשים, בין שנערכו ביוזמתם של המעורבים ובין בכל צורה אחרת, בין שניתן על כך אישור ובין שלא.
6. העד ימסור, קודם למשפט, על פי דרישת הפרקליט שינהל את התיק, פרטים והסברים מלאים לכל שיידרש.
7. מובהר כי, תנאי לתוקף ההסכם הוא שיתוף פעולה מלא של העד ומילוי ההתחייבויות כמפורט בסעיף 1 ו-2 לעיל.
8. העד מתחייב להעיד בבית משפט עדות מלאה ואמיתית ככל שיקרא לעשות זאת, על כל האירועים והעבירות עליהם ימסור את הודעותיו ובקשר לכל פעולה אשר יבצע. העד ישתף פעולה עם הגוף החוקר והפרקליטות בכל עת שיתבקש לכך, בקשר למתן עדותו בבית משפט, וברור לעד כי עמידה בדרישה זו היא תנאי יסודי בהסכם.
9. העד מתחייב לשמור בסודיות מוחלטת את דבר קיומו של הסכם זה ואת שיתוף פעולתו עם הגוף החוקר, אלא אם יקבל אישור לנהוג אחרת. העד מתחייב לא להתראיין באמצע התקשורת בנוגע להסכם זה ולשיתוף פעולה שלו עם הגוף החוקר. שמירת סודיות זו הינה ללא הגבלת זמן, עד לקבלת אישור הגוף החוקר או הפרקליטות כאמור.
10. מובהר בזאת לעד כי כל החומר אשר נאסף בטרם החתימה על הסכם זה, וכן כל חומר החקירה הכולל תיעוד השיחות שנוהלו עם העד ע"י החוקרים בטרם החתימה על הסכם זה וכן כל חומר שייאסף באמצעותו לאחר חתימת ההסכם יוכנסו לתיק החקירה וישמשו כחומר ראיות שיימסר לעיון הנאשמים, אם וכאשר יוגש כתב אישום או יוזמנו לשימוע.
11. מובהר בזאת כי העד מבין את משמעות האמור בסעיף 10 וכי לא תהיה לו כל טענה כפי הגוף החוקר או נציגיו כתוצאה מביצוע האמור בסעיפים האמורים.
12. תמורת ביצוע כל התחייבויותיו של העד על פי הסכם זה, המדינה מתחייבת כי לא יוגש כתב אישום נגד העד בתיק בו הוא חשוד (35/15) בגין המעשים והעבירות המפורטים בהסכם ובעדותו בכל הקשור לפעולותיו במסגרת עבודתו בחברת "גילתק" ובאתרים בהם עבד מטעמה.
13. למען הסר ספק, מובהר בזאת כי החסינות מפני העמדה לדין מוגבלת לאותם מעשים ועבירות המפורטים בהסכם, ואם יתברר שהעד מעורב בביצוע עבירות ומעשים פליליים אחרים שאינם מפורטים בהסכם זה, הוא יועמד לדין בגין אותם מעשים.
14. אם הגוף החוקר או הפרקליטות ימצאו כי בניגוד להצהרתו במבוא להסכם זה, שיקר העד בפרט מהותי או הטעה את החוקרים או הפרקליטות, או שהיה מעורב בעבירות אחרות עליהן לא מסר, או שחלקו בפרשה היה אחר ממה שמסר, תהא המדינה משוחררת מהתחייבותה שפורטה בסעיף 12 להסכם זה. ההסכם יבוטל והמדינה תהא חופשית להעמידו לדין ולבקש מעצרו בגין העבירות שביצע ובגין כל עבירה נוספת שתתגלה כתוצאה מהעדויות שימסור או מראיות אחרות. מובהר לעד כי במקרה זה תהא המדינה רשאית להשתמש בכל ראיה שנאספה לפני חתימת ההסכם או לאחריו, או כתוצאה ממנו ובכלל זה הודעות העד עצמו, נגדו ונגד האחרים.
15. הובהר לעד כי לוחות הזמנים בכל הקשור להסכם זה יקבעו על ידי נציג הגוף החוקר ונציג הפרקליטות. העד יידרש לפעול בהתאם ללוחות הזמנים הללו, הן בשלבי החקירה והן בשלבי ניהול התיק בבית המשפט ועד סיום ההליכים. תנאי זה הוא תנאי מהותי להסכם.
16. הוסברו לעד הסיכונים הכרוכים בביצוע הסכם זה והובהר לו כי לא תהייה לו ולמי מטעמו כל טענות כנגד הגוף החוקר או מי מטעמו בגין התוצאות העלולות לנבוע מביצוע התחייבויותיו הנובעות על פי הסכם זה.
17. העד מסכים בזאת, כי לא יצא את הארץ ללא קבלת הסכמה מראש של התביעה עד לאחר סיום עדות בבית המשפט כנגד כל המעורבים. העד מסכים להפקיד את דרכונו במשרדי הגוף החוקר ולא להגיש כל בקשה לקבלת דרכון חדש/אחר, אלא בהסכמת הפרקליטות. יציאתו לחו"ל תותנה בהסכמת הגוף החוקר.
18. לאחר סיום עדותו בבית משפט יסיים בכך העד מילוי התחייבויותיו. בכך יסתיים ההסכם בין הצדדים, כולל הגבלות על תנועותיו וביטול איסור יציאתו מן הארץ.
19. העד מאשר כי אין לגוף החוקר כנציג המדינה כל התחייבות כלפיו מלבד אלו הכלולות בהסכם זה.
20. העד מצהיר כי לא יהיה זכאי לכל שיפוי, פיצוי, השתתפות או סיוע של הגוף החוקר או התביעה במקרה שתוגש נגדו תביעה אזרחית על ידי אחד המעורבים בפרשה.
21. מנהל המחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה יקבע על פי שיקול דעתו הבלעדי אם העד עמד בתנאי ההסכם או שהייתה הפרה של ההסכם או אחד מתנאי ההסכם ויוכל להחליט באופן בלעדי על ביטול ההסכם.
22. העד מאשר ומסכים בזאת כי חותם על הסכם זה אך ורק לאחר שהביא את תוכנו, משמעויותיו והשלכותיו ונועץ עם עו"ד בטרם חותם על ההסכם.

 

ולראיה באו הצדדים על החתום:

 

____________________              _______________________
חתימת נציגי הגוף החוקר                    חתימת העד
(שם +חתימה)                                   (שם + חתימה)

 

נספח א' להסכם עד מדינה – פירוט נושאי החקירה

 

1. רשימת הנושאים עליהם ישיב העד, ככל שידוע לו, במסגרת ההסכם:

 

• העד ימסור את כל הידוע לו בנוגע למבנה חב' "גילתק", המערכת הארגונית, שמות כל בעלי התפקידים ומעורבותם בפרשיות השונות.
• ימסור פרטים על כל הפרויקטים/עבודות/משימות בהם היה מעורב באופן ישיר, כולל מסירת מסמכי ונתוני מחשב שמחזיק ברשותו.
• ימסור פרטים על כל מעשי המרמה שביצע בעצמו בכל הקשור לדיווח כוזב על מה שבוצע בפועל לעומת הדיווח, לצורך קבלת תשלום (הפער בין הדיווח לביצוע).
• ימסור פרטי המעורבים הנוספים, עובדי חב' "גילתק" ואנשי הצבא, אשר היו שותפים בידיעה ובמעשה למרמה.
• ימסור פרטי מנהליו ובלי חברת "גילתק" אשר ידעו, ראו, שמעו, אישרו ועודדו, לפני ביצוע המעשים ולאחר מכן ואף היו שותפים ישירים במעשים.
• ימסור פרטים על אופן הדיווח הכוזב ברישומים, ע"מ לקבל תמורה שלא כדין ואת אופן התמחור וקביעת המחירים באופן שרירותי.
• ימסור פרטים על מעורבות בעבירות של הגורם המפקח ב"חושן" אשר אישר ביצוע עבודות אשר לא בוצעו בפועל, מתוך אינטרס אישי.
• ימסור כל הידוע לו על פרוייקטים נוספים שביצע ב"גילתק", בהם לא היה מעורב באופן ישיר וידוע לו כי בוצעו מעשי מרמה ע"י אנשי "גילתק" ו/או אנשי צבא.
• יצביע בשטח, באתרים בהם ביצע פרויקטים בעצמו, על מעשי המרמה ועל הפער בין הביצוע בשטח לדיווח.
• במידת הצורך יערוך עימות עם כל אחד מהמעורבים ויחזור בפניו על הדברים שמסר בעדותו.
• יסייע לחוקרים בכל הקשור למסמכים וחומרי מחשב שיתפסו ויצביע על האתרים בהם נעשו מעשי המרמה.
• יסייע כנ"ל וימסור פרטים על כל נתון ועניין נוסף שיעלה במהלך חקירת הפרשה.

 

 

 

נספח ב' להסכם – רשימת מעורבים/חשודים

 

אורי פרץ – אחד משני בעלי חברת "גילתק".

ארי (יורי) שקלובר – אחד משני בעלי "גילתק" ושותף גם בחב' "יורוקום".

חן שקלובר – (בנו של יורי), במנכ"ל רכש – מנהל "גילתק" בפועל.

ניסים מזרחי – מנהל תחום תקנ"מ ב"גילתק".

יורי ____ – מנהל עבודה ב"יורוקום" (כיום ב"גילתק").

דוד בנאי – מנהל פרוייקטים ב"גילתק" – עזב לפני שבועיים, מועסק ב"מגלקום".

משה ספורטה – מנהל פרוייקטים צפון (חושן/ח"י) ב"גילתק".

עמנואל טדג'יאב – קמ"ד (קצין מדור) בחושן, אזרח, מועסק כיועץ ומפקח דרך חב' TSG (חב' נס). בעלים של חברות "אי. איי. אר. שרותי ניהול עלויות" ו"בלי לאו 2013" בע"מ.

רס"ן רפי קטן – קצין קשר ותשתיות במפקדת ח"י.

סרן יגאל לביא – החליף את רפי קטן בתפקידו.

ניב סייאג – בעל חנות "ורוד ורוד" בהרצלייה.

איתן אונגר – נגד בח"א.

סא"ל שי שכנר – שירת בח"י.

וכל מעורב נוסף שיעלה בחקירה.

 

 

PDF

 

הסכם עד מדינה עודד יהלומי-גילטק נוסח עי רואי כחלון

 

להלן הערות של מתמחה בפרקליטות אסף מזוז לפני ניסוח הסכם עד המדינה

 

Date : 3/29/2018 11:31:09 AM
From : "Assaf Mazouz"<[email protected]></[email protected]>
To : "Roi Cahalon"<[email protected]></[email protected]>
Subject : RE: הסכם עד מדינה

הי,

לאחר מעבר מדוקדק על הסכם עד המדינה ששלחת לי, להלן מספר הפרטים שיש להוסיף:  מקראה: מה שממורקר בצהוב – לתקן בגוף המסמך.  לא ממורקר – להוסיף כמו שהוא למסמך.

 

1. להוסיף את האחראי.ת במלמ"ב עימו חותמים את ההסכם.

 

2. והואיל והעד מבקש לסייע לגורמי החקירה במסירת הודעות אמת על כל הידוע לו בפרשה, וכן באיסוף ראיות נגד האנשים והעבירות עליהם מסר במסגרת המשא ומתן עימו שנוהל ע"י המלמ"ב, לפני כריתת הסכם זה, לרבות העבירות והמעורבים המפורטים בנספחים א' ו ב';
3. העד מתחייב לפרט על כל הידוע לו בקשר עם הפרשה, כמו גם את כל הידוע לו על עבירות נוספות שביצע בעצמו ו/או ביחד עם אחרים, לרבות מידת מעורבותם וחלקם של כל אחד מהמעורבים, השיטות שננקטו, דרכי ההתקשרות, העברות כספים, המניעים לעבירות וכל פרט אחר שידוע לו ו/או שיידרש למסור על ידי גורמי החקירה.

1. העד מתחייב לשתף פעולה עם גורמי החקירה ולסייע, ככל שיידרש, במסירת הודעות ובהשגת ראיות כנגד המעורבים בפרשה ובעבירות הנוספות ונגד כל מעורב אחר אשר ימסור לגביו את כל  הידוע לו עליו, ובין היתר:
   1. ימסור, בכל עת שיידרש, הודעות אמת מלאות ומפורטות ביחס לכל הידוע לו על הפרשה והעבירות הנוספות, לרבות באשר לחלקם של המעורבים.
   2. יקליט שיחות בינו לבין מעורבים בפרשה ובעבירות הנוספות, לפי דרישת גורמי החקירה, ובהנחייתם בכל הנוגע לפרשה ולעבירות הנוספות ולעבירות שאמורות להתבצע בעתיד.
      העד מסכים לכך, כי בעת פעילותו במסגרת יישומו של הסכם זה, יהיו גורמי החקירה רשאים להקליט ולתעד בכל מקום, בכל עת ובכל דרך את כל שיחותיו, לפי שיקול דעתם הבלעדי.
   3. יבצע כל פעולה הנדרשת לצורך זיהוי המעורבים, לרבות מסדרי זיהוי והצבעות.
   4. ישתתף בעימותים.
   5. יצביע על כל רכוש בר חילוט.
   6. יבצע כל פעולה אחרת אשר תידרש על ידי גורמי החקירה.

מובהר לעד כי תנאי לתוקף הסכם זה הוא שיתוף פעולה מלא שלו להשגת ראיות.

1. הובהר לעד שיתכן וגורמי החקירה או התביעה יחליטו שלא למצות את החקירה בפרשה או שלא להגיש כתב אישום בגין הפרשה, לפי שיקול דעתן הבלעדי.

6. העד מתחייב לדווח בזמן אמת על כל קשר שנוצר עם הקשורים לפרשה ו/או לעבירות הנוספות, על זהותם המלאה של הנוכחים ועל תוכן השיחות או המפגשים, בין שנערכו ביוזמת אחרים ובין בכל אופן אחר, בין שניתן על כך אישור מוקדם מגורמי החקירה ובין שלא.

1. העד, מסכים ומתחייב להעיד בבתי המשפט, יכול ובמספר משפטים נפרדים, ככל שיידרש על ידי רשויות האכיפה, בתנאים שייקבעו על ידם ועל ידי בתי המשפט; וכן מתחייב הוא לעמוד באופן מלא ולמלא אחר כל הנחיות רשויות האכיפה, על-פי דרישתן, על מנת לעמוד בתנאי סעיף זה.

העד מסכים ומתחייב, כי לצורכי העדתו בבתי המשפט, הוא ישתף פעולה באופן מלא עם רשויות האכיפה, לרבות בהכנות לקראת עדויותיו. כן מתחייב העד למסור עדויות אמת מלאות ומפורטות בבתי המשפט אליהם ייקרא להעיד במסגרת מימושו של הסכם זה.

העד מוזהר בזה כי סעיף זה הינו תנאי יסודי לקיום הסכם זה וכי עליו למלאו, בכפוף ללוחות זמנים שיקבעו ע"י גורמי החקירה והתביעה.

8. למען הסר ספק, מובהר בזאת כי החסינות מפני העמדה לדין מוגבלת לאותם מעשים ועבירות המפורטים בהסכם, ואם יתברר שהעד מעורב בביצוע עבירות ומעשים פליליים אחרים שאינם מפורטים בהסכם זה, הוא יועמד לדין בגין אותם מעשים.
9. עוד מובהר לעד כי במקרה כזה תהא המדינה רשאית לתבוע ממנו את ההוצאות שנבעו מהקשר עימו על פי הסכם זה ובעקבות ביטול הסכם זה – תוספות לסעיף 4ב להסכם עד המדינה המקורי.
10. להוסיף לרשימת המעורבים את "אלימלך" ממשרד הביטחון
11. סעיף 4 במקום המילה "לדעת" יש לכתוב "לדעתו"
12. תיקון בהקדמה של ההסכם – "הואיל ומנהל המחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה עו"ד דן אלדד אישר…וכו'"

 

רואי, לגבי הכסף שמשלמים לו, לא ברור מה הסיבה, תוכל בבקשה לבדוק מול לימור?

כמו כן, סעיף 3 ב מעט בעייתי, שכן הוא מתחייב שלא קיבל תמורה למעט משכרות – נראה לי נכון לעדן קצת את הסעיף.

אולי לכתוב "משכורת לרבות רכב עבודה" (השתמש ברכב מהמאגר במשך עבודתו). או לתת הגדרה יותר כוללת.

אני חייב לזוז אבל אני לוקח את המחשב איתי.

תעדכן אותי אם יש צורך בתיקונים או בכל דבר אחר.

חג שמחJ

מתמחה בכיר א'

אסף

From: Roi Cahalon
Sent: Thursday, March 29, 2018 1:53 PM
To: Assaf Mazouz
Subject: הסכם עד מדינה

 

 

ראו כתבה במקור ראשון פורסם עי ביני אשכנזי 26/8/2021

פרשת גילתק והשוחד בצה"ל: תמלילי עד המדינה מראים כמה קל לגזור קופון של מיליוני שקלים מתקציב הביטחון

אנשי החברה המתמחה בתשתיות תקשורת, שביצעה עבודות עבור משרד הביטחון, מואשמים בזיוף מסמכים ומתן שוחד לעובדי ציבור

 

כסף גדול, איומים ופרשת שוחד מטרידה במיוחד הם חלק מהחומרים שפרשת גילתק עשויה מהם. תמלילי החקירה של עד המדינה, שנחשפים כאן לראשונה, משרטטים תמונה מדאיגה המלמדת כיצד אפשר לכאורה לשחד בקלות יחסית פקידים במשרד הביטחון וחיילים בצבא, ולגזור קופון של לא פחות מ־100 מיליון שקלים.

במרכז הפרשה עומדת חברת גילתק, המתמחה בתשתיות תקשורת. הלקוח המרכזי של החברה הוא משרד הביטחון, וההתקשרויות בין המשרד לגילתק נערכו בהתאם לזכיית החברה במכרזים. בשנים 2011־2017 ערכה החברה בשביל משרד הביטחון, באמצעות קבלני משנה, עבודות בהיקף של כ־250 מיליון שקל.

בסוף חודש יוני האחרון הגישה המחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה לבית המשפט המחוזי מרכז כתב אישום חמור, המאשים את המעורבים בפרשה בעבירות של לקיחת שוחד, מתן שוחד, קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, מרמה והפרת אמונים, רישום כוזב במסמכי תאגיד ועבירה לפי חוק איסור הלבנת הון.

כתב האישום הוגש נגד חברת גילתק ונגד בכיריה, ובהם סמנכ"ל גילתק חן שקלובר והסמנכ"ל הטכני ניסים מזרחי, מנהל הפרויקטים בצפון משה כהן וקבלן המשנה של החברה עמוס מנחם, וכן נגד עמנואל טדג'יאב, עובד משרד הביטחון.

לפי ההאשמות, חברת גילתק ומנהליה קיבלו במרמה, במשך שנים, מיליוני שקלים. מעשי המרמה כללו דרישת תמורה העולה על המוצרים שסופקו, אספקת מוצרים ושירותים שלא בהתאם להתקשרות ודרישת תשלומים ללא בסיס תוך זיוף מסמכים בהיקף נרחב ומתן שוחד לכמה עובדי ציבור, שהיו אמונים על פיקוח על הנאשמים.

עודד יהלומי עד המדינה מתגייס

בסוף אוקטובר 2017 הגיע למשרדי היחידה הארצית לחקירות פשיעה חמורה ובינלאומית (יאחב"ל) בלהב 433. מי שיהפוך בעתיד לעד המדינה בפרשה. האיש, נחקר באזהרה בחשד למתן שוחד, הלבנת הון וקשירת קשר לביצוע פשע. חוקר המשטרה רס"ר טל פרץ הטיח בו דברים חמורים: "אני אומר לך שפעלת יחד עם אחרים בחברת גילתק וידעת על עבודות שאמורות להתבצע ולא בוצעו, וציוד שלא הוזמן על ידי הצבא ונרשם כאילו סופק". על כך הוא השיב: "אתה טועה לחלוטין… לא עשיתי שום דבר, אני לא מכסה על אף אחד".

אך גרסתו של האיש השתנתה במהרה, ויומיים לאחר חקירתו הראשונה הוא חתם על הסכם עד מדינה. עד המדינה הודה שגילתק לא עמדה כלל בתנאי הסף למכרזי משרד הביטחון, ושלחברה היו "אנשים" בצבא ובמשרד הביטחון ששוחדו כדי לנפח את אומדן הציוד שנמכר ולקבל סכומי כסף גבוהים תמורת ציוד שלעיתים לא סופק ועבודה שלא בוצעה.

האיש סיפר לחוקריו כיצד השיטה עבדה, לטענתו. גילתק רכשה לכאורה ציוד זול שאמור להגיע לבסיסי צה"ל, ובו בזמן דיווחה לצבא שרכשה ציוד יקר יותר. בהמשך חקירתו עבר עד המדינה על קלסרים שלמים והראה לחוקרי המשטרה איזה ציוד סופק ואיזה לא, אף שנטען שהוא כן סופק; הוא גם הראה להם איזה ציוד סופק במחיר גבוה יותר ממחיר רכישתו. "אני רק יודע להגיד שהסכומים שאני שמעתי הם מאות אלפי שקלים בחודש (שעברו לגילתק, ב"א), ואני לא סיפקתי ציוד בגובה הסכומים האלה כפי שנכתב באומדן שהחברה הגישה לצבא", אמר לחוקרים.

המשך דבריו מטריד במיוחד: עד המדינה הראה שבהונאה היו מעורבים לכאורה חיילים משרתים, שתפקידם לוודא כי הכסף שמוזרם לצבא מגיע למקומות הנכונים. "הנגדים, החיילים והקצינים בצבא שהיו בקשר איתי היו אמורים לקבל אישור מהצבא כדי לקבל תקציב", אמר. "מבחינת האנשים בקריה כולם ידעו אילו פריטים מאושרים ואילו לא מאושרים במסגרת המכרז. לפעמים היו שואלים אותנו והיינו אומרים להם שהפריטים לא מאושרים, ובכל זאת הם היו מזמינים את הפריטים הלא מאושרים". כלומר, חיילים בצבא ידעו שהם מזמינים ציוד שהצבא לא אישר, ובכך סייעו לחברה להגדיל את רווחיה על חשבון משלם המיסים.

חמור מכך, על פי כתב האישום גילתק וסמנכ"ל התפעול שלה נתנו שוחד בהיקף כ־900 אלף שקל לעמנואל טדג'יאב, מפקח מטעם משרד הביטחון שהיה אמון על אישור העבודות והפיקוח עליהן. "טדג'יאב הוא אזרח שפיקח מטעם הצבא על עבודות שביצענו בבסיסי חיל האוויר", סיפר עד המדינה בחקירתו. "בשיחה עם אנשים מתוך החברה הבנתי שעמנואל חותם על כבלים שלא מאושרים להתקנה בפרויקטים שלנו, ושהם ניפחו את הכמויות של הציוד בפרויקטים, בעיקר באזור פלמחים. הייתה התחשבות שאחוז מסוים מהפער של הניפוח נשאר בחברת גילתק, וכל השאר הועבר לעמנואל באמצעות חשבונית שהגיש לחברת גילתק עבור ייעוץ".

עד המדינה סיכם: "בדיבורים במשרד אמרו ש'עמנואל דואג לנו', מאשר ציוד לא מאושר ומנפח יחד [איתנו] את העלויות".

לימים, טען עד המדינה, גילתק לא העבירה לטדג'יאב "את האחוזים שציינתי, והוא התחיל לא לאשר פרויקטים או לדחות מסירת פרויקטים שהסתיימו, ולהתנכל לחברה".

איומים מרומזים

לא רק כסף היה מעורב בפרשה. עד המדינה סיפר על איומים מרומזים שהופנו אליו בעקבות החקירה. "אתמול בסביבות השעה תשע וחצי בערב שמעתי דפיקה בדלת", סיפר לחוקריו. "הייתי לבד בבית. הילדה שלי הייתה צריכה להגיע, אבל יש לה מפתח אז זה היה לי מוזר, כי אף אחד אחר לא היה צריך להגיע אליי הביתה. נבהלתי. הסתכלתי דרך העינית וראיתי מישהו עם שיער קצת לבן שהראש שלו רכון מטה, ככה שאני לא יכול לראות את הפנים שלו דרך העינית. הוא עמד גם קצת בזווית, ככה שלא ידעתי מי בעצם מי דופק בדלת.

"שאלתי מי זה, והוא ענה לי 'כן'. חשבתי שזה יכול להיות מישהו מהשכנים כי יש לנו הרבה תקלות בזמן האחרון עם המים ועם המעליות. אז פתחתי את הדלת. פתאום אני רואה את אחד מאנשי הקבע שעבדתי איתם".

האיש שהתדפק על הדלת בלילה היה אחד מאנשי הקבע שנכון למועד מתן העדות שירת בצריפין ועבד עם מנהל הפרויקט מטעם גילתק. עד המדינה קיבל הוראה ממנהל הפרויקט "לתת לו את כל מה שהוא רוצה", ואכן איש הקבע היה מצלצל אליו ישירות ומזמין מוצרי חשמל רבים בכמויות ובסכומים גדולים. עד המדינה המשיך לתאר את אירועי אותו ערב: "נבהלתי נורא, הלב שלי נפל, פחדתי. אמרתי לו שלום, אני מצטער, אסור לי לדבר איתך, וסגרתי את הדלת"

תגובות

מהפרקליטות נמסר: "במהלך חקירת המשטרה נגד חברת גילתק, בגין חשדות למעשה מרמה, שוחד והלבנת הון, גויסו שני עדי מדינה. בתמורה לעדותם הובטחה להם חסינות בפני העמדה לדין. עדי המדינה שגויסו היו בתפקידים זוטרים יחסית ואחד מהם אף הגיע מיוזמתו לתת את העדות שהובילה לפתיחת החקירה".

עו"ד שרון קינן, המייצג את עמנואל טדג'יאב, מסר בתגובה: "כתב האישום הוגש בגין חשד לביצוע עבירות מלפני כמה שנים. מדובר בחומר חקירה רב־היקף שטרם הגיע למשרדנו, ובסוגיות משפטיות מסובכות. רק לאחר לימוד החומר נוכל להתייחס לאישומים. אנו בטוחים שלאחר ההסברים שניתן יתברר שלמרשנו אין כל חלק באישומים הפליליים".

עו״ד דרור מתתיהו, שותף ומנהל מחלקת צווארון לבן במשרד פישר ושות׳, המייצג את חן שקלובר, מסר בתגובה: ״בעקבות השימוע שנערך למרשנו, הוסרו ממנו החשדות המרכזיים אשר עסקו במתן שוחד. מרשנו משוכנע כי לאחר שבית המשפט ייחשף לראיות ולטענות כבדות המשקל שבאמתחתו, הוא ינקה אותו גם מחשדות אחרים שמיוחסים לו בכתב האישום".

עו"ד גיל דחוח, המייצג את ניסים מזרחי, מסר בתגובה: "מרשי מכחיש את האשמות ויציג את טענותיו במהלך המשפט".

 

https://www.makorrishon.co.il/news/392169/

 

להלן דו"ח עדכון של עו"ד מעין כהן לעו"ד דן אלדד 19/10/2017

‏כ"ב ניסן תשפ"ד

19/10/2017

לכבוד: מנהל המחלקה הכלכלית – עו"ד דן אלדד

מאת: עו"ד מעין כהן

 

שלום רב,

הנדון: פרשת גילתק – מרמה נגד משרד הביטחון

 

רקע :

 

1. גילתק היא חברה המבצעת עבודות תשתית לתקשורת "). גילתק עובדת בעיקר מול משרד הביטחון במסגרת מכרז התקנ"מ (תשתיות לתקשורת נתונים) בו זכתה מספר פעמים. חברת גילתק היא בבעלותם של אורי פרץ ויורי שקלובר ומונה כ-20 עובדים: סמנכ"ל כספים – חן שקלובר (בנו של יורי), סמנכ"ל תפעול- ניסים מזרחי, כ-10 מנהלי פרויקטים שכפופים לניסים מזרחי, מנהל רכש ולוגיסטיקה – רונן אהרוני, מחסנאי- ניר כהן, שתי מזכירות- כרמית ונטלי, שני נהגים ומנהלת חשבונות- לילי זגרביוב. בתקופה הרלוונטית (בין השנים 2017-2012), גילתק ביצעה עבודות במסגרת המכרז בהיקף של כ-250 מיליון ₪.

 

שיטת העבודה:

 

2. שיטת העבודה לפי המכרז היא כדלקמן: בשלב ראשון, קבלת דרישת עבודה בגילתק מהצבא; בשלב הבא, מנהל פרויקטים מטעם גילתק מבצע סיור במקום שבו אמורה להתבצע העבודה יחד עם מפקח מטעם הצבא, כשלעיתים מדובר ביועץ חיצוני, ומכין אומדן המתומחר לפי הצעת המחיר שגילתק הגישה במכרז. בשלב השלישי, האומדן מאושר ע"י המפקח וגורמים צבאיים נוספים ושלב הרביעי גילתק מתחילה בביצוע העבודה ע"י קבלן משנה. לאחר סיום העבודה, מנהל הפרויקט מכין כתב כמויות המועבר לאישור המפקח ולאחר מכן לניסים מזרחי. על סמך כתב הכמויות המאושר גילתק מוציאה חשבונית ודרישת תשלום למשרד הביטחון.

 

החשדות:

 

3. החשדות הנחקרים הם כי בוצעו עבירות של קבלת דבר במרמה, רישום כוזב במסמכי תאגיד, זיוף בנסיבות מחמירות, לקיחת שוחד ומתן שוחד, עבירות על חוק מע"מ והלבנת הון, במספר אירועים שונים. החשדות עלו, כפי שיתואר בהמשך, על פי עדותו של עודד יהלומי ובדיקות נוספות שנעשו בעקבותיה, בשלב הסמוי של החקירה, ופותחו בשלב הגלוי.
   • א. עפ"י החשד, עובדי חברת גילתק סיפקו ליחידות צה"ל מוצרים ועבודות שאינם כלולים במכרז, או שדיווחו על היקפי עבודה שהיו שונים ממה שבוצע בפועל. לאחר מכן, הנפיקו חשבוניות בגין עבודות תקשורת, תוך שהם מסתירים ממשרד הביטחון את סוג והיקף העבודה שבוצעה או סוגם וכמותם של המוצרים שנופקו בפועל. עפ"י החשד גילתק פעלה כך, שכן ידעה כי אחרת דרישת התשלום לא תאושר. כמו כן היה חשד שגילתק "ניפחה" חיובים אלה וכן חיובים בגין עבודות תקשורת אחרות וכך הגדילה את רווחיה.
   • ב. חשד נוסף הוא כי שולם שוחד לעמנואל טדג'אייב, ששימש כמפקח ויועץ חיצוני בחושן, ולגורמים נוספים בצה"ל, ובתמורה אושרו על ידו אומדנים וכתבי כמויות מנופחים. בחשבונות הבנק של טדג'אייב ובני משפחתו אותרו תנועות מזומנים בסכומים של מאות אלפי שקלים החשודות כהלבנת כספי השוחד שקיבל מגילתק ומקבלני משנה עימם עבד. מכח עבודתו כמפקח בצה"ל, אנו סבורים כי טדג'אייב הוא "עובד ציבור" לצורך יסודות עבירת השוחד.
   • ג. חברת גילתק חשודה כי זייפה חותמות של קציני צה"ל וחתמה על חשבוניות בשמם של הקצינים במטרה לאשר פרויקטים שהוגשו למשרד הביטחון לתשלום.

 

החקירה:

4. בשנת 2015 עודד יהלומי, שעבד כמנהל פרויקטים בגילתק בין השנים 22012-2010, פנה ליחידת החקירות של מלמ"ב ומסר עדות בגין העבירות שבוצעו על ידו בהנחיית מנהליו בחברה. לאחר שהוצע לו לחתום על הסכם עד מדינה, הפסיק יהלומי לשתף פעולה והתחמק מחוקרי מלמ"ב.
5. היקף החשדות הגדול, מורכבות הנושא, והיקף החקירה הצפוי, חייב את העברת התיק לחקירה משותפת של משטרת ישראל, המשטרה הצבאית החוקרת, והמלמ"ב, ולכן ייזמנו פניה לכל הגורמים הללו, והוחלט על חקירה משותפת כאמור, בה שולבה גם רשות המסים.
6. ביום 15.10.2017, יום לפני פתיחת החקירה הגלויה, עוכב יהלומי לחקירה בה חזר על גרסתו לפיה גילתק מספקת מוצרים שאינם כלולים במכרז, מנפיקה חשבוניות כוזבות בגין עבודות תקשורת, "ומנפחת" את החיוב באמצעות הכנסת סעיפים שקשה לבדוק אותם (כגון חיוב עבור שעות עבודה). יהלומי ציין כי מדובר במרמה שיטתית בגילתק. לטענתו, מנהלי החברה שהיו מודעים למקרים בהם היה מעורב, והנחו אותו לבצע את העבירות הם ניסים מזרחי, חן שקלובר ובחלק מהמקרים יורי שקלובר, וזאת משיחות שערך עימם יהלומי. בחקירתו הזכיר יהלומי מספר אירועים ממוקדים:

• א. פרויקט קש"ח אביב – לדברי יהלומי, הוא הונחה על ידי ניסים מזרחי לנפח את אומדן הפרויקט, כאשר העבודה שתבוצע בפועל תהיה בהיקף נמוך יותר. הפרויקט בוצע בפיקוחו של עמנואל טדג'אייב, יועץ חיצוני מטעם יחידת חושן. יהלומי התחיל את ביצוע הפרויקט, שנמשך גם לאחר התפטרותו מגילתק.
• ב. פרויקט שייטת 7 – יהלומי התבקש לספק מוצרים ועבודות שאינם כלולים במכרז התקנ"מ, כשהחיוב נופח על פי הוראת ניסים מזרחי ונרשם בגין עבודות תקשורת בשייטת 7, לפי הוראת רס"ן רפי קטן. יהלומי העיד כי מימיו לא היה במקום. כדוגמה לכך יהלומי ציין כי סיפק לרס"ן קטן עבודות נגרות במשרדו בקריה שנרשמו כעבודות תקשורת בשייטת 7 והחיוב בגינן נופח בכ-60 אלף ₪.
• ג. אספקת אביזרי סלולר ולדרמנים לרס"ן יגאל לביא, אשר אינם כלולים במכרז התקנ"מ וחיוב על אספקת מוצרים אלו כאילו היה מדובר בעבודות תקשורת בשייטת 7.
• ד. אספקת מגשרים – לדברי יהלומי, לפי תנאי המכרז גילתק נדרשת לספק מגשרים מסוג 3M אותם יש לרכוש מספק ספציפי שמאושר ע"י משרד הביטחון. יהלומי מציין מקרה בו סיפק מגשרים סיניים לפרויקט בקריה, אשר זולים יותר ממגשרים מסוג 3M.
• ה. אספקת דגלי יחידה לסא"ל שי שכנר בסך של כ-100 אלף ₪ וחיוב מנופח בגין עבודות תקשורת.

7. החקירה הגלויה החלה ביום 16.10.2017, בה נעצרו 11 חשודים ביניהם עובדים בחברת גילתק, 3 קציני צבא ועמנואל טדג'אייב ששימש כיועץ חיצוני.
8. עד כה נתפסו כספים ונכסים בשווי של כ-53 מיליון ₪. בהמשך תועבר טבלת הנכסים התפוסים.
9. במסגרת החקירה עד כה עלו הנקודות הבאות:

• א. איתן אונגר שימש יועץ חיצוני בחיל האוויר בשנים 2014-2010. במסגרת חקירתו הוא הודה כי אישר כתבי כמויות המכילים עבודות שאינן כלולות במכרז, המחויבות תחת סעיפי תקשורת. הוא הפליל את רס"ב אביעד הרשקוביץ, רס"ן נתן פלורנטין וניסים מזרחי. אונגר ציין שני מקרים ספציפיים: עבודות בינוי וריהוט בבסיס חצור; אספקת מסכי טלוויזיה למועדון טכנאים.
• ב. רס"ן יגאל לביא סיפר על שיטה, לפיה יתרת תקציב שנותרה בסיום פרויקט הועברה לחברת גילתק לשם ביצוע עבודות נוספות בעתיד. לטענתו משרד הביטחון מעולם לא סירב לאשר עבודה נוספת שמומנה מיתרה. מעבר לכך, הכחיש לביא את המיוחס לו על פי הודעת יהלומי.
• ג. רס"ן רפי קטן הודה בלקיחת שוחד בפרשות שאינן קשורות לחברת גילתק. עפ"י הודאתו הוא קיבל לפטופ ואייפד משני עובדים של חברות שונות איתן עבד, באחד המקרים הבטיח לקדם את העסקת החברה בצה"ל. קטן הודה שהזמין ציוד שאינו כלול במסגרת המכרז שחויב תחת סעיפי תקשורת, ובהקשר זה מחיזק את גרסתו של יהלומי. קטן הודה שמימן הוצאות לינה ומזון של קבלן בעבודה שבוצעה באילת באמצעות אישור כתב כמויות מנופח. קטן הפנה את החוקרים לטבלאות המרה שניהל, בהן מצוין מה סופק בפועל לעומת מה שחויב.
• ד. משה כהן, מנהל פרויקטים בגילתק משנת 2010, תיאר שיטת מרמה ושוחד נפרדת מזו שהתגלתה בחקירה עד אותו שלב: לדברי כהן, הוא והקבלן עמוס מנחם ניפחו בהוראות טדג'אייב אומדנים של פרויקטים, בגינם עמוס מנחם הגיש לגילתק חשבונית מנופחת. לאחר שהכסף שולם לעמוס מנחם ע"י גילתק, כהן, עמוס מנחם וטדג'אייב התחלקו בסכום הניפוח. כהן ציין שני מקרים בהם, לדבריו, הדבר בוצע: בפרוייקט בביה"ס הטכני של חיל האוויר היה ניפוח של 60 אלף ₪; ובפרוייקט בבסיס נפתלי- הפרויקט בשווי של מאות אלפי ₪ עדיין בתהליך. נמצאו התכתבויות וואטסאפ בטלפון של טדג'אייב, בינו לבין כהן בנוגע לחלקו של כהן בכסף שטדג'אייב היה אמור להעביר לחשבונו. טדג'אייב קשר עצמו לאירוע, הודה כי היה צריך לשלם למשה כהן תשלום עבור העסקה עם הקבלן אך סירב לפרט מעבר לכך.
• ה. נמצאו שתי חותמות מזויפות של חושן במשרדיה של גילתק (חותמת אישית וחותמת תאריך של אישור תשלום). חן שקלובר הודה שהשתמשו בחותמות אך טוען כי הדבר הועבר לו בחפיפה ע"י אורי פרץ, וכי הדבר נעשה לצורך שימוש פנימי של גילתק בחשבוניות. לדבריו הפעולה הפיזית נעשתה ע"י לילי, מנהלת החשבונות של החברה.
• ו. טדג'אייב הודה כי במקרים שונים פיקח על קבלני משנה וכן נתן שירותי ייעוץ לקבלני המשנה במסגרת אותו הפרויקט. מדובר בעמוס מנחם, ניו בנד, קשרים ותהל. בנוסף, טדג'אייב היה שותף בחברת תהל במשך שנה, כשבמקביל – כמפקח מטעם צה"ל, פיקח עליה כקבלנית משנה.
• ז. ר' טבלה המרכזת את אירועי המרמה, כפי שעולה מההודעות שנגבו עד כה, שהוכנה ע"י היחידה החוקרת.

10. ביום 18.10.2017 גויס עד מדינה נוסף, מנהל רכש ולוגיסטיקה בגילתק, רונן אהרוני. אהרוני חיזק את הדברים שעלו בעדותו של יהלומי וכן הרחיב את יריעת העבירות:
    • א. על מנת לקבל "הנחת קו עימות", אהרוני ויהלומי הונחו ע"י אורי פרץ לשכור דירה בשדרות ולהעביר את כתובתם באופן פיקטיבי כדי לעמוד במכסת העובדים המתגוררים באזור קו עימות.
    • ב. חברת רילפילד בבעלות תומר להב הופעלה ע"י גילתק כקבלן משנה. רילפילד הוציאה חשבוניות פיקטיביות לגילתק, בעוד שרילפילד לא ביצעה כל עבודה. גילתק הוציאה דרישות תשלום בגין חשבוניות אלה בהיקף של מיליוני שקלים. אהרוני הפליל בהקשר זה את ניסים מזרחי ואת חן שקלובר.
    • ג. אישור אומדנים מנופחים לגילתק ע"י טדג'אייב בתמורה לכספים שהועברו אליו דרך חברת תהל. אהרוני הפליל בהקשר זה גם את חברת ניו בנד, כחברה שקשורה לטדג'אייב.
    • ד. זיוף חותמות חושן. אהרוני הפליל את הפקידה כרמית לזמי ועובדת לשעבר של גילתק, יאנה רוזנבאום.
    • ה. אהרוני נקב בשמות גורמים בצה"ל שהזמינו ציוד שאינו מאושר במכרז, וציין את מנהלי הפרויקטים שהיו מעורבים בהזמנות אלה. הוא הצביע על ידיעתם של ניסים מזרחי וחן שקלובר על אספקת הציוד וכן על הדרישות הטכניות המדויקות במכרז.
    • ו. ניפוח חשבוניות ע"י חן שקלובר ולילי זגרביוב, מנהלת החשבונות.
11. משה לידר ממנהל הרכש במשרד הביטחון נחקר כמרומה. הוא אישר כי במסגרת המכרז לא ניתן לספק ציוד שאינו כלול במכרז כגון טלוויזיות, מזגנים, ריהוט וציוד מחשב היקפי, וכי אילו חיוב כזה היה מוגש למנה"ר לא היה מאושר.
12. בשבוע הבא מתוכננים עימותים בין החשודים ומעצרים של גורמים נוספים שעלו במסגרת החקירה. כמו כן, מתוכנן מיפוי של כלל החשבוניות שיבוצע בסיועו של עד המדינה.

 

בברכה,

עו"ד מעין כהן

עוזרת במחלקה הכלכלית

פרקליטות המדינה

 

PDF

תיק טאקי גילתק עוד מעין כהן עדכון לדן אלדד עד המדינה עודד יהלומי 19-10-2017

 

הודעת הפרקליטות על גזר הדין ת"פ 14395-06-21

 

בית המשפט המחוזי בת"א גזר לאחרונה את עונשם של ארבעת הנאשמים שנותרו בפרשת השוחד והמרמה שביצעה חברת גילתק ומנהליה כלפי משרד הביטחון, על הנאשמים שהורשעו בעבירות של מרמה ושוחד הוטלו עונשי מאסר בפועל וכן עונשים כספיים.

כזכור, במסגרת הפרשה המחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה הגישה כתב אישום כנגד חברת גילתק תקשורת פרויקטים; חן שקלובר, ניסים מזרחי ומשה כהן שהיו עובדים בכירים בגילטק, עמוס מנחם, קבלן משנה של גילטק; עמנואל טדגי'אב, עובד ציבור שהועסק מטעם משרד הביטחון בצה"ל, וכן חברת אי. איי. אר שבבעלותו. בגין עבירות שוחד, מרמה, הפרת אמונים ועבירות כלכליות (כל אחד על פי חלקו)

מכתב האישום המתוקן בו הודו הנאשמים עולה כי בתקופה הרלבנטית לכתב האישום (יוני 2011 ועד אוקטובר 2017) במסגרת מכרזים של מנהל הרכש במשרד הביטחון, ביצעו הנאשמים מעשי מרמה רבים באמצעותם קיבלו מיליוני שקלים. מעשי המרמה כללו דרישת תמורה העולה על המוצרים שסופקו, הספקת מוצרים ושירותים שלא בהתאם להתקשרות ודרישת תשלומים ללא בסיס בהתקשרות, תוך זיוף מסמכים בהיקף נרחב ותוך מתן שוחד לעובד הציבור, שהיה אמון על פיקוח על התנהלות הנאשמים. בנוסף, ביצעו המעורבים פעולות ברכוש האסור, בניגוד לחוק איסור הלבנת הון.

לאחרונה גזר בית המשפט המחוזי בת"א (סגן הנשיא השופט בני שגיא) את עונשם של מזרחי, שקלובר וטדג'יאב והחברה שבבעלות, זאת לאחר שבמסגרת הסדרי טיעון חברת גילתק תקשורת והנאשמים כהן ומנחם הודו והורשעו במהלך החודשים האחרונים.

על ניסים מזרחי שהורשע על פי הודאתו במתן שוחד, קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות ורישום כוזב במסמכי תאגיד נגזרו 36 חודשי מאסר, מאסר על תנאי וחילוט בסך 50 אלף ₪; על חן שקלובר שהורשע על פי הודאתו בקבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, רישום כוזב במסמכי תאגיד וזיוף בכוונה לקבל באמצעותו דבר נגזרו 18 חודש מאסר בפועל, מאסר על תנאי וקנס בגובה חצי מיליון ₪; על עמנואל טדג'יאב שהורשע על פי הודאתו בלקיחת שוחד, קבלת דבר במרמה, במרמה והפרת אמונים ופעולה ברכוש אסור לפי חוק איסור הלבנת הון נגזרו 28 חודשי מאסר, מאסר על תנאי וחילוט בסך 600 אלף ₪ ועל חברת אי. איי. אר שבבעלות טדג'אב שהורשעה בלקיחת שוחד, קבלת דבר במרמה בנסיבת מחמירות, רישום כוזב במסמכי תאגיד ופעולות ברכוש אסור לפי חוק הלבנת הון הוטל קנס סימלי.

טרם העברת התיק לבית המשפט המחוזי ת"א (בהתאם להחלטת נשיאת בתי המשפט), גזר בית המשפט המחוזי מרכז (השופט חגי טרסי), על חברת גילטק, שהורשעה על פי הודאתה במתן שוחד, פעולה ברכוש אסור, קבלת דבר במרמה, רישום כוזב ועבירות זיוף קנס בסך 200 אלף ₪ ורכב החברה חולט ועל עמוס מנחם, שהורשע על פי הודאתו ברישום כוזב במסמכי תאגיד, נגזרו 4 חודשי עבודות שירות, מאסר על תנאי ורכבו חולט. לאחר העברת התיק לבית המשפט המחוזי ת"א (הש' בני שגיא) נגזר על משה כהן, שהורשע בהתאם להודאתו בקבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, 9 חודשי עבודות שירות, מאסר על תנאי וקנס בסך 25 אלף ₪.

התיק נחקר ידי היחידה הארצית לחקירת פשיעה חמורה ובינלאומית (יאחב"ל) שבלהב 433 במשטרת ישראל ויחידת החקירות הממונה על הביטחון במערכת הביטחון (מלמ"ב). התיק מטופל על ידי עורכי הדין נועה ברח"ד, ניר ויינטראוב וכוכבית קלדרון מהמחלקה הכלכלית בפרקליטות המדינה, בהנחייתו של עו"ד סטיב בוארון.

PDF

גזר דין פרשת גילתק מכירת ציוד חסר ערך למשרד הביטחון 14395-06-11

 

 

 

השלמות חקירה בפרשת גילתק

 

לכבוד: רפ"ק ליאור רייס

יאחב"ל, להב 433

 

הנדון: השלמות חקירה בפרשת "טאקי"

שלום רב,

 

בהמשך לחקירה בפרשת "טאקי", נבקש לבצע את פעולות החקירה הבאות

כללי

1. לבדוק מתי בדיוק חן התחיל לעבוד בגילתק (אפשר לבדוק מול לילי – אולי יש אצלה רישומים לגבי העובדים).
2. בדיקה לגבי הקצאת 25% ממניות גילתק ליוריקומס בתמורה להלוואת בעלים. ר' הודעת יורי שקלובר 2.11.17 ש' 161-162.
3. בדיקה שכל מסמכי המכרזים שהתבקשו נמצאים בידינו + למצוא את הסכמי המכרז החתומים ע"י גילתק
4. לקבל את מסמכי מכרז האנטנות
5. בדיקת רשימת עובדים בעת הגשת מכרז תקנ"מ 2011 (מקומות מגורים של העובדים), כדי לראות אם גילתק דיווחה בכזב שיותר מ50% מהעובדים גרים באזור קו עימות.
6. בדיקה במסמכי גילתק באילו שנים אורי פרץ שימש מנכ"ל ובאילו שנים יורי שקלובר שימש כמנכ"ל (תיתכן חפיפה בתקופות).

הצגה ליורי ולאורי מסמכים עליהם הם חתומים כמנכ"לים של גילתק.

7. איסוף ראיות חיצוניות נוספות, מעבר לחתימה על מסמכים, לכך שיורי ואורי שימשו כמנכ"לים של גילתק (למשל – פגישות עבודה, נוכחות בחברה, טיפול בבעיות מול עובדים/קבלני משנה וכו').
8. חקירת חן על תפקידיו ביוריקומס – משנה למנכ"ל וסמנכ"ל תפעול כפי שמשתקף ממסמכים שנמצאו.
9. מציאת אינדיקציות נוספות לערבוב בין גילתק ליוריקומס (ר' קלסר אלדן בו נמצאו מסמכי השכרת רכב עבור עובדי גילתק כשהתאגיד המשלם הוא יוריקומס)
10. לחקור את כניסת גילתק למכרז תקנ"מ 2009 במקום לידקום – על אילו מסמכים גילתק חתמה מול משרד הביטחון? מה היו התנאים? (+תפיסת המסמכים)
11. הוצאת פלט ממערכת אדם על כתובות רונן אהרוני ועודד יהלומי
12. בדיקה מה ההגדרה של עובדים המתגוררים בקו עימות – האם די בהעברת הכתובת או שיש צורך להתגורר בפועל?
13. הוצאת רישומי עובדים בתקופה של הגשת הצעה במכרזי 2011 ו-2014.
14. בדיקת צ'קים ששולמו לשכ"ד בשדרות – בכמה צ'קים ובאיזו תקופה מדובר?
15. עדות מוועדת המכרזים תקנ"מ 2011 לגבי המשמעות של הגשת הצהרה כוזבת לגבי זכאות להעדפת קו עימות
16. בדיקה אם הצהרה לזכאות להעדפת קו עימות במכרז תקנ"מ 2014 הייתה אמיתית או כוזבת.
17. בדיקה מאיפה עמוס מנחם הוציא חשבוניות לגילתק. לפי רשם החברות, חברת עמוס מנחם התאגדה רק ביום 15.10.17.
18. בדיקה מכוח מה עובדים איתן אונגר ויועצים נוספים בצבא (חברות ליאקום ודור טכנולוגיות).
19. בדיקה לגבי הנחת קו עימות – אם גילתק מקבלת הנחת קו עימות ועקב כך עולה למקום הראשון, משרד הביטחון משלם לה את מחיר ההצעה המקורית. החברה שדורגה שנייה לכאורה צריכה להשוות את הצעתה להצעת גילתק לפי תנאי המכרז – האם משווה למחיר לפני הנחת קו עימות או אחרי הנחת קו עימות?
20. לבקש ממשרד הביטחון פלט העברות כספיות לגילתק בתקופה הרלוונטית

קרגלים

21. עדכון רשימת הקלסרים לפי המיקום הנוכחי בקרגלים
22. מעבר יסודי על הקלסרים המסומנים ברשימה שהועברה אליכם וסימון חומרים רלוונטיים להצגה בחקירות.
23. תפוסים
24. מעטפה 21ד ניתוח מכירות לפי פריטים 2017 – להציג לחן. בדיקה האם נכללים מוצרים שלא במכרז + מעבר מעמיק על תוכן המעטפה
25. קלסר 4 ד' – מכתב למשרד הביטחון בקשה להקדמת תשלום – להציג לחן ולאורי
26. קלסר 3 ו' צ'ק מגילתק לניו בנד יולי 2010
27. קלסר 37 ב' צ'קים של קבלני המשנה שהעבירו שוחד לטדג'יאב (א.ר. תקשורת, שון תשתיות וכו')
28. קלסר 13א' קלסר בנק 2012 + קלסר 10א' קלסר בנק הפועלים 2017
29. קלסר 10כ' מסמך תצהיר לפי חוק עסקאות גופים ציבוריים – להבין מאיפה הנספח לקוח ולהציג ליורי שקלובר.
30. קלסר 29ה' מסמן טכני תקנ"מ 2014 – נתפס במשרדו של ניסים מזרחי – להציג לניסים מזרחי
31. קלסר 29ד' הסכמי קבלנים – נתפסו במשרדו של ניסים מזרחי – להציג לא.ר. תקשורת, תהל, שון תשתיות
32. קלסר 29ו1 – מכרז תקנ"מ והודעת זכייה – להציג את הודעת הזכייה לאורי פרץ ואת המכרז לניסים מזרחי.
33. מעטפה 21 ג' – דפדפת הוצאות והכנסות (רישומי חן) – להציג לחן.

 

חומרי מחשב

34. מעבר על מיילים שנשלחו לאהרוני ממנהלי הפרויקטים ומאנשי הצבא בדבר הזמנת ציוד לא מאושר
35. מיפוי שיחות בין ניסים, מנהלי פרויקטים וקבלני משנה של גילתק לבין יורי שקלובר (לבקש מחברת הסלולר)
36. בדיקת מיילים בין חן שקלובר ליורי שקלובר. לחן לפחות שתי כתובות מייל מהן היה מתכתב עם יורי [email protected] [email protected]
37. בדיקת נפח הפעילות של חן מהמייל בענייני חברת יוריקומס
38. הפקת שיחות וואטסאפ בין חן לניסים
39. הפקת שיחות וואטסאפ בין ניסים לאביעד הרשקוביץ
40. אנחנו רוצים שכל מנהל פרויקט ישב על המחשב שלו וישמור בתיקייה את החומרים הרלוונטיים למרמה

פרשת המרמה

41. השלמת טבלת המרמה.
42. הצלבת טבלת המרמה עם טבלת הפרויקטים שטדג'יאב פיקח עליהם בחושן.
43. בירור לגבי פרויקט רח"ל – האם הפרויקט נכלל במכרז התקנ"מ? יש לבסס באמצעות עדות + מסמכים. במידה ולא – יש לברר מהם תנאי העבודה ולהשיג את המסמכים הרלוונטיים.
44. חקירה/עדות של חברי מנהלת התר"ש שהיו אחראים על הוצאה לפועל של פרויקט רח"ל (רונן בניהו סייע למנהלת בהוצאה לפועל של הפרויקט)
45. חקירת רמ"ד הנדסת תשתיות בחושן – רס"ן נועה פריד (המפקדת של גולן דוד).
46. מיפוי הכספים שהתקבלו ממשרד הביטחון על סמך כתבי כמויות כוזבים.
47. חקירת מנהלי פרויקטים שלא נחקרו ושמם נקשר במרמה/זיוף – דוד מזרחי, רוסתם אבודרחמינוב, אלכס חיגר, סרגיי אוסיפוב, איגור לוקצ'בסקי, דניס שוחר, אלכס מקרוב.

בדיקה מול רשימת העובדים של גילתק ומול טבלת המרמה האם יש מנהלי פרויקטים/ עובדים נוספים שלא נחקרו ויכולים לספק מידע רלוונטי לחקירה.

48. הצגת מכרז אנטנות ליאיר גדיש, גולן דוד, יורי ואורי – לצורך הגשת המכרז. + לבדוק מי במשרד הביטחון אחראי על המכרז הזה כדי שנוכל לבצע חקירת מרומה.
49. חקירה יותר מעמיקה של שיחות המסדרון שקיים עודד יהלומי עם יורי שקלובר באשר למרמה (חיזוק מודעותו של יורי למרמה)
50. בדיקה מתי תאריך תחילת העבודה לפי כל מכרז, לשם כימות ההמרות.
51. חקירת החשודים הרלוונטיים לגבי הסעיף במכרז המתייחס לאספקת ציוד חלופי
52. לבדוק אם בנספח הטכני יש רשימת ספקים מורשים. אם לא – להשיג רשימת ספקים מורשים.
53. מהי רשימת המוצרים שלא חייב לספק מספקים מורשים.
54. להוציא רשימה של מפקחים מחברות הפיקוח (טי סי אם וטי אס ג'י) ולחקור אותם לגבי מודעותם למרמה.
55. מיפוי הסטות תקציב (ר' הודעת יהלומי 15.10.17 ש' 159-156) – ככה"נ לא פלילי אך נציג לביהמ"ש כראיה למידתיות האישום
56. בטבלת המרמה לעשות סיווג לפי שיטת המרמה כדי שנוכל לכמת את סכום המרמה לפי כל שיטה
57. לשאול את אהרוני לגבי שיטת התמחור של מוצרים שאינם המכרז – כיצד קבעו מה יהיה הרווח של גילתק + לשאול את הספקים מה העלות
58. לחקור את בנאי לעומק יותר על פרויקט קש"ח אביב ולהבין האם ניפח בפרויקט זה.
59. בפרויקטים של הניפוחים להוציא את כל האומדנים וכתבי הכמויות הרלוונטיים
60. לשאול את אהרוני איך התחיל נושא ההחלפות – מי יזם וכו'.
61. לבקש מאהרוני+ממנהלי הפרויקטים שביצעו המרות תחשיב – כיצד תומחרו המוצרים שאינם במסגרת המכרז?
62. למפות באופן כללי – הכנסות ממשרד הביטחון מול הוצאות באופן חודשי
63. התכתבות בין ניסים מזרחי לבין אבנר הראל לגבי כך שטדג'יאב עקץ אותו בעשרות אלפי ₪, יש לחקור את אבנר הראל, מה הקשר שלו לטדג'יאב ולגילתק?
64. התכתבות וואטסאפ בין ניסים מזרחי לאיתן אונגר בנוגע לשני פלאפונים S4 מיום 20.10.13, אונגר אומר לניסים "אישרתי לספורטה עבודה במבנה רונן בכנף 2 תוסיף את זה לשם", ניסים מאשר. לחקור אותם על כך.
65. התכתבות וואטסאפ בין ניסים מזרחי לרונן אהרוני מיום 15.9.14, רונן שואל את ניסים האם מספקים KVM, ניסים עונה "לחושן לא מספקים, לחיל האוויר מה שהם רוצים".
66. לשאול את כל מנהלי הפרויקטים לגבי ניפוחים בהם לא בוצעו עבודה כלל (כמו קש"ח אביב). האם היו מקרים נוספים?

פרשת שוחד – קטן וגולן

67. תפיסת לפטופ ואייפד שרפי קטן הודה כי קיבל כשוחד מישראל פרג'ון ומרן בנבנישתי (אמורים להימצא בביתו).
    • א. עריכת עימות בין ישראל פרג'ון ורפי קטן בעניין זה (פרג'ון הכחיש)
    • ב. חקירת רן בנבנישתי (ממוקדת לעניין הלפטופ) + עימות בין בנבנישתי לקטן
68. חקירת יהלומי על אמירת קטן כי יהלומי סיפק לקטן רדיו דיסק לרכבו הפרטי.
69. חקירת הנגר שביצע את עבודות הנגרות לקטן (איתור לפי חשבונית שיצאה מגילתק). האם הנגר דיבר עם קטן על עלות הלשכה?
70. חקירת קטן בהקשר לעבודות הנגרות – האם ידע מה עלות העבודה עצמה ולמרות זאת חתם על כתב כמויות מנופח? (להציג לו את כתב הכמויות)
71. הצגה לגולן דוד חשבונית אייפון 6 (מתאריך 27.1.16) שלכאורה סופק לו + להציג לאהרוני, לחן, לניסים, לאורי, יורי ויאיר גדיש. קלסר 35 י'
72. בדיקה האם ישנו ציוד נוסף שסופק לגולן שניתן לראות כשוחד. (מול אהרוני וגדיש)
73. בדיקה אילו מוצרים שהזמין גולן סופקו לצבא ואילו לשימושו הפרטי (לצורך כימות הגניבה והשוחד להבדיל מהמרמה). + לאתר חשבוניות של המוצרים שסופקו לגולן
    • א. בדיקת עלות המזגנים לצבא
74. בדיקה מול אהרוני את האמרה של גולן שמכר מזגנים ומסכי פלזמה ואת המזומן נתן לאהרוני. בהקשר זה ר' הודעת אהרוני 1.11.17 ש' 187-190. + עימות בין אהרוני לגולן דוד בשאלה זו. בנוסף, בדיקת משיכות מזומנים מחשבונו של גולן דוד.
75. הלבנת הון גולן דוד – בדיקת חשבוניות.
76. לבדוק כמה דשא סינטטי נתפס בביתו של גולן – בדיקה בדו"ח חיפוש של מצ"ח + ייתכן שצולמו תמונות.

פרשת שוחד –טדג'יאב

77. מיפוי כספי – כל הכספים שטדג'יאב קיבל מקבלני המשנה שחשודים שדרכם הולבן הכסף  – לבקש את שרשת התשלומים.
78. מיפוי הפרויקטים של טדג'יאב בחיל האוויר.

רקע

עמנואל טדגי'אב היה מפקח חיצוני של משרד הביטחון אשר פיקח על פרויקטים במסגרת מכרז התקנ"מ שביצעה בין היתר חברת גילטק. טדגי'אב עבד בתפקיד זה מכח מכרז פיקוח נפרד, שזכו בו חברות TCM וTSG (כל אחת בתקופה שונה). חברות אלו העסיקו את טדגי'אב, תחילה כעוסק פטור ולאחר מכן באמצעות חברת "אי, איי.אר"(שבבעלותו הבלעדית), בעבודות פיקוח שונות בהתאם למכרז התקנ"מ. בין היתר פיקח טדגי'אב על עבודות שביצעה חברת גילתק במסגרת המכרזים בהם זכתה.

עודד יהלומי, מספר בעדותו כי עוד בסוף שנת 2011 במסגרת עבודות על הפרויקטים של "קש"ח אביב" ו"איריס", עמנואל טדגי'אב וניסים מזרחי סיכמו כי חברת גילתק "תנפח" אומדני עבודה צפויים וכי טדגי'אב יאשר אותם, כך שחברת גילתק תהנה מתשלומים על עבודה שלא ביצעה.  מעדותו של משה קצב עולה כי בפרויקטים אלו טדגי'אב היה גם קמ"ד וגם מפקח, לכן לכאורה לא היה עליו פיקוח צבאי משמעותי והיה יכול לאשר כל שירצה.

מעדותו של רונן אהרוני עולה כי ניסים מזרחי וחברת גילתק שילמו לטדגי'אב עבור הניפוח והיו מעבירים לו באופן שיטתי סכומים ניכרים שנלקחו מהניפוחים שבוצעו. עוד עולה מעדותו של אהרוני כי הכספים הועברו לטדגי'אב דרך קבלני משנה של גילתק, להם שולמו כספים, לכאורה עבור עבודות שבוצעו, והם היו מעבירים את הכספים לטדגי'אב, לכאורה עבור עבודות ייעוץ שביצע.

 

במהלך החקירה הודו מספר קבלני משנה כי ניסים מזרחי או טדגי'אב פנו אליהם ודרשו להעביר דרכם סכומי כסף, מניפוח של עבודות תשתית. העברת הסכומים נעשתה באמצעות קבלת הכספים מגילתק, במסווה של עבודה שלכאורה בוצעה על ידי החברה הקבלנית והכסף הועבר לטדגי'אב באמצעות חשבוניות פיקטיבית במסווה של עבודות ייעוץ שטדגי'אב היה מוציא לאותן חברות.

מבדיקה של נתוני הנהלת החשבונות של "אי.איי.אר" עולה כי קבלנים משנה נוספים של גילתק שילמו כספים לטדגי'אב עבור עבודות ייעוץ, אך הם לא הודו בחקירתם כי מדובר בכספי שוחד, אלא כי טדגי'אב עשה עבורם עבודה אמיתית, בין אם מדובר שירותי ייעוץ, או שירותי כוח אדם או רכישת ציוד.

מבחינה נוספת של חשבונות הבנק של טדגי'אב וקרובי משפחתו, עולה כי טדגי'אב מקבל לחשבונו כספים רבים במזומן, אך לא נתן להם הסבר מספק. לטענתו מדובר בהלוואות, אך לא רצה להרחיב על כך.

 

ההשלמות הנדרשות

הגדרת טדגי'אב כעובד ציבור

79. אין ספק כי הכספים שהועברו לטדגי'אב, ככל שאכן לא מדובר בתמורה לעבודה שנעשתה, הן כספים שהתקבלו במרמה ובתמורה לפעולה הקשורה לעבודתו של טדגי'אב כמפקח. אך על מנת לבסס את עבירת השוחד, עלינו להוכיח כי טדגי'אב היה עובד ציבור במהותו ובתפקידו, הן מבחינת המודעות של המעורבים והן מבחינה אובייקטיבית משפטית. לשם כך יש לבצע מספר פעולות חקירה שיבהירו את סמכותו ותפקידו של טדגי'אב.
80. השלמות איתן משולם– הועברו בזמנו השלמות הנוגעות לאיתן משולם, אך החקירה נקטעה במהלכה ולא הושלמה. יש לוודא כי אנו מקבלים מאיתן משולם את כל מכרזי הפיקוח השונים ומהם את הגדרת תפקידו של המפקח וסמכויותיו. בפרט יש לשים דגש בשאלות על תפקידו של טדגי'אב כמפקח ויש לבקש לקבל את הצהרת ניגוד העניינים עליה חתם. יש לשים לב כי היו 3 מכרזים בתקופה הרלוונטית לחשדות, המכרז מ-2009, 2012 ו-2015. בכל אחת מהתקופות יש לוודא כי נמצאים בידנו כל המסמכים הרלוונטיים, חלקם כבר הועברו על ידי משה לידר בחקירתו.
81. בנוסף לכך יש עוד מספר סוגיות שיש לברר עם איתן משולם על מנת לבסס את תפקידו של טדגי'אב כעובד ציבור:
    • ב. מחקירתו של משה קצב עולה כי הוא דיווח על בעיות שהיו עם טדגי'אב וכי ביקש להפסיק את עבודתו מול חושן. לשאול לגבי טענות אלו את איתן משולם (במידה ואבי וסרמן מגיע שוב לשאול גם אותו), לברר מדוע טדגי'אב המשיך כמפקח לאחר מכן גם בחיל האוויר וחיל הים, אם הוא, לכאורה, לא היה כשיר לעבוד מול חושן.
    • ג. יש לבסס עם איתן משולם בחקירתו את העובדה כי ברגע שטדגי'אב מנפח פרויקטים הוא למעשה גם מגדיל את השכר שלו, בשל העבודה ששכר הפיקוח נובע מהיקף הפרויקט.
    • ד. יש להציג את כל המכרזים הרלוונטיים והחוזים שבחתימתו לטדגי'אב (במיוחד את נספח ניגוד העניינים), לעמת אותו עם תפקידו כעובד ציבור, כבעל סמכות לפקח, לתכנן ולאשר את העבודות של קבלני התקנ"מ. לעמת אותו עם העובדה כי אסור היה לו להיות שותף בחברה עליה פיקח וכי היה צריך להצהיר על כך ואסור היה לו לפקח עליהם.
82. בחקירתו של משה דהן מיום 12.11.17 הוא העביר לידי המשטרה מסמכים שונים המדווחים על השעות בהם עבד טדגי'אב והמקומות בהם דיווח שעבד(א.ר 5-13). יש להציג מסמכים אלו לטדגי'אב.
83. עוד עולה מחקירתו של משה דהן כי האיש שהיה אחראי על הפיקוח והקשר עם משרד הביטחון ב-TCM היה ציון לחיאני. יש להביאו לעדות ולבקש ממנו להביא מסמכים שבידו הנוגעים להעסקת טדגי'אב ותלונות שהיו עליו ממשרד הביטחון. הוא גם הגורם המוסמך להגיש דרכו את כרטסות העבודה של טדגי'אב ואישורי העברות הכספים שהעביר משה דהן בחקירתו, לכן יש להציג לו אותם.
84. בחקירתה של ריקי ברדה מיום 23.10.17, עולה כי לפני המכרז שלTSG אופן הפעולה מול החברות היה כאילו מול חברות כוח אדם. כלומר חברת TCM סיפקה עובדים שהיו כמו אנשי צבא שקיבלו שכר מהצבא על בסיס שעתי. במידה והדבר נכון, ניתן לבסס על כך את עובדת היותו של טדגי'אב, בתקופה ההיא כעובד ציבור. יש לחקור על כך את איתן משולם ממשרד הביטחון ואת ציון לחיאני מTCM. להבין את אופן ההעסקה של המפקחים ואת אופן אישור השעות שלהם.
85. בחקירה של החשודים השונים המעורבים בשוחד(קבלני המשנה ועובדי גילתק), יש לשים דגש על מודעותם לתפקידו של טדגי'אב וסמכותו כמפקח שללא אישורו הפרויקט לא מאושר ולא יעברו כספי העבודה.

 

השלמות כלליות הנוגעות להיקף עבודתו של טדגי'אב ושכרו

86. בחומר החקירה ישנם מסמכים שונים הנוגעים להיקף העבודה של טדגי'אב ולהיקף שכרו, שרלוונטיים להוכיח הן את תפקידו כמפקח, הן את היקף שכרו, טובות ההנאה שקיבל והתמורות שנתן לחברת גילתק בעבור השוחד. בנוסף נתונים אלו יאפשרו להוכיח כי טדגי'אב אכן עבד בפרויקטים שונים במועד מסוים:
87. בחקירתו של אבי וסרמן מיום 23.10.17, הוא מעביר לידי המשטרה אישורי עבודה- "אבני דרך" שהעביר טדגי'אב על מנת לקבל שכר עבור עבודות פיקוח. להציג מסמכים אלו לטדגי'אב על מנת להכשירם דרכו ולשאול אותו האם בכל הפרויקטים האלו הוא היה המפקח ובעל הסמכות לאשר ולתכנן את הפרויקט.
88. בחקירתו של אבי וסרמן מיום 23.10.17, הוא מעביר לידי החוקר הסכם בין טדגי'אב לחברת TSG ויחד איתו נספח, בו מצורפים נתוני שכר ותשלומים שונים שהועברו לטדגי'אב על ידי חברת TSG. להציג את המסמכים האלה לטדגי'אב, לקבל גרסתו להיקף השכר שקיבל. לעמת אותו בשלב זה, כי בעצם העבודה שניפח פרויקטים, לא רק שקיבל נתח מהקבלן אלא גם הגדיל את שכרו, בכך רימה את המערכת פעמיים.
    • א. נתוני השכר שהועברו על ידי אבי וסרמן, למעשה חתומים על ידי מאיר לוי מTSG, להביאו לעדות על מנת להכשיר את המסמכים האלו. בנוסף לבקש ממנו להביא פירוט של עבודות על בסיסם שולם שכרו של טדגי'אב ועל בסיסם הוצאו החשבוניות לתשלום.

 

מתן השוחד לגילתק

89. היקף טובת ההנאה שסיפק טדגי'אב לגילתק– עולה השאלה מה נתן טדגי'אב בתמורה לשוחד שנתנה לו גילתק. באופן פרטני לכאורה מדובר באישור הפרויקט, הניפוח והעדר הפיקוח. אך המטרה שלנו היא להציב את כלל היקף הפרויקטים בהם טדגי'אב פיקח על גילתק (לאחר מתן השוחד הראשון) כהיקף התמורה לשוחד ממנה נהנתה גילתק. ראיות להיקף זה נמצאות במספר ראיות שכבר בידנו, אך יש לנתחם ולהוציא מהם נתונים ומספרים על מנת לעמת את החשודים השונים איתם:

 

• א. טבלאות משה קצב– הטבלאות שמשה קצב העביר לידנו מכילות שני סוגי טבלאות שניתן ללמוד מהם על המקרים בהם פיקח על גילתק ועל היקף התשלום שגילתק קיבלה עבור העבודה שביצעה:
  • 1) טבלאות שהוכנו על ידי הקמד"ים- יש להציג לכך קמ"ד, את הטבלה הרלוונטית לו, על מנת שיאשר את עמיתות התוכן ויתנו הסבר לטבלאות. ביניהם יש גם טבלאות שטדגי'אב עצמו הכין (לפי עדותו של משה קצב), יש להציגן לטדגי'אב ולעמת אותו עם העובדה כי בכל הפרויקטים האלה הוא פיקח על גילתק.
  • 2) טבלאות אחראית על התקציבים- טבלה אחת נמסרה לנו כבר והשנייה עוברת תהליכי הלבנה בעזרת מצ"ח. מעיד על האישור התקציבי הסופי להעברה לכל פרוייקט. להביא את ספיר מליחי, שככל הנראה הכינה את הטבלאות האלו על מנת שתעיד על הפעילות הזאת ותאשר את אמיתות התוכן.

בשני הסוגים השונים יש לחקור את הקמ"דים על כך כי מדובר בפעולה פשוטה שהיו עושים במסגרת תפקידם(הזנת הנתונים בטבלה) ולבסס את האופן בו נשמרו הנתונים ולמי עוד היה גישה אליהם ויכל לשנות אותם (על מנת לבחון אם נוכל להגיש את הטבלאות האלו כרשימה מוסדית).

• ב. "אבני דרך" שנמסרו על ידי יוסי וסרמן בחקירתו- מציגות נתונים על השלוש שנים האחרונות, בכל היחידות ולא רק בחושן. עולה מטבלאות אלו כי טדגי'אב פיקח על פרויקטים רבים בחיל האוויר שהיו באישורו של אביעד הרשקוביץ.
  • 1) יש לחקור את הרשקוביץ על טדגי'אב (הוא לא נשאל עליו כלל בחקירותיו), לברר האם היו בעיות איתו, האם היה מודע לשוחד של טדגי'אב ולהציג לו את אבני הדרך עליהם היה חתום. עולה גם מחקירתו של הרשקוביץ מיום 22.10.17, כי היו טענות כנגד גילתק על רמאויות שהיו בעבודות בכנף 2 וכנף 15, לברר איתו בחקירה מי היה המפקח באותן פרויקטים על אילו רמאויות דובר. עולה כי חלקים ניכרים של ניפוח עבודות ושוחד בוצעו בחיל האוויר, לכן לעמת את הרשקוביץ על כך שהעלים עין מהדברים.

לאחר בחינה של כל הנתונים האלה וריכוזם להיקף, יש לעמת בחקירות של חן, ניסים וטדגי'אב, כי זה היקף התמורות שקיבלו עבור השוחד, אלו כל המקרים בהם אותו אדם שהם שיחדו "פיקח עליהם". לשים דגש פה על הפרדה בין עבירת השוחד לבין עבירת קבלת הדבר במרמה, לכאורה כל הפרויקטים האלה גם התקבלו במרמה מעצם העובדה שבסיסם בשוחד וכי בפועל הפיקוח והעבודה לא בוצעו.

 

90. היקף הניפוח– בעדותו של יורי שרשניוב מיום 26.10.17 (וגם מעדויות של ניסים מזרחי), עולה כי הייתה מדיניות של ניפוח האומדן ב20% בכל פרויקט למקרים בלתי מתוכננים. הוא מבצע הפרדה בין הגדלת האומד לבין כתב הכמויות הסופי שמעיד על ביצוע העבודה בפועל. לטענתו בכתב הכמויות נרשם מה שבוצע בפועל, והסביר כי הכמויות נספרו על ידי המפקח והיו מאושרות בכתב הכמויות בהתאם לביצוע. לבדוק את הטענה הזאת מול איתן משולם ומול משה קצב, האם הייתה הנחייה בדבר ניפוח אומדנים אוטומטי או נוהג שיושם בפועל בשטח. לעמת את טדגי'אב וניסים מזרחי עם העובדה כי התמורה לשוחד הייתה בעובדה כי טדגי'אב לא פיקח על כתב הכמויות הסופי וכי אישר היקף עבודות גדול יותר ממה שבוצע בפועל.

 

91. מודעות של חן שקלובר– לעמת את חן עם עדותו של רונן אהרוני מיום 22.10.17, על השיחה בין חן לניסים על כך שטדגי'אב היה לחוץ על הכסף בגלל הבית בבאר יעקב ועל כך שטדגי'אב עיכב חתימות עד שהעבירו לו את הכסף, ומכאן על מודעותו באופן כללי לשוחד ועם העדויות של קבלני המשנה השונים למתן השוחד לטדגי'אב ואופן העברת הכספים.

לשים לב שעל בסיס מועד התשלומים של טדגי'אב לבית בבאר יעקב אפשר לבסס את התאריך בו באופן ודאי חן היה מודע לשוחד

 

92. ניסים מזרחי– לעמת אותו עם העדויות השונות של קבלני המשנה ושל אהרוני ויהלומי על השוחד לטגי'אב ושיטת העברת הכספים אליו. יש לבצע עימות עם רונן אהרוני, עופר דהן ויהלומי ולשקול גם עימות עם ניסים כחלון.

 

93. קש"ח אביב– הפרויקט הראשון שלפי יהלומי וידיעתו ניתן שוחד לטדגי'אב. להוציא מחומר החקירה נתונים על המועד בו החל הפרויקט, לכאורה זה יהיה מועד השוחד הראשוני בתיק. להבין את היקף הפרויקט והגורמים המעורבים בו, להוציא את החשבוניות השונות ולבחון פערים בין האומדן לכתב הכמויות . לפי משה קצב היה מעורב גורם מהפיקוד שהיה בקשר עם טדגי'אב, לנסות לאתר אותו ולחקור אותו על הפרויקט והבעיות בו. לשים לב כי בעדותו של משה קצב מה-13.11.17 מוצגים לו מסמכים הקשורים לקש"ח אביב ולכאורה בהם בוצעו ניפוחים. לשים לב גם לטבלאות שצירף יהלומי בעדותו הראשונה שלטענתו היו טבלאות ההמרה בפרויקט.

לבדוק בחשבון הבנק של טדגי'אב ובהנהלת החשבונות על כספים שמתקבלים אצלו בשנת 2012, שם לכאורה היה אמור לקבל את השוחד על הפרויקט(לנסות להבין כיצד הועברו אליו כספי השוחד). לבדוק מי היה קבלן המשנה בפרויקט של קש"ח אביב שייתכן ודרכו הועברו הכספים (האם מדובר בחברת ניו בנד?).

94. לאחר בדיקה של החומרים של קש"ח אביב לחקור את יהלומי על הנתונים הגולמיים ועל העובדה כי טדגי'אב היה גם הקמ"ד האחראי על הפרויקט, לנסות להוציא היקף של ניפוח בפרויקט הזה. לחקור את טדגי'אב על הפרויקט וכי שימש בו גם קמ"ד וגם כמפקח ובכך למעשה אפשר את השוחד והמרמה. לחקור את ניסים מזרחי על שוחד זה ועל עדות יהלומי בהקשר זה, לעמת בין השניים ובין יהלומי.

 

95. פרויקט "איריס"- לפי עדותו של דוד בנאי מיום 16.10.17 עולה כי בשנת 2011 היה טדגי'אב מפקח וקמ"ד בפרויקט בשם "איריס" בצריפין. הוא מספר כי בפרויקט זה עמנואל הוסיף תוספת על התשלום מעבר למה שבוצע בפועל. טדגי'אב טוען כי היה מפקח בפרויקט הזה וכי הייתה דרישה של חושן להגדיל את ההיקף ב20%.

לאתר את הנתונים של הפרויקט, היקפו ומועדיו(גם מתוך טבלת המרמה) להוציא את החשבוניות השונות, האומדנים וכתבי הכמויות. לראות האם בתקופה זו טדגי'אב מקבל כספים כלשהם החשודים ככספי שוחד. להכשיר את המסמכים השונים של הפרויקט עם דוד בנאי לאמת עם משה קצב או ליאור סרור בנוגע לטענותיו של טדגי'אב כי היה מדובר בדרישה של חושן. במידה וסותרים את טענותיו לעמת אותו עם העובדה הזאת ולהאשים אותו  גםשם בניפוח ובקבלת שוחד.

 

קבלני המשנה

96. תהל תקשורת– חברה שטדגי'אב שימש בה כשותף סמוי, בפועל היא רשומה בבעלותו הבלעדית של בני פרחודניק. טדגי'אב מודה כי היה שותף של פרחודניק(אך אינו טוען כי היה בעלים בפועל). עדים רבים מעידים על טדגי'אב שנהג בחברה כמנהג בעלים והיה נוכח בכל צמתי קבלת ההחלטות שלה. בין השנים 2014-2015 העבירה החברה לטדגי'אב מאות אלפי שקלים, במסווה של תשלום על עבודות ייעוץ של אי.איי.אר. יש לבצע מספר פעולות קונקרטיות במקרה זה על לבסס את עבירות הלבנת ההון השוחד והמרמה:
    • א. ברור כי הקשר בין פרחודניק לטדגי'אב החל במסגרת עבודתו של פרחודניק עם גילתק, אך יש לבסס זאת במסמכים ובמועדים קונקרטיים יותר. יש לאתר את החשבוניות וכל העברות הכספים של גילתק לחברה ולבסס את מועד ההתקשרות של החברה עם גילתק, את היקף הכספים שהועברו לה במהלך השנים ואת הפרויקטים בהם עסקה. לאחר ביסוס הפרטים האלו יש לבדוק באילו מפרויקטים אלו שימש טדגי'אב כמפקח ישיר על תהל.
    • ב. לשים לב כי חלק מהחשבוניות שהוצגו לפרחודניק ולטדגי'אב בחקירתם אינם מופיעות בטבלת הנהלת החשבונות(שהכינו ציון ונתנאלה), יש לבדוק האם יש גיבוי ממשי לפעולת העברת הכספים או שמדובר במקרה בחשבוניות שבוטלו. (מדובר בחשבוניות מיום 28.11.15 בסך 160 אלף ש"ח ומה-30.5.15 בסך 15,000 ₪).
    • ג. לאחר ביסוס הנתונים השונים, יש להציג אותם ללילי על מנת שתכשיר לנו את העברות הכספיות והחשבוניות. לאחר מכן להציג את הדברים לחן שקלובר, ניסים מזרחי, טדגי'אב ולפרחודניק ולעמת אותם עם תזת השוחד והלבנת ההון שלנו.
    • ד. בכל מקרה, גם ללא פיקוח ישיר של טדגי'אב, החשד(בהתאם לעדותו של רונן אהרוני) הוא כי תהל שימשה כצינור להעברת כספי השוחד מגילתק לטדגי'אב, לכן יש לבדוק את טענות ההגנה של פרחודניק (כגון עבודה שנעשתה במוסך אוטוויק), כי טדגי'אב נתן לו שירותי ייעוץ ותכנון ולהפריך אותם. במידת הצורך יש לתפוס מסמכים נוספים מהחברה ולשלול את העובדה כי ביצע עבודות פרטיות בתחום התקשורת מחוץ למשרד הביטחון או לכל הפחות אם נעשו, כי טדגי'אב לא היה קשור אליהם.
    • ה. יש להוציא תמלול לעימות בין טדגי'אב לבני פרחודניק מיום 31.10.17, על מנת לראות את תגובתם המדויקת של טדגי'אב ופרחודניק לעובדת היותם שותפים בחברה.
    • ו. יש לשים לב כי בחקירותיו הקודמות של פרחודניק הוא לא אוזהר בעבירת מתן השוחד, לשים לב כי בחקירתו הבאה מזהירים אותו בעבירה זו ובעבירת הלבנת הון(בנוסף לקבלת דבר במרמה).
    • ז. לשקול לבצע עימות בין פרחודניק לעופר דהן, בנוגע לגרסתו של עופר דהן על הצעת טדגי'אב כי דהן ירכוש את תהל מהשניים.

 

97. חברת קשרים– עופר דהן, הבעלים והמנהל של חברת קשרים מוסר בעדותו כי ניסים מזרחי וטדגי'אב ביקשו ממנו מספר פעמים שיעביר כספים מחברת גילתק לטדגי'אב, באמצעות הוצאת חשבונית לגילתק על עבודות שלא ביצע ותשלום לטדגי'אב על ייעוץ שלא בוצע. דהן מפנה אותנו לחשבוניות המדוברות ולהיקפים. בנוסף הוא טוען כי הורו לו, במקרה נוסף, לנפח את היקף העבודה שביצע בפרויקט "מרתף קסמים" שבוצע בקריה שם, לשם העברת הכספים לטדגי'אב. יש לבצע מספר פעולות נוספות על מנת לבסס את עבירות השוחד, הלבנת ההון וקבלת הדבר במרמה:
    • א. במקרה "של מרתף הקסמים" מדובר בפעולה בה נוכל באופן ספציפי להוכיח ניפוח, מרמה ושוחד באופן נקודתי. לכן, יש לאתר את האומדנים, כתבי הכמויות והחשבוניות שהוצאו על הפרויקט "מרתף הקסמים", לעשות את הבדיקה אל מול חשבוניות הספקים שהוציא רונן אהרוני בפרויקט זה ולהבין מה היקף הפער הקיים בין מה שנטען בחשבונית לבין מה שבוצע בפועל. טדגי'אב היה הקמ"ד בפרויקט, לכן לא נוכל לחקור על המסמכים אנשי צבא.
    • ב. לכאורה, עודד יהלומי היה שם מנהל הפרויקט, אז ייתכן וניתן להכשיר דרכו את מרבית המסמכים ולקבל ממנו גרסה מפורטת יותר על אופן המרמה והשוחד. יהלומי הביא גם קבצים הנוגעים למרתף הקסמים, אך ככל הנראה לא היה במועד התשלום האחרון על הפרויקט, בו לפי עדות דהן הועברו כספי השוחד והמרמה.
    • ג. להציג את החשבוניות שהוציא דהן ללילי ולבקש ממנה להוציא את הוראות התשלום על בסיס חשבוניות אלו.
    • ד. לאתר את המועד הראשון בו אנו יכולים להוכיח כי טדגי'אב מפקח על קשרים, במסגרת עבודת התקנ"מ, על מנת לבסס את המודעות לשוחד הן של טדגי'אב והן של דהן.
    • ה. לבדוק את טענות ההגנה של דהן בנוגע לחלק מהחשבוניות, עליהם טוען כי מדובר בתמורה לעובדים שסיפק לו טדגי'אב(מעיין דמי תיווך). ניתן לבדוק את הפרויקטים הרשומים בחשבוניות והאם התקיימו. ניתן גם לשאול את טדגי'אב כשאלה ראשונית האם אי פעם סיפק לאנשים עובדים והוציא להם בתמורה חשבוניות ייעוץ, או האם יש לו בהנהלת חשבונות של החברה תשלומים לעובדים.
    • ו. לעמת את טדגי'אב חן שקלובר וניסים מזרחי עם תזת השוחד וההיקפים ובמידת הצורך לעשות להם עימותים עם עופר דהן.
    • ז. לשאול את עופר דהן מדוע בחר דווקא בטדג'יאב כספק של עובדים ולא בחברות אחרות בשוק שמספקות כוח אדם? לבדוק בכמה עובדים מדובר ואיך התבצע התשלום? האם טדג'יאב היה משלם לעובדים ודהן היה משלם לטדג'יאב או שדהן היה משלם עמלה לטדג'יאב? אנחנו רוצים את רשימת העובדים. לבדוק בהנה"ח של טדג'יאב האם שולם לעובדים האלה.

 

98. שון תשתיות– חברה קבלנית בבעלותו של ניסים כחלון, שמבצעת עבודות תשתית עבור גילתק משנת 2011. ניסים כחלון טוען כי בשנת 2017, בעת שביצע עבודות תשתית בבסיס פלמחים עליהם פיקח טדגי'אב, ביקש ממנו ניסים כחלון להוציא חשבונית נוספת על עבודות פנים, אותן לא ביצע בפועל, וכי יעביר כספים אלו לטדגי'אב. כחלון מספר בעדותו כי היו מקבלים את הכספים מגילתק על בסיס אחוזים מפרויקטים אותם ביצעו.

גם משה ספורטה, מנהל פרויקטים בגילתק, מאשר סיפור דומה, אך ההבדל הוא שספורטה(בעדותו מ24.10.17) טען כי מדובר בסיכום שהיה בין כחלון וטדגי'אב וכי כחלון היה מאשר מול טדגי'אב את כתבי הכמויות והוא רק היה מקבל וחותם עליהם. ספורטה לא ציין או ידע על מעורבותו של ניסים מזרחי. טוען כי חשב שנעשה כי כחלון ניסה להוריד את טדגי'אב "מהגב שלו" ומהפיקוח המחמיר שעשה להם. לכאורה עולה מעדותו כי מדובר בשוחד שאינו קשור לגילתק וכי כחלון ניפח באופן עצמאי את ההיקף העבודות, ללא קשר לניסים מזרחי.

99. על מנת לבסס את העברות הכספים השונות, את עבירות השוחד, המרמה, הלבנת ההון ועל מנת ליישב בין הפערים שעולים בין הגרסה של ספורטה ושל כחלון, יש לבצע מספר פעולות חקירה:
    • א. הפרויקט שעליו מדבר ניסים כחלון הוא "פרוייקט פלמחים 161", יש להוציא את המסמכים הקשורים לפרויקט (לשים לב שהתשלום פוצל למספר תשלומים בשל היקף הפרויקט): אומדנים, כתבי כמויות, הזמנות ספקים וחשבוניות סופיות. לנתח את היקף הפרויקט והניפוח שבוצע בפועל.
    • ב. לעשות מיפוי של התנועות הכספיות מגילתק לשון תשתיות(בין היתר את החשבוניות שהוציאה שון תשתיות לגילתק) ומשון תשתיות לטדגי'אב, לבקש מלילי להוציא את הוראות העברת הכספים השונות על מנת לבסס את הפעולות ברכוש אסור.
      • 1) מהחקירה של ניסים כחלון מיום 31.101.7 עולה כי ישנו צ'ק בסך 41,180 ש"ח של שון תשתיות (מסומן דרור רמות 3) שלכאורה הועבר לידי טדגי'אב(אותר צילום שלו במכשיר הפלאפון של טדגי'אב). אך הצ'ק מיועד לג.ד פרויקטים ולא ברור מהיכן עולה כי הכסף הגיע לידי טדגי'אב. כחלון טוען כי מדובר בחברה שעשתה עבורו עבודות השחלת סיבים אופטיים בפלמחים. לברר האם ישנו קשר בין החברה לבין טדגי'אב והאם הכסף הזה הועבר לבסוף אליו(צילום של צ'ק אינו ראיה להעברת הכסף). במידת הצורך לחקור את הגורם בחברה שקיבל את הצ'ק על האם העביר את הכסף לטדגי'אב ומדוע.
    • ג. לעמת את ניסים כחלון, עם גרסתו של ספורטה, כי למעשה הוא תמיד היה סוגר את האומדנים וכתבי הכמויות מול המפקחים לבד וכי שילם שוחד לטדגי'אב על מנת להקל על הפיקוח שלו.
    • ד. לחקור את ניסים מזרחי וטדגי'אב ולעמת אותם עם תזת השוחד, ההיקפים והעברת הכספים.

 

100. ניו בנד– חברה קבלנית בבעלותו של עמרם זוזות וניהולו של ישראל פרגון, שביצעה עבודות תשתית רבות עבור גילתק. החשד הוא כי החברה, בדומה לחברות אחרות שימשה כצינור להעברת כספים מגילתק לטדגי'אב. בין השנים 2012- 2013 החברה מעבירה תשלומים לטדגי'אב בהיקף של כ-250 אלף ₪.

בפועל יש לנו ראיות להוכיח כי טדגי'אב פיקח על החברה רק החל משנת 2014, מועד בו אין ראיות להעברת כספים מהחברה, לכן טענת ההגנה של פרגון וזוזות, כי העסיקו את טדגי'אב בייעוץ בפרויקטים אזרחיים, עומדת להם בשלב זה. לכאורה תאריכי העברת הכספים האלו תואמים לתקופה בה פעל טדגי'אב מול גילתק בפרויקט קש"ח אביב(לפי עדות יהלומי) לכן על מנת להוכיח או להפריך את עבירות השוחד, מרמה והלבנת ההון יש לבצע את הפעולות הבאות:

• א. לאתר מחומר החקירה ומסמכים של גילתק ממתי החלה חברת ניו בנד לעבוד עם גילתק ובאיזה פרויקטים. לבדוק האם טדגי'אב היה המפקח בפרויקטים אלו על מנת לשלול את הטענות לכך שטדגי'אב לא פיקח עליהם בעת העברת הכספים.
• ב. פרגון בחקירתו מיום 24.10.17 טוען כי פגש את טדגי'אב לראשונה כמפקח רק בפרויקט בנבטים(טייסת 140) בשנת 2014 ומאז הפסיק לתת לו עבודות פרטיות. טוען כי אמר לאביעד הרשקוביץ כי אינו מוכן לעבוד איתו כמפקח, לאשש את הטענה שלו, אל מול חקירה של אביעד הרשקוביץ שהיה אחראי מטעם הצבא לפרויקט זה. לנסות לאמת גם את הסיפור מול טדגי'אב(במידה ואינו שותק).
• ג. עמרם זוזות טוען בחקירות שלו כי אמור להיות פירוט של החשבוניות של טדגי'אב ועבור מה שולמו אצל ישראל פרגון, לבדוקאם נתפס משהו כזה במסמכי החברה. במידה ולא לנסות לאתר זאת אצל החברה או לבקש מהם להביא את זה ככל שיש להם את זה להגנתם.
• ד. רונן אהרוני טוען בחקירה שלו מיום 20.10.17 כי ניו בנד ביצעו ניפוחים רבים בעיקר בפרויקט בנבטים. לנסות לבחון את מסמכי הפרויקט של נבטים, אל מול ההזמנות של רונן. לראות אם יש פער מסוים, לנסות לבסס עם אהרוני מהיכן יודע על דברים אלו וכיצד אם בכלל יכול להוכיח כי בוצעו ניפוחים בפרויקטים אלו.
• ה. עופר דהן בחקירתו מיום 24.10.17, טוען כי טדגי'אב אמר לו כי הוא מבצע את הניפוחים גם עם חברת ניו בנד. לבקש ממנו להרחיב על מועד השיחה, על אילו פרויקטים מדובר והאם יש לו יותר מידע לספק(כרגע זה בגדר עדות שמועה או לעצם אמירת הדברים).
• ו. לבצע מיפוי של העברות הכספים של חברת גילתק לניו בנד ומניו בנד לטדגי'אב, באילו שנים מדובר ובאיזה היקפים, לבקש מלילי להוציא את אישורי התשלום השונים לחברה.
• ז. לשים לב שאם גרסתו של פרגון נכונה, לכאורה טדגי'אב באותה תקופה עובד אצלו רצוף מספר חודשים, לנסות להרחיב עם פרגון את היקף העבודה של טדגי'אב, מתי וכמה היה מגיע(פרגון מדבר על חודשיים עבודה רצופים), התשלומים הם גם משמעותיים, לכן העבודה עבורם הייתה אמורה להיות גם משמעותית. זה לא מסתדר עם המסמכים שהעביר משה דהן מTCM שם מוצג כי טדגי'אב עובד שעות נוספות בתקופה זו בתור מפקח, לכן לכאורה הדבר יכול להוות סתירה לגרסה של פרגון. לעמת את טדגי'אב ופרגון עם העובדה הזאת ולנסות להפריך כך את הגרסה של פרגון.
• ח. חלק מהחשבוניות שהוציא טדגי'אב לניו בנד מעידות על מקום עבודה ספציפי ("מכללת קידום חיפה, באר שבע ומפעל רותם"). לנסות להפריך את העובדה כי טדגי'אב עבד שם. בין אם במסמכים של חברת ניו בנד על עבודות במקומות אלו ובין אם העובדה כי לא יכל כלל לעבוד איתם בתקופה הזאת בשל עבודות הפיקוח.
• ט. ישראל פרגון ועמרם זוזות לא נחקרו באזהרה בחקירתם על עבירות הלבנת הון, יש לשים לב כי מוזהרים להבא בכל העבירות הרלוונטיות להם.
• י. לעמת את חן שקלובר, ניסים מזרחי וטדגי'אב בתזת השוחד המיוחסת להם ובהעברות הכספים השונות.

 

101. יהמ"מ פרוייקטים– חברה בבעלותו של מאור לישה שביצעה פרויקטים עבור גילתק. בשנת 2016 העבירה החברה תשלום של 5,000 ₪ לאי.איי.אר, עבור עבודות ייעוץ. לישה טוען כי מדובר בייעוץ עבור עבודה שביצע בניר יצחק. כרגע לכאורה אין ראיות להוכיח כי מדובר בכספי שוחד שהועברו לטדגי'אב, מה גם שמדובר בסכום נמוך יחסית ליתר כספי השוחד שהועברו. לכן על מנת לבסס או להפריך את העבירות הנטענות יש לבדוק מספר דברים:
     • א. לברר את היקף העבודה של החברה מול גילתק, באילו פרויקטים עבדה מולה ובאיזה היקף. לבדוק האם טדגי'אב פיקח על החברה במסגרת העבודה שלהם.
     • ב. לנסות לאשש או להפריך את טענת ההגנה של לישה, בדבר העבודות בניר יצחק, לבקש ממנו להביא ממסכים המעידים על ביצוע העבודה.
     • ג. לבדוק האם ישנם העברות כספים נוספות שלא אותרו עד כה בין החברה לבין טדגי'אב.

 

102. א.ר. תקשורת– חברה, שככה"נ בבעלותו של רומן רונדקוב, שביצעה עבודות תקשורת עבור גילתק. החקירה במקרה זה מאוד חסרה, לא עולה בחקירה שם החברה, מי הבעלים שלה ואין נתונים לגבי מי מקבל בה את ההחלטות. יש לבצע חקירה מקיפה יותר לגבי החברה עצמה והכספים שמועברים אליה מגילתק ואל טדגי'אב. לכאורה נטען בחקירה כי הוא מעביר לטדגי'אב 60 אלף ₪, אך מוצגת רק חשבונית אחת בסכום של 11,180 ₪.
     • א. בנוסף יש לברר באילו פרויקטים עבדו עבור גילתק, והאם טדגי'אב פיקח עליו בפרויקטים אלו. לכאורה הכיר את טגדי'אב עוד מתקופה שעבדו יחד בשנת 2008 בנקסטקום.
     • ב. לאחר בירור החשדות ניתן לברר האם מאמינים לגרסתו כי לא העביר שוחד אלא רכש מטדגי'אב כלים(למעשה מחברת תהל תקשרות). ניתן לבדוק גרסה זאת גם מול בני פרחודניק ולברר עימו האם מכר ציוד לחברות אחרות ולא.ר תקשורת בפרט.

 

103. עמוס מנחם– קבלן שעבד עבור גילתק, שכם הוא וגם משה כהן מודים כי העבירו כספי שוחד לטדגי'אב. בפועל על מנת לסיים את חקירת הפרשה הזאת נשארו עוד מספר פעולות מהותיות:
     • א. לעשות מיפוי של העברת הכספים בין טדגי'אב לעמוס מנחם(הכסף לא הספיק לעבור למשה כהן), לאתר את הפעולות הרלוונטיות בחשבון הבנק של טדגי'אב.
     • ב. לחפש במכשיר הפלאפון של טדגי'אב או של עמוס מנחם הודעות או שיחות ביניהם, עולה מעדות משה כהן כי דיברו בניהם וסיכמו חלק מההבנות.
     • ג. לנסות לחדד מול עמוס מנחם את מועד הסיכום של השוחד, לכאורה עולה מעדותו של משה כהן כי מדובר ב28.3.17, במפגש במחנה נפתלי.
     • ד. לחדד עם משה כהן על הסמכות של טדגי'אב לאשר את הפרויקטים וההיקפים שלהם ועל הסיכום כי בתמורה לשוחד ולניפוח הוא יאשר את הפרויקט.
     • ה. לאתר בחומר החקירה את האומדנים המנופחים שמשה כהן טוען שהגיש בפרויקטים בבית הספר הטכני בחיל האוויר ובמחנה נפתלי, בהם טוען כי נעשה הניפוח (על השחלות סיבים) ולהציג לו את מסמכים, לאתר את דרישת התשלום והחשבונית של הפרויקט שנשלחה למשרד הביטחון. לתת לו להסביר בדיוק במה נעשה הניפוח ומה הפערים בין כתב הכמויות לבין העבודה שבוצעה בפועל. לוודא כי אכן מדובר בפרויקטים שטדגי'אב היה מפקח שלו.
     • ו. לאתר במכשיר הפלאפון של משה כהן או טדגי'אב את תמונת החישוב של חלוקת הכספים בין השלושה (כהן טוען בחקירתו כי טדגי'אב שלח לו אותה בווטסאפ).

 

השלמות הלבנת הון

104. לשם עבירת הלבנת ההון, יש לעשות מיפוי המראה את כל נתיב כספי השוחד לטדגי'אב החל מיציאתו בחברת גילתק, דרך העברתו אצל קבלני המשנה ועד העברתו לטדגי'אב. הביסוס צריך להיעשות באמצעות בחשבוניות, בצ'קים והפקדות בחשבונות הבנק. יש לעשות מיפוי של כל העברות הכספים השונות ולהציג אותם לגורמים הרלוונטים לכל העברה, בין אם בגילתק לניסים, חן ולילי ובין לכל אחד מקבלני המשנה והעברות הרלוונטיות אליו. וכמובן שיש להציג לטגדי'אב את הכספים שהתקבלו בחשבונו. יש לשים דגש בחקירות על המודעות של הנחקרים בכל אחת מהפעולות לכך שמדובר בכספי שוחד וכי אופן העברת הכספים בא להסתיר את מקורם.
105. מחקירתו של רונן אהרוני עולה כי טדגי'אב היה לחוץ על כסף מכיוון שעמד לרכוש בית בבאר יעקב. יש להוציא צו או לקבל מנתוני הבנק את הכספים ששילם טדגי'אב עבור הבית, לראות באיזה תקופה מדובר. לכאורה, מדובר בפעולות ברכוש אסור, שימוש בכספי שוחד למען רכישת בית. זה יאפשר לנו גם חילוט של הבית לפי הפסד"פ במקרה הצורך. לאחר השגת הנתונים הכספיים לחקור את טדגי'אב על כך ולעמת אותו כי הוא לחץ על גילתק לקבל כספים עבור הבית(עדותו של רונן אהרוני מ-22.10.17).
106. במסמך המסומן ציון זהות 5- כפוף לחקירתו של טדגי'אב מ17.10.17 יש פעולות העברה רבות של טדגי'אב מחברת ,אי.איי.אר" לחשבונו האישי. לכאורה מדובר בפעולות ברכוש אסור, בהיקפים של מאות אלפי שקלים. לבדוק במסמכי הבנק האם ישנם הסברים לפעולות אלו, האם טדגי'אב הצהיר משהו בעת ההעברה. לאחר מכן להציג לטדגי'אב את הפעולות האלו ולעמת אותו עם העובדה כי מדובר בפעולות ברכוש כי שמטרתם להסתיר כי מקור הכספים הוא בשוחד.

 

הפעולות השונות שלעיל יכולת לבסס או להפריך את החשדות לעבירות השוחד, הלבנת ההון וקבלת הדבר במרמה ובעיקר על מנת לבסס את היקף העבירה שניתן יהיה לייחס לכל אחד מהחשודים. ביצוען חיוני על מנת לאפשר קבלת החלטה מושכלת בתיק ובפרשות השוחד והמרמה הנוגעות לחברת גילתק ולעמנואל טדגי'אב.

 

לכן, נודה על ביצוע ההשלמות. כמובן שאנחנו נהיה זמינים לסייע לכם בכל סוגיה ושאלה שתעלה בגין ההשלמות הנדרשות.

 

פרשות הזיופים

הקדמת תשלומים ממשהב"ט

שרשרת ראייתית

107. יש להציג את קובץ "חשבוניות חדש" בפני כרמית על מנת תאשר שזה הקובץ המדובר ושהיא ניהלה את הרישומים בו [לצורך השרשרת הראייתית] + האם ביצעה זיופים מתחילת הטבלה? להציג גם לחן.
108. יש להשוות את קובץ "חשבוניות חדש" עם קלסרים שהוצגו לכרמית בחקירתה מיום 25.10.17 המסומנים 144,146,147,148 איתי רוסק משרד חן ארגז 21 גילתק 24/10/2017 [להשוות את טבלת מצ"ח לקובץ חשבוניות חדש]. בנוסף, יש להציג קלסרים אלה ללילי על מנת שתאשר שאלו החשבוניות שהוציאה על סמך כתבי הכמויות שהועברו אליה ע"י כרמית.
109. להשוות את טבלת מצ"ח לקובץ חשבוניות חדש + לעשות חיתוך בין חשבוניות שהגיעו למשרד הביטחון לטבלת מצ"ח.
110. בחקירתה מיום 25.10.17 מציגים בפני כרמית קלסרי חשבוניות שנתפסו במשרדו של חן שקלובר בגילתק. לגבי הקלסרים המסומנים 149, 152, 153 (איתי רוסק משרד חן ארגז 22 גילתק 24/10/2017), כרמית מציינת שאלו קלסרים הנוגעים להקדמת תשלומים בשנים 2014-2013 (תקנ"מ 2011). לדבריה בשנים אלה חן ביצע את זיוף החתימות על כתבי הכמויות. יש להציג קלסרים אלה בפני חן על מנת שיאשר את הדברים (חן הודה בחקירתו מיום 19.10.17, 25.10.17, 31.10.17 שזייף חתימות על כתבי כמויות כדי להקדים תשלומים ממשהב"ט). יש להציג קלסרים אלה גם ללילי על מנת שתאשר שהוציאה חשבוניות על סמך כתבי הכמויות המזויפים בקלסרים אלה. בנוסף, יש להכניס את כתבי הכמויות מקלסרים אלה לטבלת מצ"ח. יש להשוות בין טבלת מצ"ח לקובץ "חשבוניות חדש" ולוודא שהתקופות חופפות.
111. יש לבצע השלמת חקירה ליאנה רוזנבאום- לא נשאלה לגבי תאריכים בהם ביצעה את הזיופים (מתי התחילה, עד מתי ביצעה?) ובנוסף- לחדד מי בדיוק הנחה אותה לבצע את זה [האם בצעה גם לפני תחילת עבודתו של חן בגילתק?]. האם כשהחלה לעבוד בגילתק חן כבר היה סמנכ"ל כספים? לשאול את יאנה האם כשעשתה גזור הדבק השתמשה בחותמת של חגית אייזנברג (כרמית אומרת בהודעתה מיום 23.10.17 ש' 61-58 שהיא וחן היו משתמשים בחותמת של חגית).
112. קודמתה של כרמית, יאנה רוזנבאום הודתה בחקירתה מיום 7.11.17 כי הקדימה תשלומים ממשהב"ט בהנחיית לילי וחן. בחקירתה מוצג לה קלסר הנה"ח המסומן קובי קדוש 57 (נתפס בגילתק ב-16.10.17), יאנה זיהתה בקלסר זה מספר חשבוניות שתאריכן הוקדם. יש להציג קלסר זה לחן וללילי. בנוסף, יש לבדוק האם נתפסו קלסרים נוספים הרלוונטיים לתקופת עבודתה של יאנה (2013-2011), ובמידה שכן להציגם ליאנה, לחן וללילי.
113. שליחת המסמכים המזויפים למשרד הביטחון- מי מסר למשרד את הביטחון את החשבוניות וכתבי הכמויות המזויפים? (בעיקרון אנחנו יודעים שניסים היה אחראי על החתמה ומסירה למשהב"ט, יש לוודא לצורך עבירת שימוש במסמך מזויף).
114. לאחר השלמת טבלת מצ"ח יש לגבות עדות מסודרת מכרמית, לילי וחן לגבי חלקו של כל אחד מהם כדי לבסס את השרשרת הראייתית.
115. פעולות לעניין טבלת מצ"ח- להשלים תקופות חסרות מהקלסרים שנתפסו בגילתק+ השוואה לכתבי כמויות וחשבוניות שהתקבלו ממשרד הביטחון.

חקירות מרומים

116. יש לגבות עדות נוספת ממשה לידר/איתן משולם ולהציג את עניין זיוף החתימות, בדגש על כך שכתבי כמויות שטרם אושרו ע"י הצבא נשלחו למשהב"ט. אנו רוצים שיגיד שאילו היה יודע שגילתק זייפה חתימות של אנשי צבא על כתבי הכמויות משרד הביטחון לא היה מאשר את התשלום בגין כתבי כמויות אלה.
117. הצגת כתבי כמויות מזויפים בפני גורמי צה"ל שחתימתם זויפה (לחלק מהם הוצגו בחקירות קודמות, לוודא שהגורמים המרכזיים מכוסים). ישנם קמ"דים שעשו לחתימתם גזור הדבר שלא נחקרו – למצוא את השמות האלה ולהזמין אותם לעדות (לסנכרן עם קמ"דים שנתנאלה הזמינה לעדות – אסי סמואל, יחיאל דהן; בנוסף יש גם אבי בלישה וייתכן שנוספים – לוודא).
118. לקחת דוגמאות חתימה + חותמת מאנשי צה"ל שחתימתם זויפה/ עשו עליה גזור הדבק.

הלבנת הון

119. לעשות מיפוי של הכספים שהתקבלו ממשרד הביטחון על סמך כתבי כמויות מזויפים לצורך ביסוס וכימות עבירת הלבנת ההון.
120. בדיקה האם בוצעו פעולות הסתרה? (לצורך סעיף 3(א))

חותמות מזויפות

121. לחקור את רונן אהרוני על הזמנת חותמות מזויפות (חגית אייזנברג, חותמת חושן מאושר לתשלום, ליאור סרור (לגבי מימון מהבנק), און לניאדו). האם החותמות הוזמנו מספק אחד בלבד (ר' מזכר חיפוש אצל ספק החותמות)? בדיקת מועדי הזמנת החותמות.
122. יש לבדוק האם החותמת של חגית אייזנברג נתפסה בחיפוש בגילתק. במידה שכן, יש להציג אותה לכרמית ולחן שקלובר כדי שיאשרו שעשו שימוש בחותמת זו וכן לניסים מזרחי כדי שיאשר שהוא פעל להנפקת החותמת (קיבל את החתימה הידנית מחגית אייזנברג וכו' – בהתאם לפרטים שנמסרו בחקירת חגית אייזנברג 5.11.17).
123. חותמת חושן (מאושר לתשלום) – האם נעשה בה שימוש? לשאול את כרמית, חן, ניסים ולילי. בדיקה כיצד חותמת זו הגיעה לידי גילתק.
124. זיוף חותמת און לניאדו (הודעת און לניאדו 6.11.17 ש' 71-65 "ש. חוקר מצ"ח מציג בפניך חשבונית מספר 27030 שסומנה ג.כ. 89 לתאריך 6/11/217 ג.כ. 103 לתאריך 6/11/2017 האם אתה מזהה את החתימה שלך? ת. בדף ג.כ. 90 6/11/2017 זה לא שלי וזאת לא החותמת גומי שלי, אין את המספר האישי שלי אין את הק עם הסלש הטקסט לא ממורכז [….] ש. האם היה לך עוד חותמות גומי? ת. במהלך שירותי הצבאי היו לי רק 3 חותמות גומי 2 בתפקיד הקודם ובתפקיד זה רק אחת".) – האם נעשה בה שימוש? חקירת חן, כרמית, לילי וניסים.
125. לשאול את ניסים וחן – האם בזמן הזמנת החותמות תכננו שימוש בהן?

 

סגירות עובדתיות נוספות

126. לילי ציינה בחקירתה מיום 30.10.17 ששמעה שיחה בין הרו"ח של גילתק, זהבה חג'בי, לבין חן, בה חן עדכן את הרו"ח על הקדמת התשלומים. יש לגבות עדות מהרו"ח בנוגע לידיעתה.
127. לילי אומרת בהודעתה מיום 30.10.17 (ש' 282-267) שעד שנת 2015 על תשלומים שהוקדמו והיו ביתר או בחסר, הייתה מוציאה זיכוי וחיוב מחדש לאחר שכתב הכמויות אושר סופית. לכאורה, זה מוריד את עוצמת המרמה. ב2015 חן אמר ללילי להפסיק עם זיכוי וחיוב מחדש, מה שהתקבל זה מה יש. לשאול את לילי מה הייתה עושה עם הזיכויים והחיובים- האם זה פנימי או שהייתה מזכה את משרד הביטחון?
128. בנוסף – לחקור את לילי ואת חן על חשבוניות כפולות מתאריכים מוקדמים יותר (כלומר – הוצאה חשבונית על כתב כמויות גזור הדבק והוצאה חשבונית נוספת על כתב הכמויות המקורי המאוחר – האם שתי החשבוניות נשלחו למשרד הביטחון? האם החשבונית המוקדמת נשלחה והחשבונית המאוחרת בוטלה? מה ההבדל בין מספרי החשבוניות שהוצאו על כתבי כמויות מזויפים ומקוריים?)
129. סתירות עובדתיות בגרסת חן- בהודעתו מיום 25.10.17 חן מאשר שהקדמת כתבי כמויות נעשתה גם על עבודות שטרם הסתיימו או טרם אושרו. בהודעתו מיום 31.10.17 חן משנה גרסה וטוען שהוא יודע רק על כתבי כמויות שהעבודה בגינם הסתיימו והם אושרו. לעמת אותו עם שינוי הגרסה.

 

קבלת מימון מהבנק

שרשרת ראייתית

130. יש להציג ללילי את הקלסרים שהתקבלו מהבנק על מנת שתאשר שאלו החשבוניות שהוציאה ושלחה לבנק. בנוסף, יש להציג ללילי את הקובץ הנמצא בתיקייה בשם "רשימת חשבוניות לבנק", הנמצאת בתוך תיקייה על שמה בכונן Z שהועתק ממחשבי גילתק, על מנת שתאשר שזה הקובץ שהכינה לגבי החשבוניות המרכזות.
131. לשאול את לילי מה המשמעות של חשבונית מרכזת? [בחשבוניות המרכזות המזויפות שנשלחו לבנק יש שורה אחת, ודווקא בחשבוניות אמיתיות יש הרבה שורות]. בנוסף, לחדד את התקופות (+ לצורך כימות העבירה)- בקלסרים שהתקבלו מהבנק, עד אמצע 2013 החתימות על הרבה חשבוניות נראות אותנטיות (חתימות מרובות, כתבי כמויות קטנים)- לא עולה בקנה אחד עם התקופות שלילי מסרה בהודעתה.
132. מסמך הזמנה שמצורף למסמכים שנשלחו לבנק- האם לילי קיבלה את המסמך מכרמית?
133. נבקש לבצע השוואה בין קובץ המעקב של לילי לבין הקלסרים שהתקבלו מהבנק, ולהכין טבלה מסכמת של החשבוניות המרכזות (סכום החשבונית, תאריך, מס' הזמנה וסכום המימון).
134. יש להוציא מהSAP את ביטול החשבוניות הפיקטיביות שנשלחו לבנק או למצוא את הקלסרים בהם החומר מתויק [אמור להיות מוצמד ביטול לחשבונית פיקטיבית, ר' הודעת לילי מתאריך 30.10.17].
135. להכין טבלה מרכזת של בקשות ההלוואה שנשלחו לבנק, ההלוואות שאושרו ואח"כ להשוות לקלסרים שהתקבלו מהבנק (ניתן להיעזר במצ"ח לשם כך – להתייעץ איתי לפני בניית הטבלה).

חקירת מרומה

136. ב-23.11.17 נגבתה עדות מנציג בנק הפועלים (גיל ברזילי) לגבי אישור המימון לחברת גילתק. מהעדות עלה כי הבנק לא היה מאשר את ההלוואות לגילתק אילו היה יודע שההלוואה ניתנת על סמך מסמכים מזויפים. כמו כן, עלה כי יורי היה הגורם הדומיננטי בפגישות שהתקיימו בבנק יחד עם אורי פרץ וחן- להטיח ביורי לגבי מעורבותו בגילתק וידיעתו על הזיופים וכו'.
137. יש לגבות עדות מהגורמים החתומים על אישור ההלוואה- לגבי כך שההלוואה אושרה על סמך המסמכים שנשלחו מגילתק (קבילות התוכן)+ לבצע גם לגביהם חקירת מרומה.
138. יש לשאול את הבנק- האם באיזשהו שלב ביקש חשבוניות וכתבי כמויות מרוכזים? במקום לקבל עשרות עמודים בגין כל הלוואה?
139. חומר מבנק הפועלים- במסגרת החומר שהועבר חסרים קלסרים המתייחסים לתקופה של נובמבר 2015 עד 2017, יש לתפוס מהבנק את החומר הנוגע לתקופה החסרה. בנוסף, לא התקבלו מהבנק מסמכי ההלוואה עצמם עליהם חתומים אורי ויורי- יש לתפוס.
140. יש לגבות עדות מהבנק לגבי מסירת החומר + נא לסמן חומר שכבר הועבר מהבנק (הועבר לאלכסיי לצורך סימון מספר ניילוניות שהגיעו מהבנק ללא קלסר).

 

פעולות נוספות

141. יש להציג בפני לילי את החותמת של ליאור סרור שנתפסה במשרדה בגילתק על מנת שתאשר שזו החשבונית בה עשתה שימוש. כמו כן, יש לשאול את רונן אהרוני האם ביצע הזמנה של חותמות ולגבות עדות מהספק שייצר את החותמת.
142. לילי טוענת שחן אמר לה להמציא כתבי כמויות, חן טוען בהודעתו מ31.10.17 שביקש ממנה לרכז ולא להמציא, להטיח זאת בלילי, האם המציאה כתבי כמויות על דעת עצמה?
143. יש לבדוק לגבי מספרי ההזמנות שנכללו בחשבוניות המרכזות, אם מדובר בהזמנות שכבר נוצלו (כלומר כבר בוצעה עבודה בגינן) או שמדובר בהזמנות שטרם נוצלו, כדי לאמוד את עוצמת המרמה נגד הבנק. כנ"ל לגבי מספרי פרויקטים- האם מספרי פרויקטים שנכתבו במסמכי ההלוואה לבנק כבר הסתיימו?
144. תפיסת מסמכי ההלוואה מהבנק והצגתם לאורי, יורי וחן, כדי לבדוק מי חתם על המסמכים.
145. חקירת לילי ע"י חוקרי מע"מ לעניין הוצאת החשבוניות הפיקטיביות (אזהרה על עבירות לפי חוק מע"מ).

 

הלבנת הון

146. לעשות מיפוי של הכספים שהתקבלו כהלוואה מהבנק על סמך מסמכים מזויפים לצורך ביסוס וכימות עבירת הלבנת ההון.
147. בדיקה האם בוצעו פעולות הסתרה? (לצורך סעיף 3(א))

 

פרטי ישיבה עם דן אלדד

 

 

נקודות לישיבה עם דן 14.5.18

1. סדר האישומים (אישום ראשון – טדג'יאב) האם ליצור הפרדה? פירוט הפרויקטים המנופחים במסגרת פרשת טדג'יאב או במסגרת פרשת המרמה הגדולה? האם מאזכרים את מתן השוחד לטדג'יאב בפרשת המרמה הגדולה? בסיס המרמה הוא השוחד – המרמה מיוחסת מהפרויקט הראשון בו טדג'יאב לקח שוחד. האם לגבי פרויקטים בהם טדג'יאב לקח שוחד אך לא הייתה מרמה פר סה בפרויקט עצמו אפשר לייחס לטדג'יאב מרמה בהיקף הפרויקט או רק בהיקף השכר שהוא מקבל בגין הפיקוח על הפרויקט?
2. נקודות למחשבה בקשר לשוחד/מרמה תהל-טדג'יאב
3. שותפות טדג'יאב בתהל – בחינה אם המונח "שותפות" מספיק לביסוס המתת. אין פירוט עובדתי כיצד השותפות באה לידי ביטוי מבחינה מנייתית.
4. האם השיטה שמצטיירת מהמקרים האחרים (שימוש בקבלני משנה של גילתק להעברת כספי שוחד) אל מול כמות הכספים שהועברו במקרה של תהל מספיקה כדי לקבוע שמדובר בכספי שוחד שהועברו מגילתק.
5. האם קבלני המשנה מבצעים עבירת שוחד עצמאית/מבצעים בצוותא/מתווכים? מכיוון שהשוחד לפני בין ניסים לטדג'יאב
6. הלבנת הון – מקרים בהם אנחנו לא יודעים להצביע על חשבונית ספציפית שבאמצעותה שולם השוחד לטדג'יאב. בתהל למשל זה כנראה מתערבב עם תשלומים אחרים. עד איזו הרחבה אנחנו רוצים להשתמש בכספי הערבוב האלו? עד איזו רמה למפות את הכספים שהקבלנים מקבלים מגילתק כהלבנת הון.
7. אמירתו של עופר דהן על כך שהוציא חשבונית ללא עבודה לאלקטרה בקרה ותקשורת והעביר כסף לקבלנים שביצעו את העבודה בפועל – לשקול בדיקה בפ"א אחר (בין היתר בהקשר לאכיפה בררנית)
8. חותמות אנשי צה"ל (חגית אייזנברג+ליאור סרור) – מדובר בעותק לא מאושר. לחשוב על הקונספציה המשפטית.
9. לחשוב האם לייחס אחריות פלילית לעדן תעופה מכוח מעשיו של אורי פרץ.
10. הגדרת הניפוחים
11. פירוט רמות המרמה בכתב האישום? אפשרות נוספת חלוקה לניפוחים ואספקת מוצרים שאינם מאושרים במכרז.
12. מסייע/מבצע בצוותא לגבי היועצים החיצוניים ואנשי הצבא במרמה הגדולה
13. "צביעת" מרמה בעקבות המתמידים
14. רפי קטן ודוד גולן – גניבה או שוחד?
15. טענת הגנה של גילתק בהחלפות/המרות – סיפקו לבקשת אנשי צבא, ולכן מבחינתם יש אישור של גורם רשמי
16. בפרשת המרמה הגדולה – הגדרת הדבר שהתקבל במרמה. לשקול אפשרות שכל מכרז 2014 התקבל במרמה בשל שוחד ומרמה בשנים קודמות.
17. הנחת קו עימות – לשקול אם להכניס לכתב האישום או לא.
18. גזור הדבק- מעורבותו של ניסים – האם מסייע או מבצע בצוותא בשל תפקידו בגילתק?
19. הלבנת הון במרמות למיניהן – האם יש 3א? + בהקשר לפס"ד של ברון.

נספח לפרשת גילתק, פרשת טאגאייב

פרשות טגאייב – מסמך עבודה

חלק כללי

1. עמנואל טדג'יאב – ת.ז 304080070- יליד 9.11.1980.
2. חברת "אי.איי.אר שירותי ניהול עלויות בע"מ" ח.פ 514926005 שהוקמה על ידי עמנואל טדגי'אב בתאריך 23.5.13[i] ובבעלותו המלאה ושליטתו הבלעדית מאז (להלן: (EAR.[ii] [iii] בתקופה הרלוונטית החברה עבדה מול משרד הביטחון, חושן וחיל האוויר ונתנה להם שירותים בתחום הפיקוח והתכנון בלבד.[iv]
3. טדגי'אב שלט בחשבון הבנק של EAR[v] והיה מושך  לעצמו משכורת מחהברה מדי חודש .[vi] [vii] חשבון החברה אף שימש אותו לצריך הפרטיים וגם עבור ממון הלוואה שלקח עבור רכישת דירה שבבעלותו בבאר יעקב (להוסיף את מספר הנכס של הבית- עבור החילוט).[viii]  [ix] [x]
4. כפי שפורט בחלק הכללי של כתב האישום, יחידת חושן היא היחידה שאחראית, בין היתר, על תחום התקשורת בחילות "הירוקים" בצה"ל . במסגרת אחריותה, היחידה אחראית על קבלת דרישות עבודת התקשורת מבסיסי צה"ל, אישור הדרישות והצרכים, תכנון הפרויקט, תיאום העבודה מול החברה האזרחית שזכתה במכרז לביצוע הפרויקט כפי שפורט בחלק הכללי (להפנות להגדרת המכרז לזכיית גילתק), ובהמשך גם אחריות על הפיקוח בפרויקטים – פיקוח שמתבצע גם באמצעות חברה אזרחית שזוכה במכרזי פיקוח. עבודת תכנון הפרויקט מתבצע באמצעות החברה שזוכה במכרזי הפיקוח.
5. המכרז "לתכנון ופיקוח על תשתיות תקשורת- חושן" הינו מכרז שפורסם על ידי מנהל הרכש במשרד הביטחון בשנת 2012, במסגרתו הגישו חברות הצעות למתן שירותי תכנון ופיקוח על תשתיות תקשורת עבור יחידת חושן בצה"ל (להלן: מכרז לפיקוח א'). החברה שזוכה במכרז צריכה לספק ליחידת חושן עובדי תכנון ופיקוח. לאחר אישורם של העובדים בצה"ל ובמשרד הביטחון, הם משמשים כיועצי תקשורת לחושן.[xi]
6. יחד עם פתיחת הזמנה של צה"ל למשרד הביטחון עבור פרויקט לביצוע שנדרש בו פיקוח, הייתה מועברת במקביל פניה למשרד הביטחון עבור הקצאה של מפקח. עם אישור משרד הביטחון לתקציב לפרויקט, הייתה עוברת הזמנה לחברת הפיקוח עבור הקצאת מפקח.[xii] משלב זה הגורם ביחידה הצבאית היה נמצא בקשר עם חברת הפיקוח.[xiii]
7. לצורך קבלת אישור גמר לפרויקט, ובמהלך הפרויקט עצמו, נזקק קבלן הביצוע שזכה במכרז לאישור המפקח, ורק עם אישורו היה זכאי לקבלת התשלום עבור ביצוע הפרויקט. במסגרת תפקידו של המפקח היה עליו לבקר את עבודת קבלן הביצוע ובהתאם לממצאיו היה מאשר את העבודה ומעביר אישור זה לקמ"ד הרלוונטי בצבא. .[xiv] לאחר שהמפקח ביצע עבודתו הוא מביא אישור חתום שמאושר על ידי הקמ"ד והרמ"ד הצבאיים, בהתאם לאישור זה יוצאת חשבונית מחברת הפיקוח למשרד הביטחון.[xv] [xvi]
8. חברת "טי סי אם טכנולוגיות בע"מ" ח.פ 513517821 (להלן: TCM), הינה חברה שמספקת עובדים למשרדי הממשלה השונים ולמשרד הביטחון. משנת 2009, שימשה החברה כקבלן משנה של חברת נס א.ט בע"מ(שזכתה במכרז התקנ"מ לשנת 2009) בשנת 2012 זכתה חברת TCM במכרז לפיקוח א' וסיפקה באופן ישיר מפקחים ויועצים למשרד הביטחון.
9. בשנים 2014-2010 העסיקה TCM את עמנואל טדגי'אב במסגרת מכרז הפיקוח א' כמפקח מטעמה בחושן, תחילה כעוסק מורשה ולאחר מכן באמצעות EAR.[xix] במסגרת העסקתו דיווח טדגי'אב על שעות העבודה שלו לרמ"ד התשתיות בחושן שהיה מאשר לו את הדו"ח ומעבירו ל
10. בתקופת העסקתו בTCM קיבל טדגי'אב תשלום עבור עבודתו בסך של 1,403,338.94 ₪.[xxii] [xxiii]
11. בשל תפקידו הרגיש של יועץ התקשורת ולצורך המשך עבודתו כיועץ ומפקח בינואר 2014 עבר טדגי'אב אישור של וועדת היועצים העליונה של התקנ"מ, וועדה שבודקת ושוללת ניגוד אינטרסים של יועץ במסגרת עבודתו בחושן.[xxiv]
12. חברת TSG, הינה חברה שבתקופה הרלוונטית עסקה בין היתר בייעוץ ופיקוח לצה"ל ולמשרד הביטחון בפרויקטים של תקשורת (להלן: TSG),[xxv] החברה זכתה בסוף שנת 2014 במכרז התקנ"מ לפיקוח על עבודות תשתית בחושן ובחיל האוויר (להלן גם: מכרז הפיקוח ב').[xxvi]לאחר זכייתה במכרז, והחל משנת 2015 העסיקה TSG את EAR בביצוע עבודות פיקוח על עבודות תשתית תקשורת בחשון, בחיל האוויר ובמשרד הביטחון.[xxviii] החברה מעבירה תשלומים לאי.איי.אר באמצעות העברה בנקאית.[xxix] החל מאוקטובר 2015 היה טדגאיב המפקח הבלעדי מטעם חברת  TSG בחיל האוויר.[xxx]
13. במסגרת מכרז הפיקוח ב', שכרו של טדגי'אב עבור פיקוח ותכנון הפרויקטים היה 28% מהשכר שקיבלה חבר TSG ממשרד הביטחון עבור הפרויקט. טדגי'אב קיבל את השכר מTSG באמצעות EAR, על בסיס אישור אבן דרך שהיה מעביר לחברה, חתום על ידי הקצינים הרלוונטים בצבא, היקף התשלום היה בהתאם להיקפו של הפרויקט עליו פיקח. [xxxii]
14. בין השנים 2017-2015 קיבל טדגי'אב תשלום בסך 1,260,155 ₪ מחברת TSG על עבודות הפיקוח ותכנון שדיווח שביצע עבורם בצה"ל.
15. בתקופה הרלוונטית לכתב האישום, מתוקף תפקידו כיועץ ומפקח בחושן ובחיל האוויר היה טדגי'אב עובד ציבור [xxxiv] [xxxv] [xxxvi] [xxxvii] [xxxviii] [xxxix] [xl] [xli] [xlii] [xliii] [xlv] [xlvi] [xlvii] [xlviii] [xlix] [l] [li] .[lii] .[liii] [liv] [lv]  כהגדרתו בסעיף 290(ב) לחוק העונשין , התשל"ז-1977 (להלן: חוק העונשין).

 

 

 

הסכם השוחד עם גילתק

16. בתקופה הרלוונטית שימש טדגי'אב כמפקח ויועץ, ובחלק מהמקרים אף כקמ"ד האחראי על הפרויקט, בפרויקטים שביצעה חברת גילתק במסגרת מכרז התקנ"מ.[lvi] [lvii] [lviii] טדגי'אב עבד אל מול מנהלי הפרויקטים בשטח ואל מול ניסים מזרחי וחן שקלובר כמנהלים האחראים בחברה.[lix]
17. במועד שאינו ידוע למאשימה סיכמה גילתק/ניסים[lx]/חן[lxi] עם טדגי'אב [lxii] [lxiii]  [lxiv]  כי בתמורה לכספים שיעבירו לו הוא יאפשר להם בפרויקטים בהם הוא מפקח להציג מצג כוזב ולהגדיל אומדנים של היקפי עבודה בפרויקטים, ללא קשר לעבודה הנדרשת בשטח או זו שנעשתה, ויאשר להם כמפקח את כתב הכמויות הכוזב ללא קשר לעבודה שבוצעה בשטח ובנוסף לכך סיכמו כי יאפשר להשתמש בציוד שאינו תקני בהתאם למכרז.[lxvii]  להלן: הסכם השוחד)
18. במסגרת הסכם השוחד, הסכימו הצדדים כי מהפער שבין אומדן העבודה שנדרשה לבין זו שבוצעה בפועל ועליה דיווחו בכתב הכמויות, בכל פרויקט בו הוגדלו אומדני העבודה באופן כוזב, יקבל טדגי'אב 80% וגילתק 20%. שני הצדדים פעלו יחדיו להגדיל את היקף העבודה מעל לנדרש בפועל ולהרוויח כמה שיותר מהצבא.[lxviii]
19. בפועל, במסגרת יחסי השוחד עם גילתק כפי שיפורט באישום זה אפשר טדגי'אב במסגרת תפקידו כמפקח לגילתק לדווח באופן כוזב על היקפי עבודות אותן לא ביצעו בפועל וחתם להם כמפקח וכיועץ על אומדנים וכתבי כמויות כוזבים על מנת להתחלק בהפרשים לאחר מכן. כתבי כמויות כוזבים אלו אושרו על בסיס חתימתו של טדגי'אב כמפקח על ידי הקמ"דים הרלוונטים בצה"ל. בנוסף אפשר טדגי'אב לחברה ולקבלני המשנה שלה להשתמש בציוד לא מאושר במכרז התקנ"מ וגם במקרים אלה חתם כמפקח וכיועץ על כתבי הכמויות כוזבים.[lxix]
20. טדגי'אב, בכך שאפשר לחברת גילתק להגדיל את היקפי העבודה באופן כוזב, במקרים אחדים הוביל לכך כי שכרו כמפקח עבור אותו פרוייקט, התלוי החל ממכרז הפיקוח ב' בהיקפו של הפרוייקט, יגדל. [lxx]
21. כפי שיפורט להלן באישום זה, ניסים מזרחי/גילתק, במטרה להסתיר את מקור הכסף, העבירו לטדגי'אב את כספי השוחד באמצעות מתווכים, חברות קבלניות שעבדו עבור גילתק בביצוע עבודות תקשורת.[lxxi] ניסים מזרחי/חן/גילתק בצוותא חדא עם עמנואל טדגי'אב והמתווכים הסתירו את מקור הכספים על ידי כך שהמתווך הוציא לגילתק חשבוניות פיקטיביות, עבור עבודות תשתית שלא בוצעה בפועל. במקביל לכך הוציא טדגי'אב עבור הגורם המתווך חשבונית פיקטיבית של EAR, עבור שירותי ייעוץ שלא בוצעו, הכל במטרה להסוות את מקור הכספים ככספי שוחד, הכל כמתואר להלן:
22. במועד שאינו ידוע למאשימה, בשל לחץ כלכלי בו היה נתון, לחץ טדגי'אב על גילתק כי אם לא יוציאו לו צ'קים הוא לא יאשר מסירות אומדנים שנעשו לא לפי המרכז.

 

קש"ח אביב

23. טדגי'אב היה המפקח האחראי על פרויקט קש"ח אביב [lxxiii] שהיה פרויקט שבוצע ב… [lxxiv] , במקרה זה, בשל מחסור בכוח אדם בצה"ל, שימש טדגי'אב גם כקמ"ד האחראי מטעם צה"ל, כך גם שהיה אחראי על כל שלבי ביצוע העבודה ואישורה.   [lxxvi]
24. במסגרת הסכם השוחד, סיכם ניסים מזרחי עם טדגי'אב כי גילתק תגדיל באופן כוזב את אומדן העבודה גם בפרויקט קש"ח אביב, מעבר לזה שנדרש בפועל בשטח.[lxxvii]  כך גם הורה טדגי'אב לעודד יהלומי, שהיה מנהל הפרוייקטים של גילתק שהיה אחראי על הפרויקט, במהלך סיור בבסיס.[lxxviii]
25. בפועל גילתק, באמצעות מנהל העבודה עודד יהלומי, הגדילה באופן כוזב את אומדן העבודה בפרויקט במאות אלפי שקלים(300-400 אלף ₪) והגישה אומדנים וכתבי כמויות כוזבים לאישורו של טדגי'אב. טדגי'אב, בידיעה כי האומדנים וכתבי הכמויות כוזבים, אישר וחתם עליהם ובכך אפשר את העברת הכספים במרמה לגילתק. [lxxix] בפועל מרבית האומדן וכתבי הכמויות שהוגשו למשרד הביטחון בפרויקט הוגשו בכזב.[lxxx]
26. חלק מניפוח האומדן בפרויקט קש"ח אביב נעשה באמצעות הכנסה של עבודה שכבר נעשתה בפועל והייתה קיימת בשטח, ללא ידיעת הגורמים האחראים בצה"ל, והכנסתה לאומדן העבודה וכתבי הכמויות הכוזבים.[lxxxi]

 

פרויקט איריס

27. בשנת 2011 שימש טדגי'אב כמפקח ויועץ בפרוייקט (להוסיף מספר פרויקט)במתקן איריס בצריפין, אותו ביצעה גילטק.[lxxxii] [lxxxiii] .[lxxxiv]
28. במסגרת הסכם השוחד, ניסים מזרחי וטדגי'אב סיכמו בינהם כי גם בפרוייקט איריס גילתק תגדיל באופן כוזב את אומדן העבודה, מעבר לזה שנדרש בפועל בשטח.[lxxxv]
29. בפועל גילתק, באמצעות.. . הגדילה באופן כוזב את אומדן העבודה בפרויקט במאות אלפי שקלים והגישה אומדנים וכתבי כמויות כוזבים לאישורו של טדגי'אב.
30. טדגי'אב, בידיעה כי האומדנים וכתבי הכמויות כוזבים, אישר וחתם עליהם ובכך אפשר את העברת הכספים במרמה לגילתק.
31. בפועל קיבלה גילתק במרמה…. (עולה פה השאלה כמה התקבל במרמה ואם אנחנו רוצים להכניס את זה כחלק מהאישום הזה או כחלק מהאישום הכללי ובכלל אין והאם לבצע את ההפרדה)

 

תהל תקשורת

הערה: לבחון אצלם מספר קונסטרוקציות למרמה ולשוחד. מדובר בחברה שהיא למעשה בבעלות של טדגי'אב, לכאורה כל הכספים שקיבלו הם חלק ממרמה, לא ברור שמשרד הביטחון היה מאשר להם את הפעילות הזאת, לא מאשרים. או שהכל כספי שוחד, או שהכל מרמה. להבין את התאריכים ואת היקף הפיקוח של טדגי'אב על החברה הזאת. לברר את זה עם משרד הביטחון.- לכאורה מדובר בכספי שוחד עבור עצמו- לקרוא את פסק דין מרקדו בעניין זה.

32. חברת "תהל תשתיות ותקשורת בע"מ" ח.פ 515054146 (להלן: תהל) הינה חברה שהוקמה בשנת 2014 על ידי בנימין פרחודניק (להלן: פרחודניק).[lxxxvi] בין השנים 2015-2014 שימשה תהל כקבלן משנה של גילתק וביצעה עבורה פרויקטים רבים במשרד הביטחון וצה"ל.[lxxxvii]
33. במסגרת עבודתו עם גילתק בפרויקטים של משרד הביטחון הכיר פרחודניק את טדגי'אב, במסגרת תפקידו כמפקח על עבודות אותם ביצע.[lxxxviii]
34. במועד שאינו ידוע למאשימה, בשל תפקידו של טדגי'אב כמפקח ועל מנת להעביר לידיו את כספי השוחד של גילתק סיכמו פרחודניק וטדגי'אב יקבל כספים מחברה באופן קבוע.
35. טדגי'אב, שידע כי הוראות משרד הביטחון אוסרות עליו, כמפקח, להיות בקשרים עם גורמים מפוקחים הסווה את הקשר עם תהל, [lxxxix] זאת למרות שבפועל קיבל מהחברה עשרות אלפי שקלים מידי חודש והיה מגורמי קבלת ההחלטות בה.
36. במסגרת הסכם השוחד, בתקופה שבין…. העבירה גילתק לתהל מאות אלפי שקלים ככספי שוחד לטדגי'אב. במטרה להסתיר את מקור הכספים, העבירה גילתק את כספי השוחד יחד עם כספים ששולמו לתהל עבור עבודות שביצעה בפועל. [xciv]
37. במטרה להסתיר את קבלת כספי השוחד, הוציא טדגי'אב חשבוניות פיקטיביות לחברת תהל מחברת EAR,ובאמצעותם העביר לו פרחודניק את כספי השוחד מתהל. [xcv] כמפורט להלן [xcvii]
    • א. ביום 13.10.14 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 45,000 ₪ (עבור ייעוץ וניהול פרייקטים).[xcviii]
    • ב. ביום 30.10.14 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 45,000 ₪ (עבור ייעוץ וניהול פרייקטים כולל תכנון).[xcix]
    • ג. ביום 30.11.14 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 45,000 ₪ (עבור ייעוץ ותכנון פרויקטים כולל תכנון).[c]
    • ד. ביום 30.12.14 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 45,000 ₪ (עבור יעוץ ותכנון פרויקטים ותכנון)[ci].
    • ה. ביום 29.1.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 60,000 ₪ (עבור ייעוץ ותכנון פריטקים בדר..\).[cii]
    • ו. ביום 26.2.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 45,000 ₪ (עבור יעוץ תכנון וניהול פרויקטים).[ciii]
    • ז. ביום 4.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 15,000 ₪ (עבור ייעוץ ותכנון פרויקטים).[civ]
    • ח. ביום 30.5.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 15,000 ₪ (עבור ייעוץ ותכנון פרויקטים).
    • ט. ביום 30.7.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 15,000 ₪.
    • י. ביום 10.8.15 הוציא טדגי'אב שתי חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 15,000 ₪ כל אחת (עבור תכנון וייעוץ יולי 2015).[cvi]
    • יא. ביום 7.10.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 83,000 ₪.
    • יב. ביום 30.10.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 30,000 ₪.
    • יג. ביום 28.11.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת תהל בסך 160,000 ₪ (עבור ייעוץ וניהול פרויקטים).
38. בתקופה הרלוונטית בה קיבל כספים מתהל, הציג טדגי'אב מצג כוזב למשרד הביטחון כי אין לו קשר לחברה, עליה פיקח במהלך עבודתו.
39. טענת הגנה פרחודניק- טוען כי טדגיאב בגלל שהתיידדו הביא לו עבודות אזרחיות בהם טדגי'אב סייע לו וייעץ לו- אבל אין לו אסמכתאות.[cviii] טוען כי עמנואל העביר לו הלוואה של 20 אלף ₪ שלא יכל להחזיר לו, טוען כי העביר לו אותה בצ'ק.[cx] טוען כי טדגי'אב היה מגיע ועוזר בתכנון הפרויקטים שהיה לוקח על עצמו והיה בסיור המקדים ועושה את השרוטים, בסוף העבודה היה בא לראות שהכל עומד לפי התכנון היה מפריש שליש מהרווחים שלו לטדגי'אב על אותו פרויקט.

 

קשרים ^[cxii]

40. חברת קשרים…. הינה חברה קבלנית של תשתיות תקשורת, בבעלותו וניהולו של עופר דהן (להלן: דהן), שעבדה עם חברת גילתק כקבלן משנה בעבודות עבור משרד הביטחון וצה"ל (להלן: קשרים).
41. במטרה להסתיר את מקור כספי השוחד/מרמה שמעוברים לטדגי'אב[cxiii] פנו ניסים מזרחי וטדגי'אב, במספר מקרים,[cxiv] לדהן וביקשו ממנו להוציא לגילתק חשבונית פיקטיביות בשם חברת קשרים, על עבודות תשתית כוזבות שלא בוצעו.[cxv]  בנוסף ביקשו מדהן כי יעביר כספים אלו לטדגי'אב, על בסיס חשבוניות פיקטיביות שיוציא לקשרים מחברתEAR  על עבודות ייעוץ כוזבות.
42. דהן ידע כי טדגי'אב הוא מפקח מטעם משרד הביטחון ופיקח על גילתק באותה תקופה בפרוייקטים שביצע עבור גילתק. לכן, הבין מהצעתם של מזרחי וטדגי'אב, כי אם לא יסכים לבקשה לא יוכל להמשיך על גילתק וכי טדגי'אב יתנכל לו כמפקח. דהן הסכים להצעתם של מזרחי וטדגי'אב. [cxvi] [cxvii]
43. כך שבתקופה הרלוונטית.. הוציא דהן לגילתק חשבוניות פיקטיביות של קשרים על בסיס מספרי פרויקטים שקיבל מניסים מזרחי, זאת מבלי שקשרים ביצעה עבודה בפרויקט זה.[cxviii] גילתק, בהוראת ניסים מזרחי העבירה את הכספים בהיקף של… לחברת קשרים על בסיס החשבוניות הפיקטיביות.
44. בפרוייקט "מרתף הקסמים" בתאריך…(2013- 2014)  לבקשת טדגי'אב ובידיעתו של ניסים מזרחי הגדיל דהן באופן פיקטיבי את היקף העבודה בפרויקט בהיקף של…  כך שטדגי'אב, בידיעתו כי היקף הפרויקט מנופח אישר את כתב הכמויות הסופי ואת ביצועו והעבירו לאישור הגורם הממונה בצה"ל..
45. לאחר קבלת כספי השוחד מגילתק,[cxx] העביר דהן את כספי השוחד לעמנואל טדגי'אב, על בסיס חשבונית פיקטיבית, במסווה של עבודות ייעוץ, שהוציא לו טדגי'אב מטעם EAR.[cxxi]
46. באופן כזה העביר דהן עבור ניסים מזרחי כ-120 אלף ₪ טדגי'אב לצרף היקף סופי לפי הניתוח חשבוניות שעשתה המשטרה. כמפורט להלן:
    • א. ביום 28.11.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת קשרים בסך 15,210₪ (לא היה פירוט בחשבונית)[cxxiii].
    • ב. ביום 30.8.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת קשרים בסך 14,160₪ (עבור 10 ימי עבודה אוגוסט 2015).[cxxiv]
    • ג. ביום 30.7.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת קשרים בסך 14,160₪ (עבור 10 ימי עבודה יולי 2015).
    • ד. ביום 21.6.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת קשרים בסך 20,650₪ (עבור ימי עבודה בבנק הפועלים עמק חפר+פיקוח)[cxxvi].
    • ה. ביום 19.4.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת קשרים בסך 19,352₪. (עבור פיקוח עבודות.. תעשיה אווירית)[cxxvii]
    • ו. ביום 26.3.15 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת קשרים בסך 16,992₪ (עבור יעוץ ותכנון וניהול פרוייקט).[cxxviii]
    • ז. ביום 30.10.14 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR עבור חברת קשרים בסך 17,849₪ (עבור עבודות פיקוח וניהול בנק בן לאומי הראשון)[cxxix].

 

47. בהתאם לחשבוניות העביר דהן את כספי השוחד לטדגי'אב מסווים כתשלום על עבודות ייעוץ, כמפורט להלן:
    • א. ביום 22.6.15 נכנס לחשבון הבנק בדיסקונט של טדגי'אב, 20,650 ₪ מחברת קשרים, כסף שהועבר לטענת טדגי'אב עבור ייעוץ שנתן להם.[cxxx]
    • ב. להשלים את כל הפעולות שנתנאלה הוציעה.
48. עופר דהן מציין בחקירתו על מקרה שעשה בדומה למה שעשה בגילתק ,עם חברה אחרת בהיקף של מאה אלף ₪.- עם אלקטרה בקרה ותקשורת שהוציא חשבונית והעביר כסף עבורם כי קבלנים לא יכלו להירשם כספקים בשערי צדק.

שון תשתיות

49. חברת "שון תשתיות"…. חברה קבלנית, בבעלתו וניהולו של ניסים כחלון (להלן: שון תשתיות). [cxxxii] [cxxxiii] משנת 2011 החברה ביצעה עבודות תשתית חוץ עבור גילתק בפרוייקטים של משרד הביטחון וצה"ל.[cxxxiv] שון תשתיות, עבדה מול גילתק בשיטה, בה הייתה מקבלת אחוזים מפרויקט שביצעה כאשר בפועל החברה סיפקה את הציוד הנדרש לעבודה ואת העובדים ואף היו עובדים לעיתים ישירות מול המפקחים.
50. כחלון היה עובד בשוטף אל מול מנהלי הפרוייקטים של גילתק ובסוף החודש מתחשבן על התשלום עם ניסים מזרחי, בהתאם לעבודה שביצעו במהלך אותו חודש.[cxxxvi]
51. משה ספורטה, מנהל פרויקטים בחברת גילתק,(אמור להיות מוגדר בחלק הכללי של המרמה) היה מנהל הפרויקט שהיה אחראי על פרויקט בפלמחים- מס'….
52. בשנת 2012 ובין השנים 2017-2016 פיקח טדגי'אב, מטעם משרד הביטחון, על עבודות שביצעה שון תשתיות עבור גילתק בבסיסי צה"ל שונים.[cxxxvii] .
53. בהתאם להסכם השוחד, טדגי'אב בצוותא חדא עם ניסים מזרחי, חן שקלובר, משה ספורטה וכחלון, הגדילו בכזב במאות אלפי שקלים את אומדני העבודה וכתבי הכמויות שהגישו לצה"ל ולמשרד הביטחון בפרויקט פלמחים,[cxl] [cxli] [cxlii]  בכמפורט להלן:
54. בשנת 2017 ביצעה שון תשתיות עבודת תשתית בבסיס פלמחים עבור חברת גילתק, תחת פיקוחו של טדגי'אב. [cxliii].[cxliv]
55. במסגרת הסדרי התשלום על הפרויקט בפלמחים, ובמטרה להסתיר את מקור כספי השוחד, פנה מזרחי[cxlv] לכחלון וביקש ממנו להוציא חשבונית פיקטיבית לגילתק, עבור עבודות תשתיות פנים באופן כוזב. בהמשך לכך ביקש מזרחי מכחלון להעביר את כספי השוחד לטדגי'אב בתמורה לחשבונית פיקטיבית שיוציא לו טדגי'אב בשם חברת EAR.[cxlvi]
56. עבור תשלום השוחד ולמען העברת הכסף חתם טדגי'אב לכחלון על כתב הכמויות הכוזב, כאשר הוא מודע לכך שהוא כוזב.[cxlvii] בכך, אישר את העבודה ואפשר את אישור התשלום.
57. ביום…., לבקשת ניסים מזרחי, הוציא כחלון חשבונית פיקטיבית לגילתק בסך… עבור עבודות תשתית פנים שלא בוצעו.[cxlviii]
58. ביום 4.6.17 הוציא עמנואל טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בשם חברת EAR לחברת שון תשתיות בסך של 35,100 ₪ ועל בסיסה העביר אלו את הכסף.[cxlix]
59. ביום 20.4.17 שילם ניסים כחלון 41,180 ₪ בצ'ק לחברת  ג.ד. פרויקטים. הצ'ק הועבר לעמנואל טדגי'אב ונמצא צילום שלו בפלאפון שלו.

ניו באנד

60. חברת ניו באנד ח.פ…. חברה קבלנית, בבעלותו של עמרם זוזות,[cli] שעסקה בעבודות תשתית תקשורת, בין השנים 2011 – 2017.[clii] עבדה כקבלן משנה של גילתק. (להלן: ניו באנד) [cliii] את העבודהשל ניו באנד מול גילתק ריכז ישראל פרגון.[cliv]
61. בתקופה הרלוונטית ל… עבדה ניו באנד כקבלנית משנה של גילתק בפרויקטים רבים בחושן ובחיל האוויר, ובחלק מהפרויקטים גם תחת פיקוחו של טדגי'אב.[clvi] לכל הפחות החל משנת 2014 ידע ישראל פרגון כי טדגי'אב הוא מפקח מטעם צה"ל.
62. בהתאם להסכם השוחד של גילתק עם טדגי'אב, ניו באנד, ומנהליה, עמרם זוזות וישראל פרגון, בצוותא חדא עם מזרחי וטדגי'אב, הגישו אומדנים וכתבי כמויות כוזבים למשרד הביטחון ולצה"ל. טדגי'אב חתם ואישר את האומדנים האלו ועל בסיס אישורו הועבר התקציב ממשרד הביטחון לגילתק.

סעיף חלופי– בהתאם להסכם השוחד ובמטרה להסתיר את מקור כספי השוחד, פנה מזרחי לניו באנד וביקש מהם להוציא חשבוניות פיקטיביות על עבודות כוזבות לגילתק וכי את הכספים שיעביר להם על בסיסם, הם יעבירו לטדגי'אב, על בסיס חשבוניות פיקטיביות שינפיק להם. [clxi]

63. במטרה להסתיר את מקורם, פרגון העביר לטדגי'אב את כספי השוחד באמצעות חשבוניות פיקטיביות שהוציא טדגי'אב לחברת ניו באנד, על עבודות ייעוץ כוזבות,[clxii] כפי שיפורט להלן:
    • א. ביום 12.12 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית, כעוסק מורשה, עבור חברת ניו בנד על סך 35,100 ₪ עבור "ייעוץ וניהול פרוייקט". ביום 27.12.12 העבירה חברת ניו בנד לטדגי'אב צ'ק על סכום זה.[clxiii]
    • ב. ביום 4.3.13 הוציא עמנואל טדגי'אב חשבונית פיקטיבית, כעוסק מורשה, לחברת ניו בנד בסך של 69,322 ₪, עבור "עבודות ייעוץ ותכנון ינואר פברואר מרץ 2013",[clxiv] באותו יום הוציאה ניו בנד צ'ק בסכום זה עבור טדגי'אב.
    • ג. ביום 30.4.13 הוציא עמנואל טדגי'אב חשבונית פיקטיבית, כעוסק מורשה, לחברת ניו בנד בסך של 62,010 ₪, עבור "עבודות יעוץ ופיקוח באתרים מרץ אפריל. ביום 1.5.13 הוציאה חברת ניו בנד שילמו צ'ק על סכום זה לעמנואל טדגי'אב.
    • ד. ביום 28.8.13 הוציא עמנואל טדגי'אב חשבונית פיקטיבית של חברת EAR לחברת ניו בנד בסך של 14,160 ₪ עבור "עבודות יעוץ מכללת קידום חיפה, באר שבע ומפעל רותם. ביום 30.8.13 הוציאה חברת ניו בנד צ'ק על סך 13,877 ₪ לאי.איי.אר(לאחר ניכוי מס במקור.
    • ה. ביום 27.6.13 הוציא עמנואל טגדי'אב חשבונית פיקטיבית של חברת EAR לחברת ניו בנד בסך של 44,840 ₪, עברו "עבודות יעוץ מאי יוני יולי פירוט מצורף".[clxvii]
64. טענת הגנה ישראל פרגון– טוען כי מכיר את עמנואל טדגאיב משנת 2008, בשנת 2013-2014 פנה אליו לעבודות וגייסו אותו לעבודות פיקוח שלקחו שלא קשורים לצבא ולמשרד הביטחון.[clxviii] טוען שהיה משלם לו לפי ימי עבודה, אך לא רשמו את הדברים, היה אומר לו כמה עבד ומשלה לו לפי זה. טוען שכך מתחשבן עם כל הקבלנים.[clxix] בנוסף טוען כי לא רצה לעבוד עם טדגי'אב בתור מפקח כי הוא היה מתנכל לו. אולי כי לא הביא לו עבודות, טוען כי ניסים סיפר לו שהוא היה רגיל לעבוד עם קבלן אחר שעבד עם גילתק.[clxx] מכחיש כל קשר לניפוח עם טדגי'אב.[clxxi]

יהמ"מ פרויקטים בע"מ

65. "יהמ"מ פרויקטים בע"מ" ח.פ – חברה בבעלותו של מאור לישה, שעבדה בפרויקטים של תשתיות תקשורת עם חברת גילתק ועבור משרד הביטחון.
66. מודעות מאור לישה- טדגי'אב עובד ציבור.[clxxii]
67. בשנת 2016, פיקח טדגי'אב על יהמ"מ פרויקטים בעבודות שבוצעו בבסיס נבטים.[clxxiii]
68. בשנת 2016 העביר מאור לישע תשלום של 5,000 ₪ לאי.איי.אר.[clxxiv]

 

א.ר תקשורת

69. א.ר תשתיות – רומן קונדקוב, קבלן תשתיות תקשורת, שעבד עם חברת גילתק בפרויקטים של משרד הביטחון החל משנת 2010.[clxxv]
70. מודעות של רומן לעובד הציבור טדי'אב.[clxxvi]
71. ביום 31.8.14 הוציא טדגי'אב חשבונית פיקטיבית בסך 11,800 ₪ לא.ר תקשורת עבור "ייעוץ ותכנון עירית קרית גת",[clxxvii]
72. טענת הגנה של רומן- טוען כי קנה מעמנואל כלים, לא זוכר באיזה סכום.[clxxviii] שנשאל האם העביר לטדגי'אב 60,000 ₪, טוען כי לא זוכר למה וצריך לבדוק את זה ביומנים. אבל טוען כי טדגי'אב סידר לו עבודות.[clxxix]

 

 

עמוס מנחם

73. משה כהן, מנהל פרוייקטים בחברת גילתק משנת 2010, ניהל מטעמה פרוייקטים בצפון הארץ בבסיסי צה"ל חדרה וצפונה בכל החילות.[clxxx]
74. עמוס מנחם, בעלים של חברת "עמוס מנחם תשתיות תקשורת"[clxxxi] קבלן ביצוע שעבד כקבלן משנה של גילטק בפרויקטים בבסיסי צה"ל.[clxxxii]
75. בתקופה הרלוונטית ידעו עמוס מנחם ומשה כהם כי טדגי'אב הוא מפקח ויועץ מטעם צה"ל ושמרד הביטחון בפרויקטי תשתית תקשורת…[clxxxiii]
76. במועד שאינו ידוע במדויק למאשימה בחודשים הראשונים של שנת 2017 טדגי'אב, משה כהן ועמוס מנחם סיכמו יחדיו[clxxxiv] כי, יעבירו יגדילו בכזב את היקף העבודה בפרויקט בבסיס ביה"ס הטכני של חיל האוויר(בח"א 21), ללא ידיעת גילתק, וכי יתחלקו בכסף ביניהם.[clxxxv] (להלן: הסכם המרמה)
77. בהתאם להסכם המרמה, הגיש משה כהן, במסגרת תפקידו בגילתק, אומדן וכתב כמויות כוזבים של הפרויקט, בהגדלה של כ-60 אלף ₪ מהיקף העבודה האמיתי בפרויקט ,למשרד הביטחון וצה"ל.[clxxxvi] הפרויקט אושר על ידי טדגיא'ב, במסגרת תפקידו כמפקח, ומשרד הביטחון העביר לגילתק קיבלה את התשלום עבורו.
78. בהתאם להסכם המרמה ובמטרה להסתיר את מקור הכסף, פעלו השלושה במטרה להעביר את כספי המרמה/שוחד מידי גילתק ולחלקם בינהם, במפורט להלן:
    • א. ביום 27.3.17 הוציא עמוס מנחם עבור גילתק חשבונית פיקטיבית עבור עבודה כוזבת בבסיס הטכני בחיל האוויר-(פרויקט -62441) בסך 30,429 ₪.[clxxxvii]
    • ב. ביום 30.4.17 הוציא עמוס מנחם לגילתק חשבונית פיקטיבית עבור עבודה כוזבת ב"פרויקט בבסיס הטכני בחיל האוויר-62441" בסך של 28,080 ₪.[clxxxviii]
    • ג. גילתק, באמצעות משה כהן, העבירה לעמוס מנחם את התשלום על בסיס החשבוניות הפיקטיבית שהגיש לה.[clxxxix] (כל זאת ללא ידיעת הגורמים האחראים עליו בגילתק[cxc])
    • ד. בהתאם להסכם המרמה, ביום 24.4.17 הוציא טדגי'אב חשבוניות פיקטיבית של EAR לעמוס מנחם עבור שירותי ייעוץ כוזבים בסך של 30,430 ₪ ו28,080 ₪,[cxci]
    • ה. ביום ….
79. ביום 15.10.17 (יום לפני הפרוץ) פנה משה כהן לטדגי'אב על מנת שיעביר לו את חלקו בכספי המרמה, כ-15 אלף ₪, לחשבון הבנק שלו.[cxciv] אך בשל פתיחת החקירה לא הצליחו השניים להעביר את הכסף.
80. במועד שאינו ידוע למאשימה, סיכמו השלושה כי ,בפרויקט בבסיס מחנה נפתלי,[cxcvii] יפעלו יחדיו באותו אופן בו פעלו בפרויקט בבח"א 21, כי משה כהן יגדיל בכזב את אומדן העבודה וכתבי הכמויות של הפרויקט וטדגי'אב, בתפקידו כמפקח, יאשר את הפרוייקט ואת המסמכים הכוזבים.[cxcviii] בהתאם, סיכמו כי עמוס מנחם יוציא חשבונית פיקטיבית עבור עבודה שלא בוצעה והשלושה יתחלקו בכספי הניפוח.[cxcix] (להלן: הסכם המרמה השני)
81. במועד.. הגדיל משה כהן את אומדן העלות של הפרויקט והגיש אותו למשרד הביטחון ולצה"ל, במועד שאינו ידוע למאשימה, אישר טדגי'אב את המסמכים הכוזבים, ועל בסיס אישורו אושר התשלום לגילתק.
82. בהתאם להסכם המרמה השני ובמטרה להסתיר את מקור הכסף, פעלו השלושה במטרה להעביר את כספי המרמה/שוחד מידי גילתק ולחלקם בינהם, [cc] [cci] במפורט להלן:
    • א. ביום 30.7.17 הוציא עמוס מנחם חשבונית פיקטיבית לגילתק על סך 50,193 ₪ עבור עבודה כוזבת ב"פרויקט נפתלי- 62489".
    • ב. עמוס מנחם העביר את החשבונית למשה כהן וקיבל ממנו בתמורה צ'ק באותו סכום אותו הפקיד בחשבונו האישי- מס' 268725- בנק הפועלים סניף 581.[ccii]
    • ג. ביום 8.9.17 הוציא עמוס מנחם חשבונית פיקטיבית לגילתק על סך 36,505 ₪ עבור עבודה כוזבת ב"פרויקט נפתלי- 62489".[cciii] [cciv]
    • ד. ביום 3.10.17 שילמה גילתק לעמוס מנחם תשלום בסך 34,678 ₪ עבר החשבונית הפיקטיבית שניתנה להם.[ccv]
    • ה. ביום 15.10.17 העביר משה כהן לטדג'יאב את מספר חשבון הבנק שלו על מנת שיעביר לו את הכספים כפי שסיכמו ביניהם.
83. בשל הפתיחה בחקירה לא הצליחו השלושה להשלים את העברת הכספים לטדגי'אב ולכהן.[ccvii]
84. טענת הגנה של משה כהן– טוען כי עשה את הדברים על מנת להפיל את טדגי'אב וכי ראה שהוא מושחת ולאחר שהכסף יכנס חשב שהוא יגש עם זה לחן שקלובר שיעביר את זה הלאה.[ccviii] טוען שלא סיפר לאף אחד כי רצה להביא קודם הוכחה חותכת לדברים.[ccix]
85. הגנת טדג'איב– טדג'איב מנסה להתחמק ולהגיש שהיה לו רק קשרי עבודה עם משה כהן, אבל לא רוצה לפרט.[ccx] אך אומר כי הוא מנהל פרוייקט מטעם גילתק והוא עצמו מפקח.

 

 

כספים נוספים שנכנסו לחשבונו של טדגי'אב

86. לטדגאיב חשבון בנק בבנק הפועלים, מס' 646588.[ccxi]
87. לטגדאיב חשבון משותף עם אשתו, בבנק דיסקונט, מס' 117882412.[ccxii]
88. טדגי'אב שימש כדירקטור בחברת בלי לאו, חברה בבעלותו של גיסו, ליאון, שעוסקת באביזרים לפלאפונים.[ccxiii] היו בחשבון החברה בו טדגאיב מיופה כוח הפקדות מזומן רבות.[ccxiv]
89. טדגי'אב מספר כי בתקופה שרכש דירה לקח הלוואות והפקיד במזומן כספים בהיקף של 150 אלף ₪.[ccxv]
90. ב28.8.12 ליאון, גיסו של טדגי'אב העביר לו 40 אלף ₪ בהעברה בנקאית לחשבונו בנק הפעולים. טדגי'אב טוען כי מדובר בהלוואה לצורך רכישת דירה בבאר יעקב. לאחר מכן מתקן ואומר שלא יודע למה ליאון הלווה לו את הכסף.[ccxvi] (לא רוצה לפרט על הלוואות שלו). באוקטובר 2012 מועברים לחשבון הפועלים של טדגי'אב מחשבונו של לאון 10,000 ₪ בשתי הפקדות של 5,000 ₪. ב21.10 וב-28.10. טדגי'אב טוען שמדובר בהלוואה.[ccxvii] ב6.12.15 מעביר ליאון מעביר לחשבון הפועלים של טדגי'אב 20,000 ₪,[ccxviii] ב15.12.15 מעביר לחשבון הפועלים של טדגאיב 20,000 ₪.[ccxix] ב25.7.13 ליאון מעביר לחשבון דיסקונט של טגדאיב 30,000₪, גם לגביהם טוען שמדובר בהלוואה.[ccxx]
91. ב-11.7.13 אימו של טגדאיב מעבירה לחשבון דיסקונט שלו 40,000 ₪,[ccxxii] ב24.2.15 מעבירה אליו 75,000 ₪ נוספים. טדאגאיב טוען כי קיבל ממה סה"כ 115,000 ₪ עבור הבית.[ccxxiii]
92. טאדגאיב מאשר כי הוא זה שמפקיד את הפקדות המזומן בעצמו. ב- 15.10.2014 מופקדים לחשבון דיסקונט של טגדאיב 25,000 ₪ במזומן.[ccxxiv] ב-20.11.14 מופקדים לחשבון דיסקונט שלו 20,000 ₪ במזומן,  ב17.12.14 15,000 ₪ במזומן, ב19.1.17 35,000 ₪ במזומן.[ccxxv]  ב-10.3.15 על סך 10,000 ₪, ב-8.4.15 30,000 ₪.[ccxxvi] –יש סכומים נוספים במסמך ציון זהות 5(להכניס אותם)
93. ב31.10.14 מופקדים לחשבונן הפועלים של טדגי'אב 25,000 ₪ במזומן, טדגי'אב טועם כי מדובר בהלוואה, אך לא מוכן לפרט על כך.[ccxxvii]
94. אלונה אחות של טדגי'אב- קיבלה כספים מיוריקומס לחשבון מס' 53609 בבנק לאומי. -לטענת טדגי'אב זה קשור לחבר שלה שעבד שם בתור מתקין עד שהוא נעצר.[ccxxviii] ה10.1.14 2,212 ₪, ב- 10.2.14 5,032 ₪,ב- 7.3.14 2,856 ₪, ב- .9.5.14 2,967 ₪.

 

95. ראיה מפלילה ביחס למודעות של טדגי'אב להלבנת ההון- טדגי'אב לא מוכן לפרט על הלוואות שלקח. טוען שלא מדובר בכספי שוחד אך לא מוכן לפרט מהיכן הגיעו ולמה.[ccxxix] לאחר מכן אומר שמבין שזה מעלה את החשד כנגדו.[ccxxx] בנוסף לכך מכחיש ולא מפרט על ההלוואות שקיבל הוא גם אומר שיש הסבר אבל לא מוכן להגיד בלי להתייעץ עם עו"ד קודם.[ccxxxi]
96. במסמך ציון זהות 5 כפוף לחקירתו של טדגאיב מ17.10.17, יש העברות לחשבון הבנק בדיסקונט של טדגי'אב מחברת אי.איי.אר. בהיקפים של מאות אלפי שקלים במהלך השנה.

 

97. טדגי'אב נכנס לבית בבאר יעקב בנובמבר 2016- לאחר מכן לכאורה לא היה צריך יותר הלוואות לדירה.[ccxxxii]

דברים נוספים לבדיקה

99. חברת קום אי.טי- טדגי'אב מספר כי עבד מולם רק בחיל האוויר שם פיקח על העבודה והיה מנהל פרויקט, אחר כך אישר את העבודה בודק שלהם בשם אלכס פינחוס. מדובר בחברה אזרחית

 

חלקים למרמה או לבחון האם לשוחד

100. עבודה בכנף 2- משה ספורטה היה מנהל פרויקט ורחמים כלפה היה מטעם הצבא. טדגי'אב טוען כי קיבל את העבודה באמצע וכי לא חתם על כתב הכמויות שם, אך היו שינויים בעבודה שאישר רחמים כלפה.[ccxxxiii]

 

 

[i] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 38-37.

[ii] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 41-40. בחברה מועסקים העובדים אברהם חייט ואדמונד כוכבי(למעשה נהג), שעוסקים בפיקוח

[iii] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 72-73. מחזור חודשי של החברה לטענתו הוא 50-40 אלף ₪ בחודש.

[iv] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 54.

[v] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 156-162- רק הוא ואשתו פעילים בחשבונות. בבעלותו חשבון בנק של החברה בבנק דיסקונט, ושני חשבונות משותפים שלו ושל אישתו בפועלים ודיסקונט.

[vi] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 43.

[vii] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 66-68; טדגי'אב טוען כי המשכורת החודשית אותו מושך מהחברה היא 10,500 ₪ נטו.

[viii] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 165- 175.

[ix] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 237-245. חברת EAR משלמת על שלושה רכבים שבאחזקתו של עמנואל טדגי'אב

[x] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 246-248. החברה גם ממנת הלוואה שלקח עבור רכישת הדירה בבאר יעקב

[xi] א.ר 1 12.11.17- כפוף לחקירתו של משה דהן מאותו יום- מכרז לתכנון ופיקוח על תשתיות תקשורת-חושן מיוני 2012. המכרז הוא לאספת שירותי תכנון ופיקוח לפרויקטי תשתיות תקשורת עבור יחידת חושן; משה דהן 12.11.17- ש' 15-19- מתאר את המכרז והתנאים הנדרשים בו.; איתן משולם 13.11.17- ש' 10-29- מספר על המכרז ששונה שנכנס לתפקיד, היו מבקשים יועצים ולא כבולים לחברה אחת, כל אחת היייתה מציגה את המועמדים שלה, בדגש על מקצועיות של המפקח. הם היו מאתרים מועמדים ומעבירים קו"ח ותעריך שעות עבודה של המפקח, אחרי זה היו עושים בחינה למועמדים וראיון אישי.לאחר מכן היו עושים הסכם מול החברה. ;

לאחר הזכיה במכרז החברה הזוכה מעבירה את המועמדים הפוטנציאלים למשרד הביטחון שבודק את התאמתם לתפקיד על בסיס קורות חיים, מבחנים וראיון אישי. במסגרת המכרז צרכים המועמדים למלא שאלון ניגוד עניינים ולחתום על תצהיר במסגרתו עליהם להינע מכל פעולה שיכולה להעמידם בניגוד עניינים.

[xii] ריקי ברדה 23.10.17- ש' 85-90- מספרת את הליך פתיחת הזמנה ומציינת כי ברגע שנשלח פרויקט ל אז במקביל מוציאים בקשה לחברת הפיקוח להוציא מפקח. מפקחי על מוציאים במקרים חריגים שיש מהרג להרגע או משהו מסווג שיש עדיפות לאיש צבא.

[xiii] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 25-31. "ת: אם רוצים להעסיק מפקח בפרויקט מסוים אז מבקשים ממני להציג מועמדים. לשאלתך אותו גורם בצבא שרוצה להעסיק מפקח פונה למשה לידר במנהל הרכש לקבל אישור תקציבי לפתוח הזמנה.  ברגע שנפתחה הזמנה העבודה שלי היא מול אותו גורם מזמין, לצורך העניין בחיל האויר זה אביעד הרשקוביץ או הרמ"ד אינטגרציה, יניב גיאת. איש הקשר שמולו אני מנהל את התקציב הוא אביעד הרשקוביץ. בחיל הים איש הקשר הוא ולדי. זה פרויקט חדש שנפתח בחודשיים האחרונים. יש שם חברה שעובדת תקופה ארוכה ורצו להמשיך ולהעסיק אותם ופתחו להם ערוץ דרך חברת TSG."

[xiv] אבי וסרמן 23.10.17- ש'72-76.; בשוות 79-82- אבי וסרמן מציין כי לפעמים חושן היו עושים פיקוח נוסף ונפרד לפיקוח שלהם וכי לפעמים היו עושים גם להם ביקורות. -הערה- זה עלול לפגוע במידת מה בעובדת היותם תאגיד המספק שירות לציבור וכי היו למעשי לכאורה נטולי סמכויות והיו מפקחים עליהם.; משה לידר 19.10.17- ש' 92-97- "עמנואל טדגי'אב עבוד בחברת TSG ועד שנת 2015 עבד בחברת TCM אני חושב מ2010. בשתי החברות עבד כמפקח מטעם משרד הביחון על עבודות התקנ"מ. ההוא צריך לאשר את העבודות. הוא אמור לאשר את האודמן ואת סיום העבודה כולל הכמויות שסוקפו ולפקח בשטח על ביוצע העבודות. הוא צריך לאשר את כתב הכמויות של העובדה שבוצעה, לשאלתך לדוגמה של גילתק."; משה לידר 19.10.17- ש'102-106- "הוא בעצם הנציג שלנו בפיקוח על העבודות של החברה. אבי עדן ר' החטיבה הרודם אמר לי שביקש מר' מנה"ר הקודם, שמואל צוקר, להביא צוות של אנשים שלנו לפקח על העבודות במקום חברת פיקוח דוגמת עמנואל. ר' מנה"ר הקודם לא נענה לבקשתו. לשאלתך הסיבה שרצינו להביא צוות פיקוח אורגני הייתה שהמקפחים קצת מחפפים בעבודה אך לחלוטין לא היה קשור לדבר פלילי."

[xv] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 108-112.

[xvi] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 108-112.

[xvii] א.ר 21- 12.11.17- הסכם בין חברת נס א.ט עם TCM על שירותי במסגרת המכרז מיום 22.9.09 עד 31.10.14, בהיקף של 2 מיליון ₪, נחתם על ידי שמואל צוקר ומלכה שמעון, במסגרת ההסכם רשום טדגיאב כאחד מהמפקחים, ערך שעה שלו הוא 132.99 ₪; א.ר 22 12.11.17- הזמנת שעות ממשרד הביטחון לחברה- מתאריך 16.7.13, חתום על ידי איתן משולם ורחל מאיר. הזמנה ע סך 20 אלף ₪- לא ברור כל כך מה מהות ההזמנה הזאת.

[xviii] משה דהן- 12.11.17- ש' 4-8- "החברה מעסיקה כמאה עובדים כאשר החלוקה הינה חמישים אחזוים מהחברה למשרדי הממשלה ומחצית השניה למשרד הביטחון. חברת TCM  נותנת למעשה שירות למשרד הביטחון ומשרדי הממשלה ומתווכת בין עובדים לבין משרד הביטחון/משרדי הממשלה. חברתTCM   זכתה במכרז מול משרד הביטחון לצורך העניין ועיקר עבודתי הינה למצוא עובדים על פי תנאים שמכתיבים משרד הביטחון ומשרדי הממשלה."; א.ר 21 12.11.17- כפוף להודעת משה דהן- הסכם בין משרד הביטחון לTCM לאחר הזכייה במכרז

[xix] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 116-118- " לפני שזכתה חברת TSG הייתה זכיינית אחרת בשם TCM   שאני עבדתי מולה רק אצל הירוקים אז עדיין לא עדתי עם חיל האוויר  ( אני עובד עם עם חיל אוויר רק בשנתיים האחרונות )"

[xx] א.ר 2 12.11.17- כפוף לחקירתו של משה דהן מאותו יום- הסכם בין TCM  לעמנואל טדגיאב מ16.3.2010 לפיו התשלום על חשבוניות מס ואין יחסי עובד מעביד.; א.ר 3 12.11.17- כפוף לחקירתו של משה דהן מאותו יום- הסכם בין TCM  לעמנואל טדגי'אב מיום 1.2.13- כעצמאי.; א.ר 4 12.11.17- כפוף לחקירתו של משה דהן מאותו יום- חוזה העסקה אישי מיום 6.3.13 בין TCM  לעמנואל טדגי'אב- הסכם יחסי עובד מעביד בהיקף משרה של 20%.; משה דהן 12.11.17- ש' 21-27 "לאחר מכן אני חותם עם העובד על הסכם, אני מגיש לך את ההסכם שלי עם אמנואל טדגיאב, אני מגיש שלושה הסכמים, שני הסכמים כעצמאי והסכם אחד כשכיר.. לשאלתך עמנואל התחיל כעצמאי 2010 ובשנת 2012 השתנה תעריך של העצמאי וגם הוא הועסק ב20% כשכיר… לאחר שאני חותם עם העובד על ההסכם הוא מופנה לאיש הקשר בחושן שעימו הוא מתאם את העבודה במקרה של עמנואל איש הקשר הינו רמ"ד תשתיות חושן אשר נותן לעובד את המשימות ומנל אותו באופן מלא.; א.ר 8 12.11.17- כפוף להודעת משה דהן מאותו יום- הסכם סיום העסקה מ20.11.14- סיום העסקה ב-31.12.14 עקב סיום המכרז;

[xxi] משה דהן 12.11.17- ש' 27-34- "בסוף החודש העובד מחתים את הרמ"ד תשתיות חושן וגורמים נוספים על דו"ח השעות שלו כולל מה עשה במהות העבודה, רמ"ד תשתיות חושן חותם על דו"ח השעות המופק ממערכת צה"ל כולל אישור תשלום וסעיף תקציבי. לאחר קבלת דו"ח השעות חתום אנו מגישים למשרד הביטחון חשבונית אשר לה מצורף דו"ח השעות. אני מגיע לך דו"ח שעות של חודש פברואר 2014.."; א.ר 5-7 12.11.17- דוחות שעות חתומים על ידי לימור ספרד ומעיין קדם מחושן- לחודשים פבוראר מרץ וספטמבר. מדווח על הימים בהם עבד ואיפה.; א.ר 9 12.11.17- דו"ח שעות מנובמבר 2014.; א.ר 10-13- דוחות לחודשים אחרים- הפעם על בסיס דיווח עבודה ולא שעות; משה דהן 12.11.17- ש' 36-45;

[xxii] א.ר 14-16 12.11.17- כפוף להודעתו של משה דהן מאותו יום- כרטסות הנהלת חשבונות של TCM  עם כל התשלומים שהועברו לו בגין עבודתו ממאי 2010 עד אוקטובר 2015(לשים לב שחלק מהתשלומים לאחר סיום המכרס, כי אז כנראה אושר הפרויקט וקיבלו תשלום עליו)

[xxiii] א.ר 18-20- כרטסת חשבונות של חברת נס, שלפי משה דהן  זכתה בעבר במכרז והעסקיה אותם והם העסיקו את עמנואל, אז יש את פירוט הכספים שקיבלו עבור עמנואל מנס והחוזה של עמנואל איתם

[xxiv] איתן משולם 13.11.17- ש' 26-37- "אני רוצה לציין כי לפני כארבע שנים חל שינוי בהוספת תהליך שנקר וועדת יועצים עליונה הנעשית באגף משאבי אנוש. וועדה זו אמורה לשלול כל ניגוד אינטסים שיש לאותו המועמד והצבת כוח אדם במצבת כוח האדם. לשאלתך עמנואל היה בהליך הזה, ועבר אותו טרם התקבל לעבוד כיועץ. אני מגיש לך מסמך (א.ר 2 13.11.17 שלושה עמודים) המאשש את מעברו של עמנואל בוועדה זו בתאריך 2.1.14. ש: מה שואלים בוועדה? ת: הוא לא הולך לשם אישית, החברה, במקרה הזה חברת TCM מגישה מסמכים בשמו. לאחר מעבר וועדה זו יוצא הסכם והזמנות לביצוע עבודה כפי המפורטים בעמודים 2-3 ע"פ המספרי המודגשים המשויכים לעמנואל. הליך זה היה במהלך עבודתו כיועץ בחושן והוא היווה למעשה ניצול אופציה של מכרז והמשך העסקתו, כמובן לאור בקשת חושן. אני מגיש לך מסמך א.ר 3 13.11.17 ארבעה עמודים) המתארים את שעת עבודתו של עמנואל והסכם המחירים, העמוד הרביעי הינו מתאר כיצד על ענואל לפעול וזאת כמובן כפוף למכרז בו מפורטות חוביות וזכויותיו של היועץ. חושן אמורים לתת להם לקרוא את כל מסמכי מכרז התקנ"מ למכרז בו מפורטות חובותיו וזכויותיו של היועץ.."

[xxv] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 8-11.

[xxvi] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 113- 119;  אבי וסרמן 23.10.17- ש'17-21 – " בעקרון זה מכרזים של מנהל הרכש במשרד הביטחון. לשאלתך בהקשר הספציפי של העבודות תכנון ופיקוח תשתיות בפרויקטים בחושן זכינו במכרז בסוף 2014. מכרז תוצרים. ואנחנו פועלים במסגרת המכרז כמעט שלוש שנים. בנוסף לחושן, יש פעילות גם בחיל האויר דרך מכרז חושן הנ"ל ובחודשיים האחרונים נפתחו גם הזמנות עבור חיל הים."; ריקי ברדה 23.10.17- ש'223-228- מספרת כי TSG  היא החברה האחת שעובדת מול הצבא על פיקוח תקנ"ם, במסגרת מכרז ייעודי.  הקמ"ד מחליט האם לצוות מפקח לפרויקט הוא פונה לחברה ומפעיל אותה. יש להם כמו מאושרת של מפקחים. הם עובדים בדרך כלל מול אבי וסרמן.; משה לידר 19.10.17- ש' 98-100- קובי קדוש 7 מאותו יום- פרוטוקול ועדת המכרזים מיום 16.11.17 בו זכתה TSG במרכז הפיקוח.

[xxvii] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 54-59.; הסכם קבלנות משנה בין TSG לבין אי.איי.אר. מ8.4.2015- כפוף להודעת משה לידר מיום 19.10.17- במסגרתו מתחייבת אי.איי.אר לבצע עבודות פיקוח. היא לוקחת על עצמה את ההתחייבויות של הקבלן הראשי. היא מתחייבת לציית לכל ההוראות ונהלים בדבר מניעת שחיתות (סעיף 4.10) וחותמת על נספח ד' להסכם. עמנואל טדגיאב חתום על ההסכם מצד אי.איי.אר ומכיאל זינדרמן ומאיר לוי מטעם  TSG. ; מאיר לוי 18.2.18 ש' 48- 53- מאיר לוי מאשר את ההסכם ואת חתימתו עליו, מפנה גם לנספח ד' של מניעת שחיתות עליו עמנואל חתם.;

[xxviii] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 43.

[xxix] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 134.

[xxx] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 59.; אביעד הרשקוביץ 13.2.18 ש' 7-19 "במסגרת כללית מול גילתק היו פערים מולםפ לגבי סטנדרט ההתקנות שהם לא עמדו בו ומוצרים שהיו אמורים לספק על פי המכרז וסיפקו תחליפים זולים. הבאתי לכם מסמכים ותמונות להראות לכן. ביקשתי מראש המדוק רס"ן חגית אייזנברג להעסיק מפקח במסגרת צכרז פיקוח של משרד הביטחון. אני ניהלתי באותו זמן את פרויקט התקשורת של מטוס האף 35 בנבטים והיו שם עשרות התקנות של מערכות תקשורת ורציתי שהכל יותקן בסטנדרט גבוה ביותר על פי כל התנאים שגילתק היו צרכים לעמוד בהם. משרד' הביטחון אישר לנו להעסיק מפקח. ש: מי ממשרד היבטחון אישר? ת: לא זוכר או איתן משולם או משה לידר אישור לנו להעסיק מפקח. הפנו אותי לחברת TSG פניתי לאבי וסרמן מהחברה והוא שלח אלי לראיות את עממנואל טדגי'אב. וסרמן אמר לי שהוא מפקח ותיק בחושן ושהוא הגיע לראיות אז אזרח עובד צה"ל בשם יוסי בורכוב הכיר אותו מהעבר שלו בחושן ואישר אותו, המליץ עליו לרמד"ית חגית אייזנברג והיא אישרה להעסיק אותו. ש: מתי זה היה? ת: אוקטובר 2015".

[xxxi] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 110-112.; הסכם קבלנות משנה בין TSG לבין אי.איי.אר. מ8.4.2015- כפוף להודעת משה לידר מיום 19.10.17-נספח א שלו מכיל את אופן התשלום לטדגיאב- בהתאם לגודל הפרוקיט והיקפו.

[xxxii] כפופים לחקירת אבי וסרמן 23.10.17- קובי קדוש 2 23.1017- 3 ניילונית של אישורים.

[xxxiii] הסכם קבלנות משנה בין TSG לבין אי.איי.אר. מ8.4.2015- כפוף להודעת משה לידר מיום 19.10.17-נספח מצורפים לו נתוני שכר וחשבונויות עליהם שולם לטדגיאב מחברת TSG בין השנים 2015 – 2017.; מיאר לוי 18.2.18 ש' 54-59- מאשר את החתימות שלו על החשבוניות והתשלום לטדגי'אב.;

[xxxiv]

[xxxv] ריקי ברדה 23.10.17- ש' 17-20.; ריקי ברדה 23.10.17- ש' 85-90- מספרת את הליך פתיחת הזמנה בחושן ומציינת כי ברגע שנשלח פרויקט ל אז במקביל מוציאים בקשה לחברת הפיקוח להוציא מפקח. מפקחי על מוציאים במקרים חריגים שיש מהרגע להרגע או משהו מסווג שיש עדיפות לאיש צבא. -בחושן ישנם 3 מפקחי על שאחראים על פיקוח עבודות התקנ"ם ופיקוח על המפקחים האזרחיים- אך משתמשים בהם במקרים חריגים

[xxxvi] בגלל שהמפקחים הרגילים הם אזרחיים אז יש את מפקחי העל ואת הביקורות השונות;  ריקי ברדה 23.10.17– ש' 258-259- "בציפייה שלי אני מצפה שהוא יעבוד באותה רמת אמינות ומחויבות כמו איש צבא אבל עדיין בגלל שהמפקחים הם אזרחים יש את המנגנון של מפקחי העל והביקורות כפי שציינתי קודם."

[xxxvii] משה קצב 7.11.17- ש' 202- 208- מספר על המפקחי על, יש שלושה כאלה, עוסקים בשלושה תחומים, שניים נוספים מלבד תקנ"מ, בעוד מפקחים עוסקים רק בתקנ"מ.

 [xxxviii] למפקחים אין יכולת לחרוג מתקציב שמוקצה לפרויקט אם יש בעיה פיסית הוא צריך לקבל אישור מהקמ"ד – ריקי ברדה 23.10.17- ש'270-274.

[xxxix] בחושן המפקח נמצא בסיור המקדים של העבודה.- ריקי ברדה 23.10.17– ש'91-95-  בחושן שמבצעים סיור בשטח לאחר הזמנת עבודה, המפקח נמצא יחד עם  נציג מהחברה, נציג מהיחידה ונציג ממדור בניין כוח. שם רואים מה נדרש לעשות ונותנים פתרונות טכניים, ואז מוציאים תיק תכנון.

[xl] תפקידו הוא לבדוק את ביצוע העבודה בפועל(אך יש בדיקות מדגמיות של מפקחי העל ומומחה התקנ"ם).- ריקי ברדה 23.10.17- ש' 168-175- "ש: בכל התהליך שציינת לגבי ההתנהלות מול הבחרה, יש מי שבודק את ביצוע העבודה בפועל? ת: זה התפקיד של המפקח, מעבר לזה יש גם את פיקוחי העל שבודקים את העבודות ואת המפקחים, הם עושים זאת מדגמית, ומעבר לזה יש ביקורות במיוחד בתחום בתקנ"ם של מומחי התקנ"ם. לפעמים המפקח לא שם לב לדברים שמומחה התקנ"ם שם לב אליהם. גם זה מדגמי ולא קורה בכל עבודה. אם עולה שהיו ליקויים מהשטח מבוצע כנס מםקחים(גם האזרחים וגם מפקחי העל) בו מסבירים אעל הליקויים וכמובן שהוא קונס את החברה על ביצוע לא תקין."; יורי שרשניוב 24.10.17- 100-81 מסביר את אופן העובדה וכי עושים סיור עם המפקח שמאשר את הדרישות ומההדרישות לפרויקט, המקפחה יכול לשנות את האומדן ומחזיר עם תיקונים ואז מאשר ומעביר את האומדן לחושן.

אברהם חייט 12.11.17- ש' 45-51-"תפקידו של המפקח להיות מעורב בשלב התכנון בקרה בשלב ביצוע, לרבות אישור כתב כמויות לתשלום. הסמכויות של המפקח להפסיק את העבודה אם לא עומדים בנהלים ולחתום על כתב כמויות, הגדרת התפקיד של המפקח פיקוח על העבודה בשטח ולהיות מעורב בשלב התכנון ולאשר את התכנון כפוף לנהלים של המכרז. המקפח כפוף לקמ"ד תשתיות(איש מדים בקבע). המעמד של המפקח בצה"ל הוא בעל סמכא, יש לו מילה, ובעצם הוא היועץ של הקמ"ד. ויש צורך לשמור על כללי במ"מ והנחיות מצו"ב."; אברהם חייט 12.11.17- ש' 54-79- מסביר את תהליך אישור העבודות והסמכות של המפקח בכל אחד מהמקים, חתימה על כתב כמויות, סיורים ובדירות. הנהלים נוצרו לעשות סדר בגלל ההיקפים.

[xli] לאחר ביצוע העבודה, המפקח חותם על כתב הכמויות שעובר למומחה התקנ"ם לאישור על בסיס תיק הביצוע של החברה. על בסיס חתימתו של המפקח וחתימת מומחה התקנ"ם מועבר האישור למשרד הביטחון עבור תשלום (כך שהוא לא מאשר ומתעקש על דברים הפרויקט לא יקודם ולא יאושר).-  ריקי ברדה 23.10.17– ש' 109-113- "לאחר שהסתיימה העבודה יש וועדת קבלה שבה המקפח חתום על כתב כמויות, שועבר למומחה התקנ"ם יחד עם תיק ביצוע והוא מאשר את זה על בסיס תיק הביצוע שמוגש ע"י החברה ומוודא שהתיעוד נכנס למערכת.; ריקי ברדה 23.10.17- ש' 114-117- "בסוף זה מגיע לספיר, ספיר צריכה לבדוק שעל גבי טופס הסגירה יש חתימה של המפקח שמאשר את כתב הכמויות, של מומחה תקנ"ם שמאשר שאכן כתב הכמויות מתאים והולם א העלויות ואז היא מאשרת את התקציב, חותמת על זה וזה עובד למשהב"ט לתשלום."; יורי שרשניוב 24.10.17- ש' 182-184 -" ש: ספר לי על קשרי העבודה שלך מול עמנואל טדג'יאב ? ת: הוא מפקח מטעם חושן יצא לי לריב איתו הרבה ,הוא לא תמיד היה חותם לי על כמויות פריטים  או מקזז לי מטרים בחפירות ."; משה קצב 7.11.17- ש' 121-225- מתאר כי לאחר אישור המפקח של תיק התיעוד וכתב הכמויות בשטח הדבר עובר על ידי ניסים מזרחי לבדיקה אצל הקמ"ד שמוודא שלא דרושים תיקונים ואז הוא חותם ומעביר ליאושר צקציבי אצל ספיר מליחי.; משה קצב 7.11.17- ש' 136-144- "ש: ספר לי מה אחריותו של מפקח. ת: מפקח אמור לתת מענה בהתאם לצרכים של הלקוח, בהתאם לדמ"צ שהוא ביקש, הוא אמור לבדוק את הפריטים שאושרו במכרז, לדוגמא לבדוק את מה שהותקן בפועל אם הוא תואם למכרז, לבדוק את האיכות של ההתקנה, לבדוק אם המרחק בין המבנים תקין, אם ביצוע ההתקנות התבצעו לפי כתב הכמויות, לבדוק את החזרת המצב לקדמותו לדוגמא אם חפרו אז שיחזירו כמו שהיה לפני. ש: אתה והקמ"ד הרלוונטי מסתמכים על הדיווחים של המפקחים בנוגע לאם עבודה בוצעה או לא ואם בוצעה כמו שצריך? ת: חד משמעית."

[xlii] מפקחים בחושן עוברים אישור של משה קצב, לאחר מבחני ידע, סיווג ביטחוני.- ריקי ברדה 23.10.17- ש' 244-249.; ראה גם סעיף 20 למכרז לשנת 2012- סעיפים הכוללים צורך במבנים וראיון אישי.

[xliii] בנוסף הם עוברים תדריך שהם מתחילים לעבוד ואחת לרבעון או במקרים חריגים שנדרש.-  ריקי ברדה 23.10.17– ש' 263-279.

[xliv] העובדה מול TSG  באופן הזה החלה לפני שנתיים וחצי, לפני כן המפקחים היו מחברות שונות והיו כמו אנשי צבא שקיבלו שכר מהצבא, יועצים במשרה מלאה מהצבא, התשלום היה לפי שעות ולא לפי פרויקט  – ריקי ברדה 23.10.17- ש' 284-290- "ש: האם כל ההתנהלות שציינת לגבי התדרוכים, המבחנים, הכנסים, הבקרות וכו' היו כך גם לפני תקופת תפקידו של משה קצב? ת: לא. העבודה מול חברת TSG באופן הזה החלה לפני כשנתיים וצצי בלבד לפני כן המפקחים היו בשעות עבודה מחברות שונות ולכן הם היו כמו אנשי צבא לכל דבר ועניין כי הצבא היה משלם להם משכורת. זה היו יועצים שהושכרו במשרה מלאה בצבא, באו בבוקר והלכו בערב מידי יום והתשלום אליהם נעשה עפם"י שעות, שלא כמו היום שהתשלום הוא לפי פרוייקט.

[xlv] בעבר היו מאושרים במרכז מס 'מפקחים ושהיה צורך היו מזמינים מחברה שזכתה במכרז יועץ שעומד בתנאים ואין לו ניגוד עניינים מול חברות הביצוע ואין לו יותר מידי ותק כדי להימנע מיחסי עובד מעביד. המפקחים היו על תקן יועצים, כמו תקן בצבא –ריקי ברדה 23.10.17– ש' 291-303- מפרקטת את האופן שבו היו מזמינים יועצים, אומרת שנחשבו למי שנמצאים בתקן צבאי והיו באים לעבוד במשרה מלאה לתקופות, היו קוטעים את התקופה כדי למנוע יחסי עובד מעביד, היו עוברים ועדות שונות לקבלה ואישור לתפקיד.

[xlvi] במכרז לאספקת שירותי פיקוח יש מנגנונים שונים על מנת למנוע יחסי עובד מעביד, חלקם בתצהיר וחלקם בהוראות שעסוקות להעסיק עובדים בתנאים מסוימים שימנעו יחסי עובד מעביד.-  א.ר 1 12.11.17- כפוף לחקירתו של משה דהן מאותו יום- מכרז לתכנון ופיקוח על תשתיות תקשורת-חושן מיוני 2012. המכרז הוא לאספת שירותי תכנון ופיקוח לפרויקטי תשתיות תקשורת עבור יחידת חושן

[xlvii] למפקח סמכויות בתכנון העובדה ובדיקה שהיא מבוצעת בהתאם לתיק העבודה וכתב הכמויות, מוודא כי עומדים בכל התקנים. –ריקי ברדה 23.10.17- ש' 252-255.

[xlviii]  למפקח לא צריך להיות אינטרס מול החברה המבצעת, אלא רק מול החברה שבשמה הוא נשלח לפקח ולצה"ל, יש ציפייה של אמינות כמו מכל איש צבא – ריקי ברדה 23.10.17- ש' 255-258.; מאיר לוי 18.2.18- ש' 19-35-"התפקיד שלהם על חברות קבלני תשתית שהם עושים את העבודה בפועל לפי תכנון שהצבא עושה יחד עם יועצים מסוג אחר. עם התכנון הזה המפקח הולך עם התכנון ותפקידו לפקח על שלבי הביצוע של החברה או הקבלן שמבצע. תפקידו כולל פיקוח על כתב הכמויות שמה שתוכנן שהקבלן יעמוד לפי התכנון, כולל לוח זמנים שזה חלק מתכנון הפרויקט שזה למעשה אבני הדרך. תפקדו לפקח על המחיר שיהיו תואם על פי מה שתוכנן. ש: זאת אומרת אותו מקפח במקרה הזה, עמנואל טדגי'אב, רואים אותו כחלק בלתי נפרד מהצבא, תגובך? ת: כן. אותו מפקח, במקרה הזה עמנואל, הוא חלק בלתי נפרד מהמשימה הצבאית ולצורך העניין הוא כמו איש צבא לכל דבר ועניין. הוא אמון על הצבא, הוא נשלח מטעם הצבא, והוא חייב את עבודותו לצבא. זה נובע מזה כי לצבא אין תקנים לממש את זה בחיילים ובקצינים נמצא פתרון לממש את זה בסף אני התחלתי את כמפקד חושן לשעבר, אומנם זה היה לפני אבל אני התחלתי את זה בצורה יותר דרסטית, כי זאת הברירה שיש לצבא בכלים שיש בידו. ובאופן עקרוני יועץ כזה כמו עמנואל מנוהל ישירות על ידי הצבא. הם קובעים לו את המשימות, התוצרים הם מנחים אותו במה ביום יום מה לעשות מה לבצע תחת לשיטה וניהול ישיר של הצבא. תפקיד החברה הוא יחסית מינורי לגייס את הכוח אדם לאתר אותו ומרגע זה הוא מופעל על ידי הצבא וברגע שהוא מסיים תוצר או משימה הוא מחתים על המשימה את המקפד שלו לפי תוצרים או לפי שעות. התמחוק של המפקח נקבע על ידי משרד הביטחון…".

[xlix] במכרז לתכנון ופיקוח על תשתיות תקשורת- חושן, ישנו שאלון למפקח לבחינת ניגוד עניינים, במסגרתו נשאל האם מנהל או בעל תפקיד בתאגידים שונים ויש לפרט אותם, בנוסף יש לפרט קשר או זיקה לגוף שייעץ לו אוא יעבד בו שיש לו זיקה או קשר לפעילות הרלוונטית של צהל או משרד הביטחון ובכלל לדווח על חשש לניגוד עניינים כזה או אחר. – מתוך מסמך המסומן א.ר 1 12.11.17 – שאלון למתכנן/מפקח תשתיות תקשורת לבחינת ניגוד עניינים. בשאלות יש התחייבות שאם יחולו שינויים בתוכן או יעלו דברים של חחש לניגוד עניינים על המועמד להתייעת במנהל הפרויקטים או במנהל התשתיות ולמסור לו את המידע המתאים. ובנוסך יש התחייבות להימנע מלטפל בכל עניין שעלול לגורם להימצא במצב של ניגוד עניינים.

[l] מסמך המסומן א.ר 1 12.11.17- כפוף להודעתו של משה דהן מאותו יום, מכרז הפיקוח

[li]  המפקח עובד ישירות מול רמ"ד התשתיות בחושן, הוא לכאורה המעסיק שלו ומתאם מולו את העבודה ומדווח על השעות שלו לחברה שזכתה במכרז, שהיא זו שמשלמת לו. -משה דהן- 12.11.17 ש' 25-29;

[lii] טדגי'אב טוען כי ישנם חברות שהם קבלני משנה של גילתק או מגלקום שפונים אליו כדי לקבל ייעוץ תכנוני ואז הם משלמים לו בצ'ק. לטענתו מדובר רק בפרויקטים אזרחיים  – עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 141-145.

[liii] בתפקידו כמפקח טדגי'אב היה מקבל את הזמנת עבודה של אנשי הצבא ומבצע סיור עם החברה המבצעת ונציג הצבא למימוש הפרויקט. טדגי'אב היה מקבל את כתב הכמויות,, מאשר אותו ומעביר לחושן. חושן מאשרים את הפרויקט והחברה מבצעת אותו, לאחר מכן בסופו עובר עם מנהל הפרויקט ובודק שזה תואם את כתב הכמויות והתכנון- עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 182-192–  " הצבא פונה אלי ואל החברה המבצעת. חושן מוציאים מסמך שמפורט מה הזמנה מה סוג תוצר מי אנשי הקשר המסמך מגיע מTSG ומתועד אצלהם, ואז מגיע אלי .אותו מסמך מגיע גם לגילתק. אחרי זה עושים סיור בשטח קובעים תאריך עם הלקוח ומנהל פרויקט סיור תכנון אחרי שסיימנו את יש לחברה המצבעת גילתק או מגלקום שבוע לתת הצעת מחיר לאחר הגשת הצעת מחיר זה מגיע אלי אני עובר על כתב הכמויות מאשר אותו ומעביר לחושן. חושן מקבלים בודקים אם יש להם תקציב לביצוע אותו עבודה ואז מוציאים מסמך אישור כניסה לעבודה. אני מקבל עותק והחברה המבצעת מקבלת עותק (גילתק או מגלקום). ואז בסיום העבודה אני ומנהל פרויקט מטעם החברה המבצעת עושים בדיקה עוברים שזה תואם את כתב הכמויות ואת התכנון."; עמנואל טדגי'אב 18.10.17- ש' 184-214- טדגי'אב מפרט את הליך האישורים והסמכויות שלו, רואה בעצמו כמפקח עליו, כמי שבחתימתו מאשר את הפרויקט ואחראי על התכנון של הפרויקט, אומר כי גם פסל מסירות של פרוייקטים בעבר. הוא אחראי על הפיקוח משארש הוא הסמכות האמונה על תקינות הפרויקט- מאשר שיש לו סמכות של עובד ציבור.

[liv] טדגי'אב הבין כי הגדלת כתב הכמויות דורשת אישור חריגה תקציבית מחושן. ומודע כי כאשר יש פחות עבודה מכתב הכמויות אז לא צריך לקבל אישור.[liv] טוען בנוסף כי אם יש תוספת הוא צריך לקבל אישור מהקמ"ד והוא מוציא הגדלה, טוען כי בעבר זה היה אוטומטי אבל לא תמיד השתמש בזה.-  עמנואל טדגי'אב 17.10.17- ש' 71-75. ": אין דבר כזה אי אפשר לנפח  לאומדן , חושן ביקש  שיוצא תוספת של 20 אחוז לטובת שינוים .

ש: זאת אומרת גם כך האומדן התחלתי מתחיל יותר גבוה כיוון שהלקוח תמיד רוצה שינויים ותוספות  . גם היום אם יש תוספת  אני צריך ליידע את הקמ"ד והוא מוציא הגדלה  בעבר זה היה אוטומטי אבל אני לא תמיד השתמשתי בהגדלה , מפקח מסתכל על תכנון נכון וכמות בגדול לא מעניין אותו סכומים."

[lv]  הצבא אוסר קשר עסקי בין המפקח לחברה הקבלנית המבצעת, חברת TSG קבעה איסור זה בקוד האתי שלה.- אבי וסרמן 23.10.17- ש' 40-53- " ת: בהגדרה אסור שיהיה כל קשר בין מפקח לחברת הקבלן המבצע.

ש: איפה ההגדרה הזו שאובה?

ת: זו הבנה ביני לבין משה קצב, מומחה תקנ"מ בחושן, וכן מבחינת הקוד האתי של TSG ונורמה שלא יכול להיות קשר כזה, מהסיבה שלא יהיה ספק או חשד להתקשרות לא תקינה בין המפקח למנהלי הפרויקטים שבו הוא היה או נמצא איתה בקשר . וכדי לא ליצור ספק כזה מפרידים. למשל אם היה לי מפקח שהיה בעברו בקשר מול מגלקום הוא יבצע עבודות פיקוח על מגלקום. ולשאלתך כמובן אותו הדבר כלפי גילתק. כמובן שהכול מותנה במקרים שאני יודע עליהם. אם אין לי ידיעה על קשר כזה אני לא יכול לפעול בעניין."

 [lvi] טדגי'אב טוען כי מעולם לא סיפק שירות לחברת גילתק.-  עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 196.; עופר דהן 24.10.17- ש'44-45- מספר כי ניסים וטדגאיב לא רצו שטדגאיב יפתח מספר ספק אצל גילתק. –הערה- מעיד כי אם טדגאיב מדבר אמת אז הפעולות שעשו הן על מנת להסתיר את מקור הכסף.;

[lvii] טדגי'אב טוען כי לא היה בקשר עם אורי פרץ ויורי. היה בקשר עם חן שקלובר רק שהיו ישיבות בחושן – עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש'  399-414

 [lviii] בנוגע לניסים מזרחי, טוען כי היה עובד איתו ומדבר איתו על העבודות, מודע לכך שהוא האחראי על כל מנהלי הפרויקטים בגילתק.- עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש'435-451.

[lix] היה עובד מול גילתק מול חושן בעניינם אל מול בעיות שהיו לחברה בעבודה, בעיות בעמידה בלוחות זמנים, בעיות באומדנים ותיקים לא מעודכנים. האחריות היא של מנהל הפרויקט. –  עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 416-422.

[lx]  רונן אהרוני 20.10.17- ש' 136-145- " בשיחות בינינו בין ניסים מזרחי וחן שקלובר ואני שעבודות שהוא פיקח אליהם מול מנהל פרויקט משה ספורטה או מנהל פרויקט ניסים מזרחי הבנתי שעימנואל חותם על כבלים שלא מאושרים להתקנה בפרויקטים ושהם ניפחו את הכמויות של הציוד בפרויקטים השונים בעיקר באזור פלמחים והייתה התחשבנות שאחוז מסוים מהפער של הניפוח נשאר בחברת גילתק וכל השאר היה מועבר לעמנואל באמצעות חשבונית שהוא הגיש לחברת גילתק עבור יעוץ, לימים חברת גילתק לא העבירה לו את האחוזים שציינתי והוא התחיל לא לאשר פרויקטים או שהיה דוחה מסירות של פרויקטים שהסתיימו ולהתנכל לחברה, הייתי נמצא בשיחות עם ניסים מזרחי ומנהלי פרויקטים שעמנואל חבר לקבלן שלנו בשם בני פרחודניק שהוא הבעלים של חברת תהל לפי מה שאני יודע  וכאשר בני היה מגיש חשבוניות מוגזמות או מנופחות לחברת גילתק עמנואל היה גורף משם כספים אני לא מכיר את ההתחשבנות בניהם."; רונן אהרוני 20.10.17 ש' 185-195- " אני סיפקתי כבלים לא מאושרים ועמנואל היה מאשר את זה, משה ספורטה היה מבקש ממני תזמין בכמויות גדולות, אמרתי לו שזה לא מאושר הוא היה אומר לי עמנואל טאגייב שם. אני הייתי עד למספר שיחות 2 או שלוש למיטב זכרוני שהיו בשולחן קק"ל מתחת לפרגולה במשרדי גילתק שהנוכחים בשיחה היו ניסים מזרחי חן שקלובר ואני. אני שמעתי שהם מדברים על זה עמנואל טאגייב לוקח את רוב הכסף, של הניפוח בין האומדן המקורי שהיה צריך להיות לבין האומדן הסופי. עד כמה שאני יודע בתוך הניפוח גילתק 20 אחוז והשאר ןעמנואל, הם דיברו על זה שהוא בנה בית והוא היה לחוץ לכספים. גם חן וגם ניסים ידעו על איזה כסף מדובר הכסף של הניפוח. עד כמה שאני הבנתי הם היו מעכבים את התשלומים והוא היה במרדף אחרי ניסים לקבל צ'קים עד שבסוף חברת גילתק הפסיקה להעביר תשלומים , אני שמעתי מניסים וחן והוא הפסיק לחתום על פרויקטים שהיו בהם סיבים לא תקינים והיה דוחה תמיד את המסירה לחתימה של פרויקטים מול ספורטה. חשבונית הייתה עבור עבודות ייעוץ." (עדות שמועה); רונן אהרוני 22.10.17– ש' 162-165- "אמרת בעבר ששמעת שהיה סכסוך בין עמנואל טאגייב ועובדים בגילתק על מה שמדובר וממי שמעת? ת: שמעתי יכול להיות שניסים אומר לחן, שעמנואל לחוץ על הצ'קים שלו הוא באמצע בניין של בית, לא מדלמים לו בבית, הוא עצבני, הא איים שהוא לא יחתום על מסירות אומדנים בסיום העבודה הוא לא יאשר ציוד שלא מאושר במכרז לספר אותו. הייתי עד לשיחה כזאת שיכול להיות הייתה בחוץ בשולחן קק"ל."; רונן אהרוני 29.10.17- ש' 378-393; ניסים מזרחי 18.10.17- ש' 69-77- מספר שטדגי'אב מפקח בחושן עד לפני שנה בערך, לא יודע אם הייתה לו חברה. את חברת תהל הוא מכיר הפעיל אותם ב4-5 פרויטקים ולא זוכר אם טדגי'אב היה המפקח בהם.;

[lxi] רונן אהרוני 20.10.17- ש' 4-7- "ת. חן שקלובר- סמנכ"ל כספים,  בפעול הוא מנכ"ל, יושב במשרד ועל פיו ישק דבר, שהוא נכנס לחברה הוא כתב נהלים. דואג לוודא מול ניסים מה סטאטוס עבודות בחוץ, מה הפרויקטים בחוץ, מתי מסיימים, פעם בשבוע ישיבה שבועית עם מנהלי פרויקטים, יורד לרמת פרויקט ופרויקט, מה קורה, מתי מאושר, עלות, מתי מסיימים, בגדול הוא יודע מי הקבלנים שעובדים בפרויקט, אבל הוא לא יכול לרדת לרמת הפרויקט בשטח."; רונן אהרוני 20.10.17- ש'33- "ניסים מיידע את חן על מה שהוא עושה."(מעיין עדות שיטה או שמועה- לא ברור); רונן אהרוני 20.10.17- ש' 136-145- " בשיחות בינינו בין ניסים מזרחי וחן שקלובר ואני שעבודות שהוא פיקח אליהם מול מנהל פרויקט משה ספורטה או מנהל פרויקט ניסים מזרחי הבנתי שעימנואל חותם על כבלים שלא מאושרים להתקנה בפרויקטים ושהם ניפחו את הכמויות של הציוד בפרויקטים השונים בעיקר באזור פלמחים והייתה התחשבנות שאחוז מסוים מהפער של הניפוח נשאר בחברת גילתק וכל השאר היה מועבר לעמנואל באמצעות חשבונית שהוא הגיש לחברת גילתק עבור יעוץ, לימים חברת גילתק לא העבירה לו את האחוזים שציינתי והוא התחיל לא לאשר פרויקטים או שהיה דוחה מסירות של פרויקטים שהסתיימו ולהתנכל לחברה, הייתי נמצא בשיחות עם ניסים מזרחי ומנהלי פרויקטים שעמנואל חבר לקבלן שלנו בשם בני פרחודניק שהוא הבעלים של חברת תהל לפי מה שאני יודע  וכאשר בני היה מגיש חשבוניות מוגזמות או מנופחות לחברת גילתק עמנואל היה גורף משם כספים אני לא מכיר את ההתחשבנות בניהם."; רונן אהרוני 20.10.17 ש' 185-195- " אני סיפקתי כבלים לא מאושרים ועמנואל היה מאשר את זה, משה ספורטה היה מבקש ממני תזמין בכמויות גדולות, אמרתי לו שזה לא מאושר הוא היה אומר לי עמנואל טאגייב שם. אני הייתי עד למספר שיחות 2 או שלוש למיטב זכרוני שהיו בשולחן קק"ל מתחת לפרגולה במשרדי גילתק שהנוכחים בשיחה היו ניסים מזרחי חן שקלובר ואני. אני שמעתי שהם מדברים על זה עמנואל טאגייב לוקח את רוב הכסף, של הניפוח בין האומדן המקורי שהיה צריך להיות לבין האומדן הסופי. עד כמה שאני יודע בתוך הניפוח גילתק 20 אחוז והשאר ןעמנואל, הם דיברו על זה שהוא בנה בית והוא היה לחוץ לכספים. גם חן וגם ניסים ידעו על איזה כסף מדובר הכסף של הניפוח. עד כמה שאני הבנתי הם היו מעכבים את התשלומים והוא היה במרדף אחרי ניסים לקבל צ'קים עד שבסוף חברת גילתק הפסיקה להעביר תשלומים , אני שמעתי מניסים וחן והוא הפסיק לחתום על פרויקטים שהיו בהם סיבים לא תקינים והיה דוחה תמיד את המסירה לחתימה של פרויקטים מול ספורטה. חשבונית הייתה עבור עבודות ייעוץ." (עדות שמועה); רונן אהרוני 22.10.17– ש' 162-165- "אמרת בעבר ששמעת שהיה סכסוך בין עמנואל טאגייב ועובדים בגילתק על מה שמדובר וממי שמעת? ת: שמעתי יכול להיות שניסים אומר לחן, שעמנואל לחוץ על הצ'קים שלו הוא באמצע בניין של בית, לא מדלמים לו בבית, הוא עצבני, הא איים שהוא לא יחתום על מסירות אומדנים בסיום העבודה הוא לא יאשר ציוד שלא מאושר במכרז לספר אותו. הייתי עד לשיחה כזאת שיכול להיות הייתה בחוץ בשולחן קק"ל."; רונן אהרוני 29.10.17- ש' 378-393– מספר בפירוט על השיחה שהייתה לו בפרגולה עם ניסים וחן ועל הסיכום עם טדגי'אב ששמע מהם בשיחה הזאת; חן שקלובר 16.10.17- ש' 60-68- מדבר על הליך האישור של פרוייקטים, מציין כי מגיע מפקח בודק מטעם הצבא שמאשר את ביצוע העבודה.; חן שקלובר 16.10.17- ש' 123-137- שנשאל על טדגי'אב טוען כי הוא מפקח מטעם חיל האוויר ומחושן. טוען שגילטק לא קיבלה ממנו שירותים.

[lxii]  עבודותו של טדגי'אב בחושן הופסקה על ידי משה קצב בשל ליקווים חמורים שהיו בעבודותו. קצב הודיע לאבי וסרמן כי טדגי'אב אינו יכול לעבוד יותר כמפקח בחושן.- ריקי ברדה 23.10.17- ש' 312-322.

[lxiii]  משה קצב 7.11.17- ש' 148-187- מספר על כך שהיו תלונות של קמ"דים שונים שהוא לא זמין ומקשה עליהם את הפרויקטים, היה דיון גם שהעלו אנשים שחשבו שאין פיקוח בפרויקטים בשטח וכולם התלוננו עליו.  אומר שהורה להפסיק לתת לו פרויקטים, אך לא יכל להפסיק עבודות שכבר עבד עליהם. היו גם לעיתים פערים בעבודות, כמו מרחקי הסיבים ועוד בעיות, גם בפרויקטים של מגלקום ולא רק של גילתק. דיווח למפקד שלו וגם שוחח על זה עם יוסי וסרמן, אך לא הוציא משהו מסודר ורשמי, היה לו חשוב שטדגי'אב לא ימשיך לעבוד בחושן.

[lxiv]  ב25.11.13 ביצע איתן משולם ממשרד הביטחון ביקורת פתע בלוטם, במהלכה פגש את טדגי'אב. בביקורת גילה כי גילתק התקינה במקום פריטים בניגוד לתנאי המכרז וכי טדגי'אב אישר זאת ושולם לחברה. בשל כך הוקפאה עבודתו לחודש- איתן משולם 13.11.17– ש' 85-91- "מקרה נוסף היה בשנת 2013- ביקורת שביצעתי בלוטם. הגעתי למתקן ופגשתי את עמנואל טדגי'אב ורמ"ד תשתיות. במהלך הביקורת נמצא כי גילתק התקינה במקום אביזרים מודלרים שהוגדרו במכרז שעלותם יחסית גבוה, פריטים שיוצרו ידנית בניגוד לתנאי המכרז והיועץ עמנואל אישר את העבודה ששולמה לחברה. החברה נדרש לתקן את הליקויים במידי, עד כמה שזור לי היועץ עמנואל הוקפא לעבודה למשך חודש בערך וכתבי לחברה כי עליהם שוב להטמיע את הכללים ותאני המכרז עבור מערכת הביטחון. זאת בהמשך להתחייבותו של מנכל החברה לעבודה בעתיר. אני מציד לך ייל ששלחתי לחן שקלובר הסמנכ"ל את ממצאי הביקורת (א.ר 6 13.11.17)

[lxv] מסמך המסומן ג.צ 1 26.10.17- כפוף לחקירתו של יורי שרשניוב מאותו יום- רשימת פרויקטים בהם שרשניוב סימן את הפרויקטים שעבד בהם שטדגי'אב היה המפקח, מדובר בכמעט מחצי הפרויקטים שעבד בהם משנת 2012-2014; יורי שרשניוב 26.10.17- ש'53-63- אומר כי לא זוכר שינויים באומדני הפרויקטים יותר מדי.

[lxvi] יורי שניוב 24.10.17- ש' 185-188- " ש: האם היה מצב בו ביצעת פרויקט מול עמנואל טדאגייב בו ידוע לך כי היה ניפוח של עבודה ופריטים מול משרד הביטחון? ת: כן הוא היה אומר לי באופן ישיר לנפח אומדנים בכל הפרויקטים אבל עד 30% זה היה בתור נוהל."; ניסים מזרחי 25.10.17- ש' 190-197- שובר את זכות השתיקה שלו ועונה על השאלה פעם ראשונה בחקירה "ש: האם גילטק ניפחה הצעות מחיר ו/או חשבוניות בכך ששינו אומדן מחיר על נ להסתיר/לגרוף רווחים? ת: שומר על זכות השתיקה, זה משהו שכבר אמרתי ביום ראשון אתם חייבים להבין מה ההבדל בין אומדן לכתב כמויות זה תמחור ראשוני אומדן זה מוגזם באישור של הצבא בערך ב20% ויש לזה סיבה הגיונית מכיוון שיש שוני תמיד בין התכנון לבין הביצוע תמיד יש פער. ולכן אומדן ראשוני הוא מוערך בערך ב15-20% יותר גבוה ומאושר על ידי מפקח של הצבא, זה אומדן. כתב כמויות מתבצע אחרי סיום הפרוייקט והכמויות נספרות על ידי המפקח ומאושרות על ידו. ש: למה הסברת לי את זה? ת: כי ברגע שאני מסביר את זה המושג מלך הניפוחים לא רלוונטי בכלל זה אפילו לא בדיחה מצחיקה."; דוד בנאי 16.10.17 ש' 133-138- "ת: אני לא קיבלת ממנו כסף, כתבי הכמויות הגיעו לחברה חתומים , לי הוא הוציא את הנשמה בכל מסירת פרוייקט על מנת שהוא יוכל להוסיף אחר כך כמויות מול ה-POC, אני לא יודע מה קרה אחר כך אני רק יודע שאצלי הוא חתם על כמויות לפי מה שבוצע בשטח.  ש: האם ברצונך להוסיף דבר מה? ת: כל כתב כמויות שהייתי מביא היה לפי הכמוית הנכונות מהשטח . מה שנעשה אחר כך במשרד או אחר כך זה היה מול ניסים ומול עמנואל."

[lxvii] טדגי'אב היה סוגר עם גילתק את כתבי הכמויות באופן שונה מזה שעשו מפקחים אחרים בחושן-  עופר דהן 24.10.17- ש' 59-62- " כתבי כמויות היו נחתמים עם מפקחים אחרים מטעם חושן בשטח מול העיניים , ועל זה הייתי מקבל שכר עבודה . במקרים של טג'אייב לא נחתם כתבי כמויות מולי , ובמקרה הזה שהיה את הסיור עם טג'אייב ועם דויד בנאי , שמעתי אותם מדברים שהכתב כמויות ייסגר מול ניסים."

[lxviii] רונן אהרוני 29.10.17- ש' 378-393- "הזכרת את חברת שון תשתיות בקצרה, פרק בבקשה. ת: זכורה לי שיחה שנכחו בה חן שקלובר, ניסים מזרחי ואני, זה היה בפרגולה מחוץ למשרד שלנו. זה היה לפני שנה אולי קצת יותר. חן וניסים דיברו על עבודה שביצע שון והם אמרו שעמנאול טדגי'אב לחות על ההפרשים שחברת גילתק צריכה להעביר לטדגי'אב לפי מה שהם סיכמו. הבנתי שגילתק מעכבת לטדגי'אב שיקים והוא מצהד שלו לחות לכסף בגלל שהוא בנה באותה תקופה בית בבאר יעקב, אם אני לא טועה. שון היה קבלן הביצוע בבסיס פלמחים מטעם גילתק שמופעל ע"י משה ספורטה לטובת עבודה גדולה שבוצעה בבסיס פלמחים שבנה-שנתיים אחרונות. טדגי'אב, שהיה מפקח העבודה במקום מטעם הצבא, היה צריך לאשר את האומדנים של גילתק שמי שערך אותם הם משה ספורטה או ניסים מזרחי. ממה שאני הבנתי חברת גילתק הייתה מרוויחה 20% מהפער שבין האומדן המקורי לבין האומדן הסופי. מתוך הרווח על הפער הזה, טדגאיב היה לוקח 80% וחברת גילתק 20%. למעשה, שון הקבלן, חברת גילתק וטדגאיב עשו יד אחת על מנת להרוויח כמה שיותר מהצבא. שון באמת עבד בופועל בבסיס, הוא הוציא חשבוניות מופרזות ביחס לעבודה אותה הוא ביצע. עד כמה שידוע לי, שון עשה חפירות והשחלות של כבלים. והייתה שם, בבסיס פלמחים, עבודה ממושכת, עוד היה להם את טדגי'אב כמפקח מטעם הצבא, היה לם קל לנפח את העבודה. ש: כל הדברים האלה שתיארת עלו בשיחה הזו שהייתה בפרגולה מחוץ למשרד? ת: כן."

[lxix] רונן אהרוני 20.10.17 ש' 180-181- " משה ספורטה היה מנהל פרויקטים מטעם גילתק ביקש ממני להזמין כבילה מספק לא מורשה אמר לי עמנואל שם אין בעיה תביא מה שאתה רוצה." (עדות שמועה ועדות עד מדינה); רונן אהרוני 20.10.17 ש' 185-195- " אני סיפקתי כבלים לא מאושרים ועמנואל היה מאשר את זה, משה ספורטה היה מבקש ממני תזמין בכמויות גדולות, אמרתי לו שזה לא מאושר הוא היה אומר לי עמנואל טאגייב שם. אני הייתי עד למספר שיחות 2 או שלוש למיטב זכרוני שהיו בשולחן קק"ל מתחת לפרגולה במשרדי גילתק שהנוכחים בשיחה היו ניסים מזרחי חן שקלובר ואני. אני שמעתי שהם מדברים על זה עמנואל טאגייב לוקח את רוב הכסף, של הניפוח בין האומדן המקורי שהיה צריך להיות לבין האומדן הסופי. עד כמה שאני יודע בתוך הניפוח גילתק 20 אחוז והשאר ןעמנואל, הם דיברו על זה שהוא בנה בית והוא היה לחוץ לכספים. גם חן וגם ניסים ידעו על איזה כסף מדובר הכסף של הניפוח. עד כמה שאני הבנתי הם היו מעכבים את התשלומים והוא היה במרדף אחרי ניסים לקבל צ'קים עד שבסוף חברת גילתק הפסיקה להעביר תשלומים , אני שמעתי מניסים וחן והוא הפסיק לחתום על פרויקטים שהיו בהם סיבים לא תקינים והיה דוחה תמיד את המסירה לחתימה של פרויקטים מול ספורטה. חשבונית הייתה עבור עבודות ייעוץ." (עדות שמועה)

[lxx] אבי וסרמן 23.10.17- ש' 113-117- בכך יש  מסמך המסומן קובי קדוש 1 23.10.17- תעריפי מחירים לפיהם זכו חברת TSG במכרז.

[lxxi] עמנואל טדגי'אב 18.10.17– ש' 156-168- " ש: מיהם הלקוחות שלך להם אתה נותן ייעוץ  ובנוסף הם עובדים גם כקבלניות משנה של מגלקום נקסטקום או גילתק ? ת: יש רק ארבע חברות  כאלה יש את עמוס מנחם , ניו בנד , קשרים , ותהל. ש: האם ישנם עוד חברות שלהם נתת יעוץ ?ת: יש , אבל הם עובדות רק בתחום האזרחי ….. ש:אני אומר לך כי מול כל חברת משנה כזאת היה לך לפחות פרויקט אחד שבו אתה הייתה גם מפקח ובמקביל נתת שירותי ייעוץ , תגובתך ? ת: יכול להיות. ש: אתה מבין שזה יכול להיות מאוד בעייתי כי כאשר אתה בודק פרויקט זמן קצר אחרי או לפני אתה מקבל כסף מאותה חברה שהיא מבצעת בפועל את הפרויקט, תגובתך ?ת: למה זה יכול להיות בעייתי .אבל גם אותו פרויקט אם נבדוק אותו הוא עפ' כתב כמויות מדויק . ש: אני אומר לך כי זאת השיטה מנפחים את כתב הכמויות  ואתה מאשר משהו שבפועל שווה הרבה פחות לחברה . הזכיין מגיש חשבונית מנופחת לחברה הקבלנית  לדוגמא : וגילתק משלמת בניכוי העמלה שלה לקבלן המבצע וקבלן המשנה  פשוט מחלק איתך את כספי ההפרש , תגובתך ? ת: לא בוצע דבר כזה."; מסמך המסומן ציון זהות 1א 31.10.17- כפוף להודעתו של טדגי'אב מאותו יום,ש' 25-40- חוזה של טדגי'אב עם TSG, נספח מדיניות בנושא שחיתות- שלכאורה אוסר על טדגי'אב לעסוק עם קבלנים עליהם מפקח ולקבל מהם כספים.

[lxxii] רונן אהרוני 22.10.17- ש' 162-165- "אמרת בעבר ששמעת שהיה סכסוך בין עמנואל טאגייב ועובדים בגילתק על מה שמדובר וממי שמעת? ת: שמעתי יכול להיות שניסים אומר לחן, שעמנואל לחוץ על הצ'קים שלו הוא באמצע בניין של בית, לא מדלמים לו בבית, הוא עצבני, הא איים שהוא לא יחתום על מסירות אומדנים בסיום העבודה הוא לא יאשר ציוד שלא מאושר במכרז לספר אותו. הייתי עד לשיחה כזאת שיכול להיות הייתה בחוץ בשולחן קק"ל."

[lxxiii]  קש"ח אביב- טדגי'אב טועם כי התפקיד שלו היה לפקח על העבודה שם, בדק תקינות של הצנרת והבינוי, חתם על הפרדת הקווים ועל כתב הכמויות ההתחלתי והסופי – עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 22-41

[lxxiv] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 42-48- אחריות של טדגי'אב על קש"ח אביב– עד שנת 2015- טדגי'אב היה האחראי מרמת התכנון ועד הביצוע בכל הפרויקטים שהיו בקש"ח אביב. מדובר בכ 8 – 10 פרויקטים גדולים.

[lxxv] משה קצב 7.11.17– ש' 300-307- "אני נזכר עכשיו, הפרויקטים האלה שמתחילים בM5 במס' פרויקט חושן זה היו פרויקטים שטדגיאב ניהל בתור קמ"ד, הייתה בעיה של כח אדם וטגי'אב שימש כקמ"ד תקופה, אז הוא הוציא פרויקטים לעצמו. ואז ליאור(סרור) אמר לי שאני צריך לחתום כדי שיהיה חתום על זה איש צבא גם מעבר לטדגי'אב, בגלל זה אני לא מכיר את הפרויקטים האלה. הגדירו, מעיין נגר המפקדת הגדירה, היא הייתה אז רמ"ד תשתיות רס"ן, את עמנואל כאחראי על מס' גופים, אחד מהם זה אג"ת אני זוכר, והוא הוציא להם פרויקטים וגם פיקח עליהם. וזה היה ממש בהתחלה שלי, והוא עוד אמר לי שאם קשה לי אז שאני אביא לו עוד פרויקטים שלי ואמרתי לו שלא תודה."; משה קצב 7.11.17- ש' 329-341;

[lxxvi]  טדגי'אב שימש בפרוייקט קש"ח אביב גם כקמ"ד וגם כמפקח, שמאשר את העבודה הסופית, כך שהחתימה הסופית של קציני צה"ל הייתה רק כדי שיהיה אפשר להעביר את התשלום. בפועל טדי'אב פיקח על הפרויקטים של עצמו-  משה קצב 7.11.17– ש' 323-325- מהמסמכים עולה שטדיאב פיקח על עצמו כי הוא חתום עליהם כמפקח.

[lxxvii] עודד יהלומי 15.10.17- ש' 101-105- "ת:בפרוייקט הזה קיבלתי מסר מניסים מזרחי ברמת מילוי האומדן, משמע להכין אומדן גבוה כי טאג'ייב איתנו. ככה הוא אמר לי ואני הבנתי שבלי שום קשר לביצוע האומדן הזה ימומש הכסף הזה. זו הערכתי. כלומר אני מפרש את זה שעמנואל איתנו הכוונה שהוא יממש את האומדן הגבוה ביחס לעבודה.

ש:כשניסים מזרחי אמר לך את זה, שעמנואל איתנו זו הייתה הפעם הראשונה ששמעת על ניפוח אומדן? ת:זו הפעם הראשונה שאני שמעתי במו אוזניי אבל אני חושב שהיו מקרים לפני כן אני לא בטוח במאה אחוז."(עד מדינה נדרש סיוע);

[lxxviii] עודד יהלומי 15.10.17- ש' 115-117 " ש:כשאתה אומר ביקשו ממני לנפח את האומדן, למי אתה מתכוון מלבד ניסים מזרחי? ת:אני אזהר בתשובתי, אני חושב שגם עמנואל אמר לי תעלה את האומדן אבל אני לא בטוח במאה אחוז. הוא אומר לי את זה כשאנחנו בבסיס בסיור. רק אני ועמנואל נמצאים ורק אני שומע את זה."(עד מדינה- נדרש סיוע-לא בשוחד)

[lxxix] עודד יהלומי 15.10.17- ש' 121-129- " ש:פרט לי את הליך העבודה וניפוח החשבונית בפרוייקט קש"ח אביב

ת:אני מנפח את האומדן לאחר שביצענו סיור שטח. האומדן הזה מוגש לחושן לאישור, בפרוייקט הזה עמנואל מקבל את האומדן, הוא מאשר את האומדן הזה לביצוע העבודה. אני אציין כי איני זוכר אם הוא מאשר לאחר תיקונים או שאושר איך שהוא. לשאלתך אני לא זוכר אם עמנואל עבד מול ליאור סרור או משה קצב מטעם חושן. לאחר אישור האומדן אני התחלתי את העבודה ובהמשך עזבתי מבלי לסיים את העבודה בפרוייקט. יורי המשיך את העבודה כפי שציינתי קודם לכן. למעשה הפרוייקט הזה היה הפרדה בין הרשתות וזאת היות והיו שת"פ עם צבאות שונים. היה צורך בהפרדת ארונות תקשורת ותעלות.  ש:בהודעתך בפרוייקט קש"ח אביב מסרת שחושן ביקשו להקטין את האומדן ובכול זאת הגשתם אומדן גבוה. ת:אני מתאר לעצמי שמה שמסרתי אז יותר מדוייק כי זה היה יותר קרוב לאותה התקופה."; משה קצב 7.11.17- ש'254-313- משה קצב מדבר על מקרה בתחילת דרכו, שהגיע עם טדגי'אב לסיור ללמוד את העבודה, ומדובר בפרויקט קש"ח אביב, ראה כל מיני מקרים מוזרים של מבנים סגורים שלכאורה הייתה אמורה להיות בהם כבר עבודה. מציגים לו מסמכים שונים בנוגע לפרויקט- א.מ1-5 עם חשבוניות שונות של גילתק עם כתבי כמויות חתומים על ידי טדגי'אב ועל ידי משה קצב. טוען כי סמך על טדגיאב וכי היה בתחילת דרכו, לא הכיר את הפרוייקטים האלה, אלה פרוייקטי םשטדגי'אב שימש כקמ"ד בעצמו, אך היה צריך חתימה של איש צה"ל לאשר את התשלום.

[lxxx] עודד יהלומי 15.10.17- ש' 107-114- " ת:אני עושה מה שאומרים לי, אני מנפח אומדן מוגזם, ומתחיל את ביצוע העבודה, אני מכניס את העובדים. זה היה בבסיס קש"ח אביב. התחלתי את ביצוע העבודה, בשלב מסויים סיימתי את העבודה בגילתק ועזבתי. ביצענו שם עבודות של סיבים אופטיים, ארונות תקשורת. ש:למה אתה מתכוון כשאתה אומר ניפחתי ומדן? ת:רשמתי באומדן, בסעיפים של כמויות גבוהים ממה שבוצע בפועל. אם אני זוכר נכון ואני לא בטוח בזה, קיבלתי איזה סכום שאליו אני צריך להגיע. כלומר סכום יעד לרשום באומדן. אם אני זוכר זה משהו בסדר גודל של 300-400 אלף ₪. בפועל העבודה הייתה נמוכה בהרבה מהסכום, איני זוכר את הסכום בפועל. אני זוכר שהיה לי מאוד קשה להגיע לאומדן הזה בחשבון. אם אני זוכר נכון 20% מהאומדן בוצע בפועל."

[lxxxi] עודד יהלומי 15.10.17- ש' 132-136- " ש:בהודעתך במלמ"ב מסרת שבסיור שערכת בקש"ח אביב היו עבודות שלא היה צורך בה היות והיו קיימות תשתיות בבסיס הזה כבר. ת:נכון, אני ידעתי ששנתיים לפני כן בוצע עבודה דומה כי בזמנו עבדתי בחברת לידקום, היה סיכום ביני ובין ניסים מזרחי שחלק מהעבודה שבוצעה ע"י לידקום יהיה ניתן להכניס לאומדן של עבודה בפרוייקט זה ובכך לרמות ולנפח את האומדן."

[lxxxii] דוד בנאי 16.10.17- ש' 101-104- " ת: אני רוצה לדבר על עמנואל טאדאגיוב. הוא היה קמ"ד לפני 10 שנים בגילתק שימש גם כמפקח וגם קמ"ד- קצין מדור שאחראי על פרוייקטים של חושן ופיקוח עליהם. בשנתיים האחרונות הוא כמעט לא עובד מול חושן אלא רק מול חיל האוויר. הוא המפקח שמונה לפני כשנתיים על הפרוייקטים מול חיל האוויר. לפני כ-6 שנים היה פרוייקט במתקן "איריס" של הצבא בצריפין. החלפת ארונות והתקנת סיבים אופטיים."

[lxxxiii] אחריות של טדגי'אב לפרויקטים באיריס- אחראי שם על 4 – 5 פרויקטים של שדרוג תשתיות, שהיה מועסק בחברתTCM  ואישר את הפרויקטים בסופן. – עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 62-65.

[lxxxiv] טדגי'אב טוען שלא ניפח שם אומדן- אלא חושן ביקשו שתהיה תוספת של 20% לטובת שינויים – עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 69-70.

[lxxxv] דוד בנאי 16.10.17- ש' 104-10- " אני כמנהל פרוייקטים החתמתי את עמנואל על כתב כמויות כמו בהזמנה ואז עמנואל סיפר לי שהוא הוסיף לניסים מזרחי (מנהל ה-POC  ) על הכמויות. הוא לא אמר לי כמה הוא הוסיף ."

[lxxxvi] נסח רשם החברות- החברה הוקמה ב10.3.2014- רשומה על כתובתו של בני פרחודניק בגני תקווה; בני פרחודניק- 26.10.17- ש' 12-26- מספר כי עבר ביוריקום כשכיר ולאחר מכן עבד איתם כעוסק מורשה. לאחר מכן בשנת 2014 הקים את תהל במקום העוסק מורשה, היו לו בשיא 7 צוותים שונים שעבדו.

[lxxxvii] בני פרחודניק 29.10.17- ש' 1-10- "ש: אילו פרויקטים ביצעה חברת תהל בשנת 2014? ת: פרויקטים של חברת גילתק. עבודה עם הצבא. בקריה, בצריפין, בבסיס השלישות ברמת גן. לא זוכר פרויקטים נוספים לאותה שנה. ש: אילו פרויקטים ביצעה חברת תהל בשנת 2015? ת: פרויקטים עבור חברת גילתק וגם עבור חברת בינת, אולי גם נקסטקום ומגלקום, כל תחנת הרכבת באופקים כעבודה פרטית ועוד פרויקטים נוספים שאני לא זוכר כרגע. ש: הפרויקטים בשנת 2015 עבור גילתק היכן היו? ת: אני זוכר שהם היו במרכז. ש: הםא אתה יכול לאמוד את מספר הפרויקטים שביצעת עבור חברת גילתק? ת: לא יכול, זב בטוח בשתי ספרות."; בני פרחודניק 29.10.17- ש' 28-52- טוען כי עבד באמת עבור גילתק וכי לא הוציא חשבוניות פיקטיביות- טוען כי הוציא רק לגילתק חשבוניות וזאת על חשבון ימי עבודה של הצוותים שלו. טוען כי לא עבר בפלמחים, בחצוק או בכנף 2, גם לא בחיל הים, אולי עבד פעם בחצרים או בתל נוף.; בני פרחודניק- 26.10.17- ש' 27-31- ש:איזה היקף גילתק היה לעבודות שבצעת מול חברת גילתק בין השנים 2014 עד 2016 ?

ת: בתחילה עבדתי רק מול גילתק עד אמצע 2014 ואחר כך התחלתי לעבוד מול חברות אחרות כמו לדוגמא בינת  או גי. פור .אס ( המכללה בבית שמש ) בסוף 2015 אני כבר כמעט ולא עבדתי מול חברת גילתק . ש: מדוע הפסקת עבוד איתם ?.ת: בגלל מוסר תשלומים לקוי הם היו אמורים לשלם שוטף +90  אבל בפועל לרוב התשלום לא הגיע בזמן."

[lxxxviii] בני פרחודניק- 26.10.17- ש' 31-36- " ת: הכרתי את עמנואל דרך מנהל פרויקט של גילתק , אני לא זוכר באיזה מנהל מדובר או באיזה עבודה מדובר . ש: איך התחלתם  נוצרו קשרי בינכם ? ת: תוך כדיי עבודה עמנואל פיקח על פרויקטים בהם הייתי קבלן מבצע , התיידדנו  , הוא התחיל לחבר אותי לעבודות אזרחיות שבהם הייתי זקוק לתכנון לפיקוח לסיוע וזהו."

[lxxxix]  טדגי'אב טען בחקירתו השנייה כי אין לו קשראו בעלות לחברות נוספות מלבד אי.איי.אר – עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 130-137– לא פעיל או שולט בחברות אחרות ולא רשומות על שמו חברות נוספות.

[xc] עמנואל טדגי'אב 18.10.17- ש' 232-235- אומר שהרגיש לא בסדר שהוא גם מפקח על תהל וגם שותף בו זמנית אז הפסיק.

[xci] משה דהן 12.11.17- ש' 62-64- "אם היית יודע שעמנואל היה בוז מנית גם מפקח וגם קבלן משנה הנותן שירות לחברת גילתק מה הייתה עושה? ת: מפטר אותו ומדווח על כך למשרד הביטחון."

[xcii] עופר דהן 24.10.17- ש' 98-103-" ת: עמנואל אמר לי את זה. ואז הוא ביקש שאני אעשה איתם אותו הדבר. אחר כך הוא עשה את זה עם חברת תהל. אני יודע זאת כי עימנואל ביקש ממני לקחת את החברה הזו ולנהל אותה. הוא הביא לי את הניירות של החברה של תהל ואני הלכתי עם כל הניירות לרו"ח שלי והוא אמר לי אל תיגע בחברה ובזה זה נגמר. ש: מה עמנואל אמר לך על תהל? ת:כלום הוא אמר תיקח את החברה כי מי שמנהל אותה בני פרוחודניק לא מסוגל לנהל אותה ולא לקחתי."; עופר דהן 24.10.17- ש' 143-157- מתאר כיצד עבד הרבה מול גילטק ולמעשה העבודה פחתה לאחר שטדגי'אב התחילה לעבוד עם תהל, הבין משמעות כי טדגי'אב הוא הבעלים של החברה באופן סמוי. ואז " עמנואל פונה אליי, אני לא יודע להגיד מתי בדיוק, שאני אנהל את החברה ואני אעביר אליי את כל העובדים, או שאמזג את החברות או שאקח את החברה אליי. לשאלתך עמנואל מספיק בטח בי על מנת לספר לי שחברת תהל שלו. קשה לי להיזכר בדיוק בסיטואציה , עמנואל אמר לי שהוא השקיע בתהל מאות אלפי שקלים ,אמר שהוא השקיע לפחות 700,000 ₪ , והוא לא רואה שום רווח והוא רוצה שאני אקח את כל העסק. מדובר בשיחות רבות בנושא והוא גם נתן לי מסמכים המעידים על מצב העסק , דוחות הרואה חשבון שלו…"; פרחודניק- 26.10.17- ש' 106-110- " ש:לפי גרסתך במקרה הטוב ביותר עבור עמנואל הוא היה שותף איתך בפרויקט  עד 50 אחוז , תגובתך?

ת: כן . ש: זאת אומרת שמהלך שנת עבודתך עם עמנואל עשיתם ביחד לפחות מחזור עבודה אזרחי של 670,000 ₪ , תגובתך? ת: כן. "; פרחודניק- 26.10.17- ש' 116-119- " ש:האם עמנואל טאדגייב היה שותף שלך בחברת תהל ? ת: לא . ש:האם דברתם על שותפות ? ת: דברנו באופן כללי שעמנואל יהיה שותף שלי מול אזרחי נקודתי שהוא הביא."; עמנואל טדגי'אב 18.10.17- ש' 219-233- " ת: חברת תהל היא חברה של בני פריחודניק , אני רציתי להיכנס אתו שותף . היה לו חברה לעבודות תשתית שהייתה קבלנית של גירית של גי.פור.אס  ובשלב מסוים החברה של בני , החלה לעבוד עם גילתק בצריפין בפרויקט בו אני הייתי מפקח . אני כשותף אצלו הייתי מארגן צוותים עוזר לו בהנהלת חשבונות  , אחותי עבדה שם תקופה של חודשיים  , תוך כדיי התקופה הזאת הם עשו פרויקטים גם באזרחי וגם במשרד הביטחון .  ש: מתיי זה היה ? ת:לפני כשלוש שנים . ש: איך קבלת כסף מתהל ? ת: נראה לי בצ'ק לא זוכר במדויק . ש:מה היה היקף המחזור של החברה ? ת: כמיליון וחצי . ש: כמה כסף אתה קבלת ? ת: במשך ארבע חודשים קבלתי 45,000 ₪  ואחר כך קבלתי צקים של 15,000 ₪ . ש: כמה זמן היית שותף ? ת: בערך שנה  באיזה שהוא שלב אמרתי לו תמשיך  לבד כי לי נכנסו יותר עבודות פיקוח  , אני חשבתי שזה לא בסדר שאני עובד אתו במקביל."; רומן קונדקוב 20.11.17- ש' 80-88- טוען כי מכיר את חברת תהל, פגש במשרדים שלהם פעם אצ טדרי'אב, טוען כי הוא התנהג כאילו זו חבררה שלו, קנה מהם את הציוד שאמר עליו קודם.

[xciii] בני פרחודניק 31.10.17- ש' 54-90- ממשיך להכחיש כי עמנואל היה שותף בחברה, אומר שהוא היה יועץ שלו. שמציגים לו את דברו של עמנואל הוא אומר שהוא משקר. עושים בינהם עימות

[xciv] בני פרחודניק 29.10.17- ש' 62-72- מספר כי היה מוציא חשבוניות לגילתקו היו מעבירים את התשלום בצ'ק שהיה מקבל ביד ממנהל הפרויקט או מלילי. הצ'קים היו נרשמים לפקודת תהל תקשורת.

[xcv] עופר דהן 24.10.17- ש' 98-103-" ת: עמנואל אמר לי את זה. ואז הוא ביקש שאני אעשה איתם אותו הדבר. אחר כך הוא עשה את זה עם חברת תהל. אני יודע זאת כי עימנואל ביקש ממני לקחת את החברה הזו ולנהל אותה. הוא הביא לי את הניירות של החברה של תהל ואני הלכתי עם כל הניירות לרו"ח שלי והוא אמר לי אל תיגע בחברה ובזה זה נגמר. ש: מה עמנואל אמר לך על תהל? ת:כלום הוא אמר תיקח את החברה כי מי שמנהל אותה בני פרוחודניק לא מסוגל לנהל אותה ולא לקחתי."

[xcvi] עופר דהן 24.10.17- ש' 159-167- " שוחחתי עם בני פרחודובסקי, בעלי תה"ל לאחר שקיבלתי את ההצעה של עמנואל לקחת את החברה עליי , ודיברנו איך זה יתנהל , משום שהוא לא ידע באיזה מעמד הוא יעבור ואיך יעבור להיות אם יהיה תחתיי, הוא רצה 12- 13 אלף ₪ ואני לא הייתי מעוניין. אני מבחינתי אם הייתי לוקח את החברה אז לא הייתי צריך את בני , בראשית ההצעה של עמנואל זה היה התנאי לקבל את החברה שאני אמשיך להעסיק את בני , לאט לאט ככל שדיברנו אז זה דעך."; בני פרחודניק 26.10.17- ש' 120-123- טוען שלא דיבר עם עופר דהן על קניה של החברה.;

[xcvii] בני פרחודניק 29.10.17- ש' 11-22- מספר על אופן העבודה שלהם עם גילתק, מסביר את הקשר והזמנת העובודת, מציין כי היו את מנהלי הפרויקטים ואת המפקחים מטעם הצבא, מציב את טגדי'אב כאחד המפקחים מטעם הצבא. אומר שהיה בקשר עם ניסים מזרחי רק שהייתה מחלוק על גובה התשלום.

[xcviii] ציון זהות 2ט 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.; פרחודניק- 26.10.17- ש' 70-81- לא זוכר באיזה פרויקט מדובר טוען שזה על עבודה אזרחית, באותה תקופה טדגי'אב גם פיקח עליו בעבודות.

[xcix] ציון זהות 2ח 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.; פרחודניק- 26.10.17- ש' 94-100;

[c] ציון זהות 2ז 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.; פרחודניק- 26.10.17- ש' 82-93- לא זכור באיזה פרויקט מדובר.

[ci] ציון זהות 2ו 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.

[cii] ציון זהות 2ה 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.

[ciii] ציון זהות 2ד 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.

[civ] ציון זהות 2ג 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.

[cv] ציון זהות 2ב 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17- שומר על זכות השתיקה.

[cvi] ציון זהות 2א 24.10.17- כפוף לחקירה של עמנואל טדגיאב מ25.10.17. – שומר על זכות השתיקה.

[cvii] ציון זהות 2 24.10.15- כפוף לחקירתו של עמנואל טדגיאב מ25.10.17. – שומר על זכות השתיקה.

[cviii] פרחודניק- 26.10.17- ש' 35-42- לא זוכר את היקפי העבודה- אומר שצריך לבדוק אצל רואה החשבון שלו, אופי ר בן חיים.

[cix] א.ר 5-7 12.11.17- דוחות שעות חתומים על ידי לימור ספרד ומעיין קדם מחושן- לחודשים פבוראר מרץ וספטמבר. מדווח על הימים בהם עבד ואיפה.

[cx] פרחודניק- 26.10.17- ש' 54-61.

[cxi] בני פרחודניק 31.10.19- ש' 21-40

[cxii] טענת הגנה של טדגי'אב– טדגי'אב טוען כי נתן ייעוץ לחברת קשרים, פעם בפרויקט אזרחי ובמקרה נוסף של שדרוג חדר תקשורת בחיל האוויר, הפעיל את החברה לאחר תכנון של חיל האוויר- עמנואל טדגי'אב 16.10.17– ש' 124-122

[cxiii] עופר דהן 24.10.17- ש' 44-45 " ש.אז למה החשבונית? ת. לא רצו שטאג'ייאב יפתח ספק בגילתק , זה מה שאמרו לי , אני הוצאתי אליו כסף וקיבלתי חשבונית."; עופר דהן 24.10.17- ש' 115-120- " ת: מדוע בכלל בוצע כל העניין הזה שביקשו ממך להוציא חשבוניות לחברת גילתק ללא שביצעת שום עבודה ומנגד קיבלת חשבונית עבור העברת הכסף לעמנואל כמו שלדבריך הסברת. ת: אני מסביר שוב , אני הבנתי שהם היו צריכים את החשבוניות שלי בגלל שחברת גילתק ניפחה חשבונות , כמויות ועבודה למשרד הביטחון  וחושן , וטג'אייב היה מאשר את זה לגילתק."

[cxiv] עופר דהן 24.10.17- ש' 26-28-  הייתי מעביר לו את הכסף או בצ'ק או בהעברה בנקאית.לשאלתך , עד כמה שאני זוכר היו בערך שלוש-ארבע כאלה חשבוניות , כספים שהייתי אמור להעביר בצורה זו לעמנואל."

[cxv] עופר דהן 24.10.17- ש' 20-21- " ניסים מזרחי ועמנואל טג'אייב ביקשו ממני מספר פעמים שאני אוציא חשבונית בשם שלי עבור עבודה של טג'אייב –חברה EAR , אי , אי אר."; עופר דהן 24.10.17- ש' 28-31- " זה אף פעם לא היה על הפרוייקטים שלי – זה אף פעם לא היה נרשם בחשבונית מספרי פרוייקטים שאני עבדתי בעצמי מטעם גילתק. ש.אם כך חשבוניות אלו לא היו קשורות בשום אופן לעבודתך ? ת. נכון."; עופר דהן 24.10.17- ש' 78-84 " לגבי  הפרוייקטים שבצעתי עבור גלתק ועמנואל שמש כמפקח לא היה  בנוכחותי הגדלה של הכמויות אבל היו מקרים שלא בצעתי עבודה לגילתק בכלל ולא הייתי במקום הזה בכלל וניסים ועימנואל ביקשו שאני יוציא לגילתק חשבונית שקרית שאני כאילו ביצעתי את העבודה כשבפועל לא עשיתי ועימנואל טאג'ייב  היה מוציא לי חשבונית נגדית מהחברה /שלו אי אי אר כדי שאני אוכל להעביר לו כסף, רק מהסיבה הזו. הוא לא ביצע לי שום עבודה תמורת החשבונית שהוא הוציא לי ואני גם לא ביצעתי עבורו כלום."; עופר דהן 24.10.17- ש' 85-89- " למשל ניסים היה נותן לי מספרי פרוייקטים לחיוב ואני הייתי מוציא לו חשבונית כלומר לגילתק בלי שהייתי שם בכלל ובלי שבוצעה מטעמי שום עבודה."; עופר דהן 24.10.17- ש' 121-122- " מי שפנה אליי לבצע את זה היה עמנואל טג'אייב , על מנת שגילתק יעבירו לו תשלום."; עופר דהן 27.10.17- ש' 18-22- " לאחר שנציים בערך, פנה אליי עמנואל טג'אייב, וביקש ממני להעביר לו כספים מגילתק. שאלתי אותו לפשר הבקשה והוא אמר לי שפשוט מגיע לו כסף מגילתק. את ניסים מזרחי שאלתי את אותה שאלה והוא ענה לי שפשוט מגיע לו, עוד שאלתי אותו למה הם צריכים אותי כצינור העברה והוא השיב שהוא (ניסים) לא רוצה להתעסק ישירות מול עמנואל בכספים."

[cxvi] דהן היה מודע לכך שטדגי'אב היה מפקח מטעם הצבא על פרויקטים בהם גילתק הייתה המבצעת וחברת קשרים כקבלן משנה שלה – עופר דהן 24.10.17– ש' 16-19- " ש. ספר לי על קשריך מול טג'אייב , ובפרט קשריך בין טג'אייב וגילתק. ת. אני עבדתי בעיקר עם גילתק עד לפני שלוש –ארבע שנים באופן אינטנסיבי ויום יומי , בכל הבסיסים והכל. טג'אייב מבחינתי היה מפקח בחלק מהפרוייקטים מטעם חושן."; עופר דהן 24.10.17- ש' 71-84- מספר על הפרויקטים בהם טדגי'אב היה מפקח עליהם, פרוייקט מרכזי בקריה, בדצמבר 2014, חמ"לים בקירה,  כל הזמן הזה טדגאיב היה מטעם חושן וקשרים מטעם גילתק.; עופר דהן 27.10.17- ש' 23-28 '"ת:ברור, שאלתי את עצמי והבנתי שיש משהו לא כשר בסיפור. לא ידעתי למה מגיע לעמנואל הכסף, אני ידעתי שהוא לא אמור לקבל כסף במסגרת עבודתו בחושן מגלתק. משלא קיבלתי תשובות ברורות הסכמתי לשמש צי נור העברת כספים וזאת היות וחששתי שעמנואל יקשה בעבודתי השוטפת והחוקית מול גילתק. היה לי גם חשש מגילתק שלא יתנו לי עבודות אבל חששתי בעיקר מהמקלות בגלגלים שעמנואל עלול לשים לי. לשאלתך הדבר הזה לא נאמר לי במפורש אבל כך הבנתי את פני הדברים."

[cxvii] עופר דהן 24.10.17- ש' 44-48- " ש.אז למה החשבונית? ת. לא רצו שטאג'ייאב יפתח ספק בגילתק , זה מה שאמרו לי , אני הוצאתי אליו כסף וקיבלתי חשבונית. זה אונס משני כיוונים, אני הייתי תלוי בגילתק בכסף במחוז הכספי , הם אף פעם לא שילמו לי בזמן , אם ההסכם מולם היה שוטף פלוס 90 אז הייתי נחנק כלכלית. וכמו כן זה היה אונס מול טג'אייב כי הוא לא היה מאשר לי את העבודות. היה מעכב לי אישורי עבודות."; עופר דהן 24.10.17- ש' 49-55 " ש. האם זה נאמר לך מפורשות? ת. לא, אבל לפני הפעם הראשונה שככה העברתי כסף לטאג'ייטב , לפני כל מסירת עבודה הייתה קשה , הייתה הקפדה מצדו של עמנואל שהיה המפקח מטעם חושן , ולאחר שביצעתי זאת , את מה שעמנואל ביקש את זה ממני להעביר ככה כסף , עמנואל הוא זה שגרם לתאום הזה הוא זה אשר יזם את התיאום מול גילתק. אז ברגע שכן ביצעתי העברה כספית כזו , והוצאת חשבונית כפי שביקש אז טאג'אייב היה מאשר לי את העבודות בקלות יותר. בלי להתקטנן , בלי להיכנס לקטנות."; עופר דהן 24.10.17- ש' 75-78-  " הוא היה מאשר וחותם על אומדנים למשל הייתי מביא לו אומדן על התקנת תשתיות תקשורת, כשאנחנו היינו עובדים עם מפקחים אחרים היתה צורה אחרת של כתב כמויות, היתה הקפדה בבדיקה ובוצעה בדיקה פיזית בשטח."; עופר דהן 24.10.17- ש' 374-378- ניסיון לטענת הגנה " ש. אתה מבין כי במעשיך אתה הוא זה אשר נתן את השוחד מטעם גילתק לעמנואל טג'אייב.תגובתך ת. לא, אני לא מבין את זה בזמנו לפחות, כי מבחינתי הוא ביצע עבודה , ההרגשה שלי הייתה שהוא לא ביצע ממש עבודה , אני מחדד ואומר שזה היה ברור לי לחלוטין שהוא לא ביצע שום עבודה עבור גילתק אבל לא ראיתי בזה שוחד, אני לא נתתי לו כסף על מנת שיאשר לי את העבודה  אלא האישורי עבודה הם בין גילתק ובינו. לי אין מה לתת לו שוחד ."

[cxviii] עופר דהן 24.10.17- ש' 22-23 "ניסים אמר לי את מספר הפרוייקט עליו להוציא את החשבונית , ברגע שקיבלתי את הכסף, שהועבר לי הכסף צ'ק אשר קיבלתי מגילתק."

[cxix] עופר דהן 24.10.17- ש' 179-188- " בסוף 2013 או תחילת 2014, פרויקט אחד בקריה – ספציפית "מרתף הקסמים" זו הייתה עבודה שלי , עשיתי שם עבודה ממש גדולה- היקף העבודה מבחינתי היה 300,000 ₪ ,ובעבודה זו הייתי קבלו משנה של גילתק בהיקף מסוים ושל בזק בהיקף 200 אלף . היה צורך להעתיק מרכזיית תקשורת. במקרה זה  את היקף העבודה אשר ביצעתי היה בסביבות 100,000 ₪ ועל זה עמנואל אמר לי שאני אוציא לגילתק חשבונית על יותר כסף , למעשה זה יכיל את הכסף אשר הייתי צריך להעביר לעמנואל. ועמנואל אמר לי שנתחשבן אחר כך. עמנואל אמר לי שיוציאו לי עוד איקס כסף וזה של עמנואל וקיבלתי על זה אישור כמובן מול ניסים להוציא את הסכום הזה ."; עופר דהן 24.10.17– ש' 189-191- החשבונית האחרונה תכלול את הניפוח- היו מספר חשבוניות קודם לכן עבור הפרויקט."; עופר דהן 24.10.17- ש' 195-197- הפרויקט הראשון שביקשו ממנו כסף, שיחה ברורה עם עמנואל על זה.; עופר דהן 24.10.17- ש' 200-211- מספר כי בפועל מי שבדק בפרוייקט הזה היה עמנואל מטעם משרד הביטחון לכן יכלו לנפל, למעשה עשה שם עבודה שבזק שילמה לו והם הכניסו את הפעולה הזאת גם למשרד הביטחון וככה ניפחו את זה. טיב העבודה וההיקף לא היו צפויים מראש לכן יכלו להגדיל זאת. עודד יהלומי היה מנהל פרויקט שם ולאחר מכן דוד בנאי שהיו מודעים לדברים.; עופר דהן 24.10.17– ש' 210-211- " ואני יודע שגילתק ניפחו כי עמנואל בה ואמר לי בפנים שעל העבודה אני אקבל יותר כסף , הכסף שנכלל היה עבור עמנואל."; עודד יהלומי 22.6.15 ש' 126-126- יהלומי ממליץ לבדוק את פרויקט מרתף הקסמים שם יודע ששולמו לעימנואל כספים והוא אישר שם א תהפרוייקט- לא יודע מה בוצע שם ומה לא.;  עופר דהן 27.10.17- ש'45-51- פה הבין שיש ניפוח אומדנים, עמנואל פנה אליו בפרויקט הזה ואמר שיש פה כסף שהוא שלו, שייך לו וביקש שלא ידבר על זה עם ניסים.- הערה- לכאורה עולה מזה כאילו ניסים לא ידע מזה, סותר את שאמר בעדות הקודמת.

[cxx] עופר דהן 24.10.17- ש' 26-28-  הייתי מעביר לו את הכסף או בצ'ק או בהעברה בנקאית.לשאלתך , עד כמה שאני זוכר היו בערך שלוש-ארבע כאלה חשבוניות , כספים שהייתי אמור להעביר בצורה זו לעמנואל."

[cxxi] עופר דהן 24.10.17- ש' 22-25- " אני הוצאתי חשבונית לגילתק , ניסים אמר לי את מספר הפרוייקט עליו להוציא את החשבונית , ברגע שקיבלתי את הכסף, שהועבר לי הכסף צ'ק אשר קיבלתי מגילתק. ואז הייתי פונה לעמנואל , אומר לו שקיבלתי את הכסף מגילתק ושיוציא לי חשבונית."; עופר דהן 24.10.17- ש' 67-69- " ש. כיצד טג'אייב היה מוציא לך חשבונית , מה היה נרשם בה ? ת. עבודה באתרים שונים /בסיסים שונים. ולשאלתך לא ביצעתי עבורו שום עבודה. עבור ההסכמה שלי להוציא חשבונית בגילתק."; עופר דהן 24.10.17- ש' 78-84 " לגבי  הפרוייקטים שבצעתי עבור גלתק ועמנואל שמש כמפקח לא היה  בנוכחותי הגדלה של הכמויות אבל היו מקרים שלא בצעתי עבודה לגילתק בכלל ולא הייתי במקום הזה בכלל וניסים ועימנואל ביקשו שאני יוציא לגילתק חשבונית שקרית שאני כאילו ביצעתי את העבודה כשבפועל לא עשיתי ועימנואל טאג'ייב  היה מוציא לי חשבונית נגדית מהחברה /שלו אי אי אר כדי שאני אוכל להעביר לו כסף, רק מהסיבה הזו. הוא לא ביצע לי שום עבודה תמורת החשבונית שהוא הוציא לי ואני גם לא ביצעתי עבורו כלום."; עופר דהן 24.10.17- ש' 107-110– " ש: איך ביצעת לעימנואל העברות של כספים מגילתק ? לאיזה חשבון בנק? ת: הוא הוציא לי חשבונית של החברה שלו ואני הוצאתי לו שיק של חברת קשרים או העברה בנקאית. אני לא זוכר לאיזה חשבון אפשר לבדוק בחשבון הבנק שלי או של עמנואל."

[cxxii] עופר דהן 24.10.17– ש'35-37 " ש. כמה פעמים ביצעת זאת ובאילו היקפים? ת. באזור השלוש-ארבע פעמים , בהיקף של 100,000 עד 120,000 לערך . כך אני מעריך כרגע מבלי להביט במסמכים."; עופר דהן 24.10.17- ש' 279-280- " לגביי התשלומים שהועברו לטג'אייב אני כן זוכר תשלום של 50 אלף ₪ שחולק ויצא בחשבונית אחת אשר אני קיבלתי בשלושה תשלומים."; עופר דהן 24.10.17– ש' 305-353- מציגים לו חשבוניות של אי.איי.אר, על חלקם מספר כי מדובר בחשבוניות של עמלה על עובדים שעמנואל סידר לו, חלקן לא יודע על מה הוצאו וייתכן שהם על בסיס הבקשות של ניסים ועמנואל. -לעבור על המקור ולהכניס את הסכומים והתאריכים לטיוטה.; עופר דהן 27.10.17- ש' 55-70 -עובר על חשבוניות ומסמן מה כשר ומה לא. לבדוק מקור להציב סכומים ותאריכים.

[cxxiii] עופר דהן 24.10.17- ש' 307-311- טוען כי החשבונית לא שולמה וכי יש לו ווטסאפ על זה עם טדגיאב.

[cxxiv] עופר דהן 24.10.17- ש' 312-315- טוען כי שכתוב ימי עבודה, זה על בסיס עובדי הקבלן שעמנואל סיפק לו. מה שחריג פה זה שלא כתוב לאן סופקו העובדים כמו בדרך כלל. יכול להיות שזו חשבונית פיקטיבית.

[cxxv] עופר דהן 24.10.17- ש' 318-323- " ת. יכול להיות. לגביי חשבונית 0049 – גם שם לא רשום עבור איזה פרוייקט וזה גם יכולה להיות חשבונית ששימשה בצורה כזו. אבל אני צריך להשוות את זה למול מקומות אשר השתמשתי בעובדים קבלן של  עמנואל, היו שלוש מקומות כאלה: בנק הפועלים – בשנת 2015, הבנק הבינלאומי – מת"פ – שנת 2015, ייתכן שהיה איתי בפרוייקט בבורסה בשנת 2014-2015 . אני צריך להשוות היקפי עבודה ולראות את המסמכים על מנת לתת פרטים מדוייקים יותר."

[cxxvi] עופר דהן 24.10.17- ש' 325-327- " ת. לגביי חשבונית 0044 , רשום פירוט מלא , ורשום שזו עבודה בבנק הפועלים בעמק חפר וזה על עבודה בוודאות. זה הסכום בפלט הבנק שהצגת לי – ומתאים לתאריך , החשבונית הזו והתנועה בחשבון הם באותו עניין."

[cxxvii] עופר דהן 24.10.17- ש'328-330- " לגביי חשבונית 0041- זה כנראה ירדו איתי לשדה , בשטח לדרום , זה פרוייקט של תעשיה אווירית לביצוע עבודות וכנראה יש פה גם מת"פ של בנק לאומי . זו חשבונית על שני הפרוייקטים והיא על עבודה אשר בוצעה.

[cxxviii] עופר דהן 24.10.17- ש' 331-333- " לגביי חשבונית 0038 כתוב בה "תיכנון וניהול פרוייקטים"- אין לי מושג על מה החשבונית , ולשאלתך , יכול להיות שזו חשבונית בגין העברות הכספיות שביצעתי מגילתק לעמנואל."

[cxxix] עופר דהן 24.10.17- ש' 333-336- " חשבונית 0031- כתוב שזו עבור עבודה בבנק הבינלאומי , הסכומים מסתדרים וכן כתוב הבנק הבינלאומי – זו כנראה עבור עבודה אשר בוצעה. אבל בניגוד למה שכתוב בחשבונית "עבודות פיקוח" הוא לא פיקח עליי אלא מדובר בטכנאים שעבדו בבנק."

[cxxx] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 364-355- מסמך המסומן ציון זהות 6 מיום 17.10.17.טוען שהעבירו לו עבור ייעוץ, לא מוכן לפרט עליהם. טוען שזה לא קשרו לצבא.

[cxxxi] עופר דהן 24.10.17- ש' 125-134.

[cxxxii] רונן אהרוני 20.10.17- ש' 167.

[cxxxiii] ניסים כחלון 31.10.17- ש' 6-13.

[cxxxiv] רונן אהרוני 30.10.17- ש' 175-177- "באיזה שנים עבד הקבלן "שון תשתיות" עבור גילתק? ת: אני יודע שלחות בחמש שנים הארחונות שהוא עובד עבור גילתק אבל יכול להיות שעבד גם לפני, את רוב העבודות הגדולות הוא היה מקבל."; ניסים כחלון 31.10.17- ש' 13-16- ולאחר מכן ב-2011 התחברתי עם גילתק, יצרתי התקשרות על ידי פניה של ניסים, לשאלתך ניסים מזרחי, כקבלן לעבודות תשתיות חוץ ככה עד היום. שון מבצעת במקביל עבודות לעיריות ומועצות בחוזה משכ"ל…"; ניסים כחלון 31.10.17- ש' 24-34- מתאר שמשנת 2012 עבדו עם גילתק בתיאום עם משה ספורטה והאופן בו העבירו חשבוניות על העבודה דרכו לניסים מזרחי, מסביר כי רוב העבודה הייתה בבסיסי חיל האוויר. מסביר כי עבדו בבסיסים שונים לפי דרישת דילתק, אך הם לא היו בקשר עם משרד הביטחון, עבדו פעם אחת בצפון עם משה כהן.; משה ספורטה 24.10.17- ש' 65-67- היו עושים עבודות חפירת והנחת תשתית בכל הבסיסים שעבדבהם. היו מקבלים אחוזים מפרויקט כאשר הם מספקים את כל החומר והעבודה.

[cxxxv] משה ספורטה 24.10.17- ש' 66-70- "ת: ספר לי על הקשר שלך לחברת "שון תשתיות"? ת: חברת "שון תשתיות" היא חברה שמבצעת עבורי עבודת חפירות והנחת תשתיות ותאי תקשורת והשחלה של סיבים וכבלי תקשורת, לשאלתך בכל הבסיסים שאני עובד. ההתחשבנות איתה היא אחוזים מפרויקט כאשר הם מספקים את כל החומר והעבודה ויש פרויקטים שהם מאשרים את כתב הכמויות מול המפקחים ויש מקרים בהם אני עובר עם שון על הפרויקט ומאשר מול המפקח את כתבי הכמויות."

[cxxxvi] ניסים כחלון 31.10.17– ש' 39-43- במהלך שנת 2012 היכרנו, לשרלתך היכרנו טלפונית בפניה שלי אליו אם הוא צריך קבלני משנה ונענתי בחיוב ובמהלך כל השנים התנהליתי מול מנהלי הפרויקטים שלו, לשאלתך, משה ספורטה, משה כהן. רק בסופי החודש הייתי נפגש להתחשבנות לקבלת תשלומים. יש לציין שבמספר מקומות שהיה מדובר בפרויקט גדול התנהלתי מול ניסים מזרחי בנושא התשלום פאושלי, לשאלתך הכווונה להעריך לפי מה שצריך לבצע בשטח או כממויות."; ניסים כחלון 31.10.17- ש' 48-50- מספר שאין לו קשר עם חן מלבד שהיה פוגש אותו שהיה מגיע פעם בחודש לשדרות למשרדי גילתק.

[cxxxvii] ניסים כחלון 31.10.17– ש' 57-62- "ש: פרטעל הפרויקטים אשר ביצעת כאשר עמנואל טאדגי'אב היה המפקח מטעם צה"ל? ת: בשנת 2012 בוצע פרויקט במתחם צריפין, יחידה מסווגת, מאז נפרדו דרכינו בין קבלן משנה למפקח. במהלך 2016 התבשרנו, לשאלתך גילתק וקבלני המשנה שלה כולל שון תשתיות שמר טדגיאב התמנה על ידי ענף רשת בחיל האוויר לפקח על עבודות בחיל האוויר, לשאלתך בכל החיל עצמו, ויצא לנו לקבל פיקוח בבסיס פלמחים בסוף 2016 או תחילת 2017 בטייסת היושבת בבסיס פלמחים, טייסת 161,  ועוד פעם יחידה בבסיס חצור כפיקוח נלווה למפקח ראשי בשם אילן נסימי ותו לא."

[cxxxviii] לעיתים היה מאשר טדגי'אב את כתבי הכמויות ישירות מול שון תשתיות – משה ספורטה 24.10.17- ש' 66-70- "… ויש פרויקטים שהם מאשרים את כתב הכמויות מול המפקחים ויש מקרים בהם אני עובר עם שון על הפרויקט ומאשר מול המפקח את כתבי הכמויות. היו מקרים ששון אישר מול עמנואל טאדג'ייב את כתב הכמויות ואז הייתי מקבל את כתב הכמויות משון."; משה ספורטה 29.10.17- ש' 77-94- ספורטה מתאר כי הגיע פעם לשטח וגילה כי טדגי'אב וכחלון הלכו לסיור לבד, עד אותה פגישה טדגי'אב ירד לחייו של כחלון לאחריה הם הסתדרו בינהם וטדגי'אב היה מאשר לו מיד דברים.  הוא מסר את כל החלק הפנימי של הפרויקט מול עמנואל  ואת כל החלק החיצוני עמנואל עבד מול ניסים ישירות וקיבל כבר כתבי כמויות חתומים ממנו, המעבר על כתבי הכמויות לא נעשה בנוכחותו. לפני זה לא הייתה מסירה של כתבי כמויות בלעדיו."

[cxxxix] רונן אהרוני 20.10.17– ש' 181-188- "… איני יודע שאפילו בסוף שון וטדגי'אב שיתפו פעולה. ש: שאתה אומר שון למי אתה מתכוון? ת: אני מתכוון לניסים כחלון, הוא היה הגורם המכריע…."; ניסים כחלון 31.10.17- ש' 91-95- טוען כי אין ביכולתו לנפח פרויקטים כי גילתק והמפקח אחראים על הכל, לטענתו משה ספורטה איש אמין והוא לא ינפח פרויקטים איתם.; משה ספורטה 24.10.17- ש' 66-70- "… ויש פרויקטים שהם מאשרים את כתב הכמויות מול המפקחים ויש מקרים בהם אני עובר עם שון על הפרויקט ומאשר מול המפקח את כתבי הכמויות. היו מקרים ששון אישר מול עמנואל טאדג'ייב את כתב הכמויות ואז הייתי מקבל את כתב הכמויות משון.";

[cxl] רונן אהרוני 30.10.17- ש' 189-207. "חברת גילתק באמצעות ניסים מזרחי או משה ספורטה, בעיקר ספורטה, יוצאים לסיור מקדים בבסיס פלמחים ביחד עם טדגי'אב שהוא מפקח על העבודה וביחד עם הקבלן שון תשתיות, לא יודע מי מטעמו של שון כח בסיור. הסיכום בין ניסים מזרחי לבין טדגי'אב היה שסכום הפרויקט ינופח ובחרת גילתק תשארי לעצמה 20% מניפוח והשאר יעבור לידי טדגי'אב והוא יגיש לגיתק חשבוניות עבור ייעוץ. אני לא יודע  על שם איזה חברה טדגי'אב הוציא את החשבוניות האלה. את כל זה אני יודע לפי שיחות ששמעתי בין ניסם מזרחי וחן שקלובר. הסגירה על הקומבינה בשלב הזה הייתה בין ניסים מזרחי לבין טדגי'אב, לקבלון שון תשתיות אין חלק בסגירה שבין טדגי'אב לבין גילתק.  מדובר היה בפרויקט מתמשך שהתחיל בשנתיים האחרוננות, אני לא יודע האם הוא התסיים. עם הזמן, הבנתי מניסים וחן בשיחות שלהם שהם הפסיקו להעביר תשלומים לטדגי'אב כי התשלומים שלו היו גבוהים מדי והוא איים  עליהם שהוא יפסיק להעביר לו תשלומים שהוא דרש, את זה הבנתי גם משיחה שבין ניסין לבין חן. בעקבות הפסקת התשלומים לטדגי'אב, ספורטה התחיל להתלונן שטדגי'אב בודק לו את הסיבים האופטיים, את הכבלם, שהוא דוחה מפדשים איתו בהם טדגי'אב אמור לחתום לו על אומדן סיום העבודה. את כל זה אני שמעתי בשיחה בין ניסים לבין ספורטה. טדגי'אב בעצם מתחיל לעשות שרירים אחרי שהפסיקו לשלם לו. ש:מה קורה בהמשך אחרי שטדגי'אב מתחיל לעשות שרירים, להגדרתך? ת: בהמשך הבינו בגילתק, ספורט הניסין וחן, שהם עדיין חייבים את טדגי'אב בשביל שיחתום להם על האומדנים אז הם העבירו את ערוץ התשלום למול ניסים כחלון ישירות וניסים היה מסתדר עם טדגאיב, לא יודע איך ולא יודע כמה. ש:

[cxli] בין השנים 2017-2015 טדגי'אב ניפח אומדנים יחד עם גילתק בבסיס חיל האוויר בפלמחים, פרוייקט גדול בו טדגי'אב היה המפקח-  רונן אהרוני 20.10.17- ש' 197-198. "על איזה פרויקטים ספציפיים הם דברו? ת. על בסיס פלמחים , שהיה בשנתיים האחרונות, בחיל האוויר, היה פרויקט גדול לפי הזמן שהיו שם והחשבוניות, והאומנים שאני שמעתי שעמנואל אישר.; רונן אהרוני 29.10.17- ש' 378-393;

[cxlii] רונן אהרוני 20.10.17- ש' 146-148- " שון תשתיות- חברה קבלנית שהייתה עובדת מול ניסים מזרחי ומשה ספורטה הבנתי משיחות שהייתי נוכח בהם יחד עם ניסים שהם מנפחים את החשבוניות . מנהל הפרויקט יחד עם הקבלן הגישו אומדן גבוה במאות אלפי שקלים והתחשבנו בניהם על ההפרשים." (עד מדינה, נדרש סיוע); רונן אהרוני 29.10.17– ש' 378-393- "הזכרת את חברת שון תשתיות בקצרה, פרק בבקשה. ת: זכורה לי שיחה שנכחו בה חן שקלובר, ניסים מזרחי ואני, זה היה בפרגולה מחוץ למשרד שלנו. זה היה לפני שנה אולי קצת יותר. חן וניסים דיברו על עבודה שביצע שון והם אמרו שעמנאול טדגי'אב לחות על ההפרשים שחברת גילתק צריכה להעביר לטדגי'אב לפי מה שהם סיכמו. הבנתי שגילתק מעכבת לטדגי'אב שיקים והוא מצהד שלו לחות לכסף בגלל שהוא בנה באותה תקופה בית בבאר יעקב, אם אני לא טועה. שון היה קבלן הביצוע בבסיס פלמחים מטעם גילתק שמופעל ע"י משה ספורטה לטובת עבודה גדולה שבוצעה בבסיס פלמחים שבנה-שנתיים אחרונות. טדגי'אב, שהיה מפקח העבודה במקום מטעם הצבא, היה צריך לאשר את האומדנים של גילתק שמי שערך אותם הם משה ספורטה או ניסים מזרחי. ממה שאני הבנתי חברת גילתק הייתה מרוויחה 20% מהפער שבין האומדן המקורי לבין האומדן הסופי. מתוך הרווח על הפער הזה, טדגאיב היה לוקח 80% וחברת גילתק 20%. למעשה, שון הקבלן, חברת גילתק וטדגאיב עשו יד אחת על מנת להרוויח כמה שיותר מהצבא. שון באמת עבד בופועל בבסיס, הוא הוציא חשבוניות מופרזות ביחס לעבודה אותה הוא ביצע. עד כמה שידוע לי, שון עשה חפירות והשחלות של כבלים. והייתה שם, בבסיס פלמחים, עבודה ממושכת, עוד היה להם את טדגי'אב כמפקח מטעם הצבא, היה לם קל לנפח את העבודה. ש: כל הדברים האלה שתיארת עלו בשיחה הזו שהייתה בפרגולה מחוץ למשרד? ת: כן."

[cxliii]  גרסת ההגה של ספורטה- משה ספורטה 24.10.17- ש' 65-101- מספר כי שון תשתיות היו ועלים לפעמים מול מפקחים והיו מקבלים אחזוים מפרויקטים מגילתק. אומר שניסים כחלון עבד מול טדג'אב ישירות והביא לו כתב כמויות כבר חתום ממנו. הוא הבין שניסים "הסתדר" עם טדגיאב  לטענתו כדי להוריד את הפיקוח ההדוק של טדגיאב שהיה מחמיר וטוען שאינו יודע בדיוק מה קרה ביניהם. יודע שנפגשו בשטח וקיבל לאחר מכן כתב כמויות חתום. לא זוכר אם עבר על כתב הכמויות, טוען כי ניסים מזרחי ידע על ההסדר הזה, לא יודע איך או ממי.

[cxliv] רונן אהרוני 22.10.17– ש' 76-79- "ש: לגבי הפרויקט בפלמחים תאר לי את הפועלים שם לפי ידיעתך? ת: שון החזקות קבלן משנה, משה ספורטה מנהל פרויקט, ניסים מזרחי אחראי בגדול שולט על הפרויקט, לפי מה שאני שמעתי עמנואל טאגייב היה המפקח, לפי הדיבורים במשרד, הדיבורים אמרו שעמנואל דוג לנו שם, מאשר ציוד ל מאושר והם מנפחים ביחד. לפרויקט היה דרישה ממני לספר ציוד לא מאושר, משה ספורטה ביקש ממני לספק סיבים מd.c.c.  הוא אמר שאין בעיה עמנואל טאגייב שם והוא יאשר."(עדות שמועה חלקית)

[cxlv] משה ספורטה 24.10.17– ש' 96-101- מספר שניסים מזרחי ידע על כך שהם הסתדרו בינהם, לא יודע איך.

[cxlvi] ניסים כחלון 31.10.17- ש' 65-71- "במהלך עבודות בפרויקט 161 בפלמחים, ביצענו עבודות תשתית חוץ , לשאלתך, העבודות כללו חפירות תאים וצנרת  וכן עבודות פנים רבות שנעשו על ידי קבלן אחר, לשאלתך לא זוכר את שמו של הקבלן, במסגרת הגשת חשבון בסוך החודש הוגשו עבודות של חוץ ופנים יחד באותו חשבון שהוגש על ידי משה ספורטה ואושר על ידי עמנואל טדגי'אב. שהגשנו את החשבון לגילתק התבקשנו להוציא לגילתק, לשאלתך התבקשנו על ידי ניסים מזרחי, חשבונית הכוללת את עבודת החוץ והפנים יחד כמקרה יחיס במשך עבודה של שנים רבות בגילתק. כששאלתי את ניסים מזרחי, אמר, תוציא שיק עבור יתרה אשר לא מגיעה לך עבור  עבודות תשתית אלא עבודות פנים ולהעביר אותה לטדגי'אב."

[cxlvii] משה ספורטה 24.10.17– ש' 78-92- " ש: האם אתה יודע על פרויקטים שבהם חברת "שון תשתיות" ניפחו חשבוניות ואומדנים בפרויקטים אשר הם ביצעו אל מול חיל האוויר? ת: כן. ש: פרט? ת: היה פרויקט שביצענו עם עמנואל טאדגייב בפלמחים שאני יודע שניסים כחלון שהוא הבעלים של חברת שון תשתיות "הסתדר" עם עמנואל טאדגייב ואני קיבלתי כתב כמויות  חתום מעמנואל טאגדייב. ש: כשאתה אומר שאתה קיבלת כתב כמויות חתום מה בדיוק קרה לאחר מכן והאם היית מודע בשבל הזה לכך שזה מה שאכן קרה בין עמנואל טאגדייב לניסים כחלון?

ת: בשלב הזה לא הייתי בטוח שהם "הסתדרו ביניהם" אלא להוריד ממנו את הפיקוח. עמנואל היה מפקח מחמיר וככה ניסים כחלון ניסה להוריד ממנו את הפיקוח, לשאלתך, איני יודע מה קרה ביניהם בדיוק. ש: כשאתה אומר "הסתדרו", מה בדיוק הכוונה? ת: אני יודע שהם נפגשו בשטח ונסעו יחד למקום כלשהו בלעדיי ואז לאחר מכן קיבלתי את כתבי הכמויות החתומים. ש: כאשר קיבלת את כתב הכמויות החתום ידעת שהוא אינו תואם את מה אשר סופק בפועל לחיל האוויר? ת: כן, לא זוכר אם עברתי עליו."

[cxlviii] ניסים כחלון 31.10.17- ש' 72-81- טוען כי הוציא את החשבונית לגילתק כי ניסים מזרחי ביקש ממנו, לא שאל מדוע מעבירים כספ לטדגי'אב, מבחינתו מגיע לו.

[cxlix] טבלת ניתוח נתוני הנהלת חשבונות של אי.איי.אר-מס"ד 6- "טרם נרשם בכרטסת".; מסמך המסומן דרור רמות 1 31.10.17- כפוף להודעה של ניסים כחלון מאותו יום- חשבונית על סך 35,100 ₪. עבור "ייעוץ, ותכנון תשתיות תקשורת"; מסמך המסומן דרור רמות 2 31.10.17 כפוף לחקירת ניסים כחלוןם מאותו יום- רישום מהנהלת החשבונת של שון תשתיות  על הוצאת הציק מניסים כחלון לEAR בסך 35,100 ₪; ניסים כחלון 31.10.17- ש' 72-85- טוען כי הוציא את החשבונית לגילתק כי ניסים מזרחי ביקש ממנו, לא שאל מדוע מעבירים כספ לטדגי'אב, מבחינתו מגיע לו, מאשר גם את תנועת הנהלת החשבונות שאצלו בכרטסת לטדגי'אב;

[cl] ניסים כחלון 31.10.17- ש' 126-145- " ש: אני מציג מסמך המוסמן כ- דרור רמות 3 מתאריך היום אשר הופק ממכשיר הטלפון של עמנואל טדגי'אב. ספר לי מה אתה רואה? ת: צ'ק אשר ניתן לג.ד פרוייקטים וניתן לעמנואל. ש: מי נתן את אותו הצק לעמנואל? סביר להניח שג.ד פרויקטים. ש: אתה העברת דרך ג.ד פרויקטים כספים עבור עמנואל טדגאיב? ת: לא. ש: מדוע צ'ק של חברת שון תשתיות על סך 41,180 ₪ מגיע לידיו של עמנואל טדגי'אב? ת: לא יודע. ש: עבור מה העובר הסכום הזה לחברת ג.ד פרויקטים? ת: עבור עבודות אשר ביצעה באתר בפלמחים. ש: איזה סוג של עבודה? ת: השחלות, לשאלתך השחלות של כבלים וסיבים אופטיים. ש: האם עמנואל היה המפקח בפרויקט הזה? ת: לא. ש: מי היה המפקח? ת: לא היה פיקוח. לשאלתך ברוב העבודות אין פיקוח בבסיסים. ש: מחומר החקירה עולה כי אתה שיחדת את עמנואל אדגאיב בתמורה לקבלת פרויקטים לביצוע. מה יש לך לומר על כך? ת: לא היה ולא נברא.";

[cli] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 287-290- עמרם הוא המנכ"ל, מתעסק בבנקים דואר ותשלמוים. פרגון מעיד על עצמו כי הוא מנהל התפעול של החברה ומתכלל את העעבודות וקבלני המשנה וכל מה שנדרש בעניין הזה.

[clii] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 23-37- עובדים עם גילתק משנת 2011-2012, הפסיקו לעבוד לפני שנתיים בערך בגלל שהלא היו משלמים בזמן.

[cliii] משה ספורטה 24.10.17- ש'238-242- " ש: ספר לי על חברת ניובנד? ת: חברה בבעלות פרטית, הבעלים שלה הוא עמרם זוזוט, לא זוכר כמה עובדים יש בחברה. מי שמרכז את העבודה הוא בחור בשם ישראל פרג'ון. בעבר הם עשו לי כמה פרויקטים במקומות מסווגים ואני יודע שהם עבוד בהיקפים מאוד גדול בבסיס נבטים שלא דרכי אלא דרך ניסים מזרחי ואני לא זוכר מי עוד הפעיל אותם בנבטים. בתקופה האחרונה זה היה בסיס הפעילות שלהם. מזה מספר רב של חודשים הם לא עובדים עם גילתק כלל לפי מיטב ידיעתי בשל סכסוך בין ניסים לעמרם."

[cliv] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 27-29- עובד בניו בנד משנת 2009- עושים תשתיות תקשורת, בינוי, חשמל, מולטימדיה.

[clv] ישראל פרגון 29.10.17- ש' 157-171- מציגים לו קלסר מהחברה שרשום עליו גילתק- פריט 80058715- אומר שאין םה את הדברים של נבטים, יש פה כתבי כמויות מ23.3.17 והלאה, עבודה בפרויקט מגן רקיע, פרויקט 911. מציגים לו קלסר שרקום עליו חיל האוויר נבטים מהמשרד, פריט 80060741, אומר שזה כנראה של מנהל הפרויקטים שלו, לא זוכר מי, זה של טייסת 140, יש שם תיעוד של מה שבוצע, זה חלק מהתקופה עמנואל היה מפקח בפרויקט. טוען כי יתר הממסכים כנראה אצל גילתק או בצבא, יש מסמכים נוספים במחשב על טייסת 140.

[clvi] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 47-55- " ש: איזה פרויקטים עשיתם עם גילתק? ת: עם אלביט עבדנו, עבודות בחיל האוויר, עבודות תשתיות תקשורת, נקודות תקשורת, עבדנו כמעט בכל הבסיסים בחיל האוויר, כמו כן עבדנו מול חושן, גם עבודת של תשתיות תקשורת, עבדנו בתל השומר, שלישות, אני לא זוכר בדיוק. ש: מול מי היית עובד בחושן? ת: אני לא עבדתי מול אף אחד בחושן, הפרויקטים האלה הם מול גילתק, מול ניסים מזרחי או ספורטה.

ש: מול מי הייתם עובדים בחיל האוויר? ת: הייתי עובד שם מול אביעד הרשקוביץ, אמיר הוכמן, יוסי בורוכוב, גם עמנואל טאג'יאב שהיה המפקח בחיל האוויר."; עמנואל טדגי'אב 18.10.17- ש'101-107- " ש:    האם חברת ניו בנד הינה קבלנית משנה שעובדת מול משרד הביטחון באמצעות הזכייניות של גילתק במכרז  ? ת: כן . ש: האם אתה אישרת פרויקטים שבהם חברת ניו בנד הייתה קבלנית משנה ? ת: בחלקם. הם עשו עוד עבודות .אני נזכר עכשיו ניו בנד עשתה עבודה בקריה בשביל הצבא אבל במימון של חברת בזק  על ועל העבודה הזו אני פקחתי עליהם מטעם חושן , אין פה קשר לגילתק .אני עבדתי מול ישראל פרגון מניו בנד."

[clvii] ישראל פרגון 24.10.17- ש'56-63- פיקח עליהם בחיל האוויר, בטייסת 140 בנבטים בנוסך כנראה היה עוד פרויקט.;  ישראל פרגון 24.10.17- ש' 171-189- " ש: האם עשית פרויקטים בצבא בהם עמנואל היה מפקח מטעם הצבא? ת: כן, לפני שנתיים היה פרויקט בנבטים בו עמנואל היה מפקח. עד כמה שזכור לי זה היה פרויקט בטייסת 140, עשיתי שם עבודות תקשורת. ש: האם עמנואל עשה עבודות עבור ניו בנד באותה תקופה שהיה מפקח על הפרויקט בנבטים? ת: אני חושב שזה היה בתפר, ברגע שהוא היה מפקח, לא נתתי לו עבודות. ש: האם הודעת למישהו שעמנואל עובד אצלך בחברה? ת: לא ש: למה לא? ת: לא ראיתי את זה כמשהו שצריך לספר. ש: לא ראית לנכון שיש צורך להצהיר על ניגוד עניינים שהמפקח של הצבא הוא עובד שלך? ת: מהסיבה הזאת גם לא רציתי לתת לו עבודות אצלי, כי זה לא נראה טוב. ש: אם זה לא נראה טוב ולא רצית בגלל זה לתת לו עבודות, מדוע לא הצהרת בפני אף אחד על כך שעמנואל עובד אתך? ת: אני הייתי קבלן משנה, הוא גם הגיע באמצע הפרויקט, לפניו היה אביעד הרשקוביץ עם עוד מישהו, ובאמצע הגיע עמנואל.  אמרתי לאביעד שאני לא מעוניין לעבוד עם עמנואל, שיחליף אותו, אביעד השיב שאם לא טוב לי אז אל תעבוד בכלל, כלומר זה בעיה שלך, תפנה לניסים, אביעד אמר שהוא  עובד מול גילתק ולא מולי, המשכתי לעבוד עד שסיימתי את הפרויקט.  ש: היו לך פרויקטים נוספים במשרד הביטחון בהם עמנואל היה מפקח? ת: לא"; ישראל פרגון 29.10.17- ש'79-88- טוען כי טדגי'אב היה מפרח שלו בנבטים בשנת 2015 בערך למשך כמה חודשים, טוען כי העסיק אותו רק לפני הפרויקט בסקטור הפרטי.; ישראל פרגון 29.10.17- ש' 174-199- מספר על הפעם הראשונה שפגש את טדגי'אב בתור מפקח, זה היה לפני שנתיים או שלוש בנבטים- טייסת 140- מספר שעשו סיור עם הרשקוביץ, עמנואל נתן לו בסוף הסיור כתב כמויות, לאחר הצעת מחיר מניסים החלו לעבוד ותוך כדי העבודה טדגי'אב פירק להם הרבה דברים ואמר לפרגון שהם לא עושים עבודה טובה ויש קבלנים אחרים טובים יותר. פרגון דיבר על זה עם ניסים ומאר לו שאין מה לעשות והכניס מנהל פרוייקט אחר שיעבוד מולו שם ובסוף תיגבר אותם בעוד צוות. בסוך טדגי'אב  עברו על כתבי הכומיות ועשו תיקונים לפי הצעת המחיר ומה בוצא. בסוף הוציא חשבון לאביעד שהעביר למפקחים.

[clviii] משה ספורטה 24.10.17- ש' 243-253- מספר כי הפסיקו לעבוד עם ניו באנד כי הם ניפחו חשבונות, ניסים מזרחי תפס אותם כמה פעמים ובגלל זה בחצי שנה האחרונה לא עובדים עם גילתק.  יצא להם שם לא אמין, הם לא עשו זאת בפרויקטים שלו, אלא שהם עבדו ישירות מול הלקוח, בנבטים הם עבדו מול חיל האוויר, מול אביעד הרשקוביץ. שמה על הניפוח ניסים מזרחי, בשיחת מסדרון.

[clix] רונן אהרוני 20.10.17- ש' 153-156- " חברת ניו בנד- חברה קבלנית הבעלים שלה זה עמרם זוזות ואחראי מטעמו היה ישראל פרגון החברה עבדה ישירות עבור חברת גילתק תקופה ארוכה בפרויקטים של הצבא, בשיחות שהייתי נוכח עם ניסים מזרחי הם עבדו בסיס נבטים או חצרים כאשר מטעם הצבא היה עימנואל ניובנד וגילתק הוציאו אומדנים מנופחים משמעותית מהעבודה שבוצעה עמנואל וניו בנד היו מתחלפים בהפרשים."; רונן אהרוני 22.10.17 ש' 153-161- "עבד הרבה שנים עם גילתק, אני חושב שאני שמעתי מניסים שעמרם זוזות הבעל בית היה איש קבע לשעבר, גם היה תקופה מסוימת תפקיד ניהולי בגילתק הישנה, עבדנו איתם הרבה שנים, אני זוכר פרויקט אחד גדול בנבטים שנה שנתיים אחרונות, עד כמה ששמעתי הסכומים היו גדולים שם, מאות אלפי שקלים בחודש, הייתי עד לזה שניובאנד עובדים עבורנו ומי שמאשר שם זה עמנואל טאגייב, הם היו מגדילים את האומדנים ומתחלקים ברווחים. ככול שהאומדן גדול יותר ככה גילתק מרוויחה יותר, גילתק גזרה 20 אחוז ממה שנשאר. לגבי השאלות שלך לבי מי היה מנהל פרויקט ומה היה הסכום שיצא מהמחסן אני אוכל לבדוק דר מערכת הסאפ."; ישראל פרגון 24.10.17- ש' 237-269- מכחיש כי ניפח חשבוניות או כי עשה משהו עם טדגי'אב, טוען כי עבד איתו לפני ולא בזמן שהיה מפקח שלו.

[clx] עופר דהן- 24.10.17- עדות שמועה של עופר דהן שאומר שעמנואל טדגי'אב אמר לו שהוא עושה את זה

[clxi]  קשרים וניו בנד- ישראל פרגון מספר כי ייתכן לקח את קשרים כקבלן משנה לריתוכים בפרוייקט נבטים וטייסת 140-  אומר כי הוא מחייב את גילתק על העבודה שלו -ישראל פרגון 29.10.17- ש' 217-226.

[clxii] עמנואל טדגי'אב 3 43-641.10.17- מציגים לו חשבוניות- מסומנות ציון זהות 2 עד 2ו', שותק ולא מגיב.

[clxiii] ס.מ 6 29.10.17- כפוף לחקירתו של ישראל פרגון מאותו היום- חשבונית של עמנואל עבור ניו בד וצ'ק לעמנואל.; ישראל פרגון 29.10.17- ש' 142-156- טוען שמדובר בייעוץ של טדגי'אב, אבל לא יודע מה כי זה לא מפורט, עמנואל ועמרם חתומים על זה. לא זוכר מה זה, זה היה לפני 5,6 שנים.

[clxiv] מסמך המסומן ס.מ 1 -2 29.10.17- כפוף לחקירתו של ישראל פרגון מאותו יום – חשבונית של עמנואל ייעוץ תקשורת- מס' 41. וצ'ק על בסיס החשבונית של חברת ניו בנד בחתימת עמרם זוזות; ישראל פרגון 29.10.17- ש' 92-102- טוען כי זה עבור כבודות שעמנואל ביצע, לא יודע להגיד איזה, בשנת 2013, עשו באותו זמןש עבודות בנספי השואה ובסקיי ויגיין בני ברק ועוד פרויקטים שונים. טוען שאולי היה פירוט אבל הוא בדרך כלל לא שומר את זה, עמנואל חתום על החשבונית ועמרם על הצ'ק.

[clxv] ס.מ 1 ו2 מיום 24.10.17- כפופים לחקירתו של ישראל פרגון- חשבונית וצילום צ'ק של ניו בנד לפקודת עמנואל טדגיאב. ישראל פרגון 24.10.17 / 112-123- אומר כי מדובר על חודשיים בהם טדגי'אב עזר לו בעבודות, לא זוכר מה העבודות היו זה היה ב2013.

[clxvi] טבלת ניתוח נתוני הנהלת חשבונות של אי.איי.אר-מס"ד 1- "עבודות יעוץ מכללת קידום חיפה, באר שבע ומפעל רותם."; ישראל פרגון 24.10.17- ש' 96-105- טוען כי מדובר בעבודה אמיתית שטדגיאב ביצע עבורם, חושב שאולי מדובר בפרויקט בפתח תקווה שנקרא ניספי השואה, אך אינו זוכר מעבר לזה.; ס.מ 5 29.10.17- חשבונית עפופה להודעת ישראל פרגון מאותו היום, חשבונית בסך 14,160 ₪ מיום 28.8.13 מחברת אי.איי.אר לניובד וצ'ק של ניו בנד לפקודת עמנואל על סך 13,877 ₪(אחרי ניכוי במקור) מיום 30.8.17.; ישראל פרגון 29.10.17- ש' 127-141- אומר שייתכן ועשו עבודות של העתקת ארון במכללת קידום חיפה ובמפעל רותם, אולי שלחו אותו, מפעל רותם זה באזור ערד וים המלח, אולי טדגי'אב הלך לראות את ההעבודה הוהייקף שלה לפני. מסביר שהיה פה ניכוי מס.

[clxvii] טבלת ניתוח נתוני הנהלת חשבונות של אי.איי.אר-מס"ד 2.- "עבודות יעוץ מאי ייוני על פי פירוט מצורף"; ישראל פרגון 24.10.17- ש' 96-105- טוען כי מדובר בעבודה אמיתית שטדגי'אב ביצע עבורם, חושב שאולי מדובר בפרויקט בפתח תקווה שנקרא ניספי השואה, אך אינו זוכר מעבר לזה. מכחיש שקיבל חשבונית פיקטיבית.; עמנואל טדגיאב 18.10.17- ש' 86-103- נשאל על ניו בנד, אומר שהיא חברת תשתית קבלנית, שנשאל האם  נתן להם שירותי ייעוץ, עונה שהוא לא רוצה לפרט.; עמנואל טדגיאב 18.10.17- ש' 108-119- מציגים בפניו צ'ק שהוא מקבל מניו בנד- מסומן אוהד גרייבסקי 3, טוען כי זה עבור שירותי ייעוץ, אך לא מוכן לפרט ואין לו הוכחה שזה עבור ייעוץ פרטי. טוען כי "ת: אני לא רואה בזה בעייתיות . ש: למה ? ת: כי חברה אזרחית יש לה פרויקטים משלה בלי שום קשר שיש לה עבודה במשרד הביטחון. אני   גם חברה אזרחית שנותן שירותי יעוץ. ובמקרה הה אני נתתי שירותי ייעוץ שאינם  קשורים למשרד הביטחון."; ס.מ 3 29.10.17- מסמך כפוף להודעתו של ישראל פרגון מאותו היום- חשבונית של אי.איי.אר בסך 44,840 ₪ וצ'ק של ניו בנד באותו סכום מ27.6.13; ישראל פרגון 29.19.17- ש' 103-126- מציגים לו את החשבונית והצ'ק, טוען כי זה על עבודות שטדגי'אב ביצע, אבל לא זוכר איזה. עוברים יחדיו על כרטסת הנה"ח של יובנד, אומר שאולי זה עבודות בשגב שלום, מפעל עופות ובסקיי ויזין ועוד כמה קטנים. טוען שאולי עמנואל סיפק לו כוח אדם זוכר שהיו איתו שתי בחורים רוסים שלא זוכר את שמם שעבדו איתו. אומר שלא יודע איפה הפירוט, שמעומת עם כך שאמר קודם שלא היה עושה פירוט, אומר שכנראה פה היה פירוט."

[clxviii] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 64-82- מתאר כי עבד אצלם כיועץ פעמיים או שלוש, הוא סגר איתו ועמרם חתם על הצ'ק. " ת: בשנת 2008 או 2009 אני עבדתי בחברת לידקום והוא עבד בחברת נקסטקום, אז היינו מתארים בסיורים משותפים בפרויקטים בחושן ונפגשים שם, אז ככה הכרנו, קנס קבלנים וקנס ספקים, שלום שלום. אחרי שהוא עזב את נקסטקום, לא זוכר מתי זה היה, הוא פנה אליך, ושאל אם יש לי עבודות ייעוץ, עזרה. זה היה בערך בשנת 2013, 2014, אז נתתי לו לפקח על הפרויקט, לא זוכר איזה, אם יש עבודה קראו לי ללכת לראות במה מדובר והייתי שולח אותו וכדומה. כל הפרויקטים שהוא עבד אצלי, הפרויקטים לא היו קשורים לצבא, למשרד הביטחון, פרויקטים אזרחים רגילים, במשרד הביטחון וצבא לא העסקתי אותו בשום דבר והוא לא נכנס לשום מקום."

[clxix] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 83-92.

[clxx] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 190-197.

[clxxi] ישראל פרגון 24.10.17- ש' 235-243.

[clxxii] לישע מאור 20.11.17 ש' 15-21- עבד עם טדגי'אב כמנהלי פרוייקטים בחברת נקסטקום, לאחר מכן טדגי'אב הפך להיות מפקח והוא הפך לעצמאי. מספר שעבד בפרויקט בנברטים בשנת 2016, סימולציה של המטוס אדיר, עמנואל  היה המפקח שם.

[clxxiii] לישע מאור 20.11.17 ש' 15-21.

[clxxiv] לישע מאור 20.11.17- ש' 23-51- שנשאל האם העביר לטדגי'אב 5,000 ₪, עונה שכן וכי העביר לו את זה עבור עבודה של ייעוץ ופיקוח בפרויקט במושב ניר יצחק, של התקנת מצלמות במושב ניר יצחק. אומר כי לא מבין בנושא לכן ביקש את הייעוץ שלו. כופר בטענות בדבר שמדובר בתשלום פיקטיבי הועבר כצינור להעברת כספים.; לישע מאור 20.11.17- ש'55-78- טוען כי ניסים לא ביקש ממנו להעביר כספים, מכיר אותו מגילתק.  הוא לא אוהב את גילתק בגלל מוסר התלשומים שלהם של שוטף +115 וכי הם משלמים מחיר נמוך מדי לעבודות.

[clxxv] רומן קונדקוב 20.11.17- ש' 6-17 החל לעבוד עם גילתק משנת 2010, הם הלקוח הכי חשוב שלו ועושה עבורם חפירות והשחלות של סיבים אופטיים מתחת לאדמה.;

[clxxvi] רומן קונדקוב 20.11.17- ש' 329-47- מספר על מפקחים שנמצא איתם בקשר עבודה, מספר גם על עמנואל, שהוא מפקח. מספר כי הוא עובד בפרוקט של נבטים.; רומן קונדקוב 20.11.17- ש'70-71- באותה תקופה שעמנואל סידר לו עבודות עשה גם עבודות עם גילתק. ; רומן קונדקוב 20.11.17- ש' 108-11- מספר כי בנבטים טדגי'אב הוא זה שפיקח עליהם, מדובר בפרויקט לפני שנה וחצי (אמצע 2016)

[clxxvii] חשבונית המסומנת ציון זהות 1 מיום 20.11.17, כפוף לחקירה של רומן קונדקוב מאותו היום.; רומן קונדקוב 20.11.17- ש' 146-161- אומר שהוא עבד בקרית גת אבל לא יודע מה הקשר של החשבונית הזאת, צריך לבדוק זאת מול רואה החשבון ומול היומנים שלו. טועם שאמנם אמר שטדגי'אב לא נתן לו שירותי ייעוץ, אבל אולי לא בדק מה רשם בחשבונית.  עבד איתו באופן פרטי, לא חשב שיש בזה בעיה, כי הוא עסק אזרחי.

[clxxviii] רומן קונדקוב 20.11.17- ש' 54-62 נשאל כי פי החקירה קיבל כספים מטדגי'אב, אומר כי קנה ממנו כלים, לא זוכר באיזה סכום. מעמתים אותו עם שיחה(כנראה תשאול) שבה אמר שקנה מעמנואל כלים באזור 2014, ב10,000 ₪. ; רומן קונדקוב 20.11.17- ש'81-82- אומר כי קנה מטדגי'אב, מתהל את הכלים שאמר שקנה ממנו.

[clxxix] רומן קונדקוב 20.11.17- ש' 63-69.

[clxxx] משה כהן 16.10.17- ש' 9-13.

[clxxxi] עמוס מנחם 26.10.17- ש' 4-7.;

[clxxxii] משה כהן 16.10.17- ש' 66; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 7-11- " תקשורת" בשנה האחרונה אולי שנתיים האחרונות פנה אליי משה כהן מגילתק לעשות לו עבודה במחנה ירדן ברמת הגולן ביצעתי את העבודה מול משה אחרי זה עבדתי בחברת נסקום כקבלן בעבודות של חושן בירוקים ואחרי זה פנה אליי משה שוב לפרוייקט ברמת דוד ועבדנו שם שבוע , או שבוע וחצי לפי יום עבודה , לפני ארבע או חמישה חודשים פנה אליי משה שיש איזה פרוייקט בצומת גולני במחנה נפתלי , הגעתי שם לסיור ושם פגשתי את משה כהן ואת המפקח עמנואל טייאזייב  , עשינו סיור שם ולא היה לי זמן לעשות את הפרוייקט , כי אני עובד בחברת מגלקום בתור קבלן"

[clxxxiii] עמוס מנחם 26.10.17- ש' 114-129- מכיר אותו ויודע שהו עובד מטעם משרד הביטחון ומטעם חיל האוויר וחושן. יודע שהוא מאשר את הפרויקט, הכיר אותו בעבר שעבר בנקסטקום שהיה מפקח עבודה ועשה איתו עבודה, לא ראה אותו מאז.; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 130-137- מספר כי מכיר את הסמכויות של טדגי'אב וכי הוא חותם על כתב הכמויות.;  עמוס מנחם 26.10.17- ש' 54-55 "ש. ידעת שאתה מוציא חשבונית אבל אתה לא מבצע עבודה בכלל ובכל זאת הוצאת חשבונית במרמה למה ? ת. חשבתי אולי אני אקבל עבודות ממנו בגלל זה עשיתי את זה ."

[clxxxiv] משה כהן 17.10.17- ש' 75-87- " יש גם מיילים ביני ובין עמנואל. יש שם את האומדן הרגיל הנכון. נדמה לי שכתבתי לו- לא זוכר במדויק, שיוסיף סעיפים כי לא היה לי מושג איך לעשות את הדבר הזה. כלומר בקשתי שיוסיף פרמטריים לאומדן המשופר אז הוא חזר אלי בשיחת טלפון ואמר לי מה להוסיף. עמוס לא מעורב בדבר הזה חוץ מזה שהוא גוזר את העשרה אחוז האלה. עמנואל בא לי ואמר לי אם יש לי קבלן שיכול להוציא חשבוניות פיקטיביות ואמרתי לו שלא שאני לא עובד עם קבלנים שיכולים לעשות דבר כזה. אז הוא שאל אותי אם אני מכיר את עמוס ואמרתי שכן ושאל אם זה בסדר שידבר עם עמוס. ואז הם דיברו ועמנואל אמר לי שנעשה את זה דרך עמוס שיקבל את העשר אחוז שלו ואנחנו נתחלק בשאר. המספר חשבון ששלחתי לעמנואל שיכניס לשם את הכסף זה חשבון שם אני מחזיק את תיק השקעות שלי דרך חברה מנהלת אז אין שם תנועות של כסף כך שאפשר לראות ברור כניסה של כסף לחשבון. מס' החשבון אני לא זוכר. החשבון על שמי ועל שם אשתי זיווה."; משה כהן 17.10.17- ש' 91-94- מספר כי ישב עם עמנואל ועמוס מנחם  במסעדה ודיברו על איך מעבירים את החשבונית ואיך יעשו את זה, עמנואל אמר שיעביר בעשירי לחודש את הכסף, אך זה לא קרה.; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 138-142- עמנואל ביקש ממנו להוציא חשבוניות בלי עבודה.; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 10-33- מסביר איך נוצר הקשר בגלל עבודה שחשב שיוכל לעשות, אבל זה היה גדול עליו, לכן הציעו לו לעשות את זה, היה צינור, הכיר את עמונואל כמפקח מפעם ומשה מדי פעם היה זורק לו פרוייקטים. הביא להם את החשבוניות והעביר את הכסף לעמנואל על בסיס חשבוניות שלו.; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 151-160- " שאלה: ספר לי על הפגישה שהייתה לך עם משה כהן מגילתק ועמנואל טאג'ייב סמוך למחנה נפתלי? תשובה: נפגשנו ליד המחנה. אחרי החשבונית השלישית שהצ'ק עליה נמצא בבנק בחשבון שלי וממתין לפירעון עמנואל רצה לדעת כמה אני מעביר לו מהחשבונית. החשבונית היא ע"ס 50,193 ₪ כולל מע"מ. זה היה בשביל שידע כמה אני מעביר לו מהצ'ק ברגע שיפרע – כלומר החלק שלו בצ'ק אז הוא רצה בסביבות 38,000 ₪ כי אני שלמתי את המע"מ של החשבונית הזאת וקיזוז של 15 אחוז של המיסוי החשבונית. כלומר הסכום שאני מקבל על הצ'ק שהפקדתי אצלי בחשבון מזה אני לוקח את המע"מ ששלמתי בסך 17 אחוז ואת המיסוי של מס הכנסה וביטוח לאומי בסך 15 אחוז ומה שנשאר אני מעביר לעמנואל. על זה דברנו ומשה גם היה אתנו. המפגש היה במסעדה כשנכנסים לכיוון מחנה נפתלי מצד ימין. שאלה: תסביר לי מה היה החלק של משה כהן מהסכומים שקבלתם ושהייתם צריכים לקבל מארבעת החשבוניות עליהן ספרת? תשובה: לא ביני ובין משה. משה לא קיבל ממני אף פעם אפילו לא שקל."

[clxxxv] משה כהן 16.10.17- ש' 63-69- שאלה: קודם לכן בע"פ מסרת לי פרטים על 2 פרויקטים שבצעת בשני בסיסים בחיל האוויר שעליהם הגשת אומדן "מנופח". ספר לי עליהם? תשובה: הראשון היה בבי"הס הטכני של חיל האויר לפני כחצי שנה אולי יותר. יחד עם עמנואל טאג'ייב שהיה אחראי מטעם חיל האוויר המפקח לביצוע העבודה וקבלן ביצוע נוסף בשם עמוס מנחם ואני הגשנו אומדן "מנופח" של העבודה מהמחיר המקורי שלזה בסך של כ-60 אלף ₪ מעל המחיר המקורי. עמנואל טאגייב אמר לי שאפשר להוציא יותר כסף מהפרויקט והנחה אותי להגיש אומדן נוסף וכך עשיתי ועמוס הקבלן העביר חשבונית פיקטיבית על עבודה שלא ביצע."

[clxxxvi] משה כהן 17.10.17- ש' 112-117- האומדן המנופח היה על השחלות של סיבים.

[clxxxvii]  עמוס מנחם 26.10.17- ש' 105-108 "המסמך הבא שאתה מציג לי (סומן "אסף בריגה 5" מתאריך היום- רס"ב אסף בריגה) מדובר בצילום חשבונית שלי מס' 0258. גם כן משה כהן נתן לי את מס' הפרויקט 62441 עבור עבודה שלא בצעתי בטכני חיל האוויר- ככה רשום על החשבונית. החשבונית ע"ס 26,000 לפני מע"מ ואחרי מע"מ ע"ס 30,420 ₪. גם את הסכום שעל החשבונית נתן לי משה כהן. על החשבונית הזאת קבלתי צ'ק ממשה- בנהריה, ליד הבית שלו."

[clxxxviii] אסף בריגה 4 ו5 26.10.17 כפוף להודעת עמוס מנחם- גם להודעה משה כהן- חשבוניות מתקופה זו. משה כהן 29.10.17- ש' 326-328- "המסמך המחישי והרביעי כנראה שייכים לפרויקט הראשון של בסיס הטכני בח"א 21 שם בעצם פעם ראשונה שהוא התחיל את הכסך הכוונה לעמנואל. ועכשיו כנראה עשינו את זה בשתי חשבונייות. גם שתי אלה חשבוניות מפוברקות. גם פה נתתי לעמוס את מס' הפרוייקט ואת הסכום. כשעמנואל אמר לי להעביר אליו והעברתי אליו."; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 99-103- " המסמך הבא שאתה מציג לי (סומן "אסף בריגה 4" מתאריך היום- רס"ב אסף בריגה) מדובר בצילום חשבונית שלי מס' 0274 רשום עליה פרויקט מס' 62441. החשבונית ע"ס 24,000 ₪ לפני מע"מ, ולאחר מע"מ ע"ס 28,080 ₪. עליה קבלתי צ'ק מגילתק- ממשה כהן את הצ'ק קבלתי ממנו מנהריה- ליד הבית שלו. את הצ'ק הפקדתי לחשבון העסקי שלי והוא נפרע. ומתוכו העברתי 22,500 לחברה של עמנואל טאג'ייב בהעברה בנקאית מהחשבון העסקי שלי לחשבון החברה של טאג'ייב- חברת ER ניהול כמויות ומשהו כזה. לא זוכר תאריך מדוייק של ההעברה הבנקאית. גם על החשבונית הזאת משה כהן נתן לי את פרטי מס' הפרויקט והסכום של החשבונית."

[clxxxix] משה כהן 16.10.17- ש' 69-71- הכסף הועבר לחברת גילטק. החברה לקחרה את חלקה, עמוס קיבל את חלקו והחלק שלי ושל עמנואל מתוך החלק של עמוס שקיבל על עבודה שלא ביצע היינו אמורים"

[cxc] משה כהן 17.10.17- ש' 59-64- טוען כי לא סיפר לאנשי החברה על העבודה הנוספת של עמוס מנחם ועל החשבונית הנוספת שלו של 60 אלף ₪. אם מישהו היה שואל שאלות היה מספר סיפור, בכל מקרה סיפר כי " באותו פרויקט הייתה בעיה אמיתית שהיה צריך להגדיל את האומדן- זה קיבל אישורים של ענף רש"ת וזה לא קשור לחשבונית הפיקטיבית שהוציא עמוס. לכן כשעמוס הוציא את החשבונית הפיקטיבית הדבר לא נראה חריג."

[cxci] נתוני הנהלת חשבונות שהביא יהודה משב של חברת אי איי אר.; עמוס מנחם 26.10.17- ש'111-113 " על שתי החשבוניות האחרונות שהצגת לי שעשיתי בהן העברה בנקאית מהחשבון שלי לחשבון החברה של עמנואל- עמנואל נתן לי חשבונית נגדית כמו שהסברתי בהתחלה. על שתי החשבוניות האחרות לא קבלתי מעמנואל חשבוניות נגדיות. כי עוד לא נפרע הצ'ק ולא עשיתי לו העברה.";

[cxcii] עמוס מנחם 26.10.17- 107-110- " גם את הסכום שעל החשבונית נתן לי משה כהן. על החשבונית הזאת קבלתי צ'ק ממשה- בנהריה, ליד הבית שלו. הצ'ק הופקד לחשבון העסקי שלי והעברתי בהעברה בנקאית מהחשבון העסקי שלי לעמנואל לחברה שלו כמו שהסברתי קודם. לא זוכר תאריך ההעברה."

[cxciii] עמוס מנחם 26.10.17- 101-104- "את הצ'ק הפקדתי לחשבון העסקי שלי והוא נפרע. ומתוכו העברתי 22,500 לחברה של עמנואל טאג'ייב בהעברה בנקאית מהחשבון העסקי שלי לחשבון החברה של טאג'ייב- חברת ER ניהול כמויות ומשהו כזה. לא זוכר תאריך מדוייק של ההעברה הבנקאית. גם על החשבונית הזאת משה כהן נתן לי את פרטי מס' הפרויקט והסכום של החשבונית"

[cxciv] משה כהן 16.10.17- ש' 70-72- " בפועל לא קבלתי את הכסף למרות שהעברתי עמנואל מס' חשבון בנק שלי שיעביר לי את הכסף. אתמול בערב דברתי עם עמנואל שיכניס לי את הכסף לחשבון. הוא מחזיק את הכסף אצלו. אני הייתי צריך לקבל 15-16 אלף ₪."; משה כהן 17.10.17- ש' 88-89- " עמנואל כתב לי בוואטס אפ שהוא יעביר לי 15 אלף שקל ואני כתבתי לו שזה לא מסתדר. קיוויתי שהוא ישלח לי פירוט איך הוא עשה את החישוב ובאמת הוא שלח- הכל בוואטסאפ."; משה כהן 17.10.17- ש' 91-94- מספר כי ישב עם עמנואל ועמוס מנחם  במסעדה ודיברו על איך מעבירים את החשבונית ואיך יעשו את זה, עמנואל אמר שיעביר בעשירי לחודש את הכסף, אך זה לא קרה.;

[cxcv] משה כהן 17.10.17- ש'98-101- מספר כי המפגש בינהם היה לפני חגי תשרי.

[cxcvi] משה כהן 17.10.17- ש' 77- מס' פרוייקט GL62489

[cxcvii] אסף בריגה 9 29.10.17- כפוף להודעת משה כהן מאותו תאריך, סיכום סיור ראשוני במחנה נפתלי ב28.3.17, עמנואל טדג'אייב מטעם חיל האוויר ומשה כהן נציג גילתק. -משה כהן ש' 299-303- טוען כי הסיכום נעשה רק לאחר מכן ולא באותו סיור.

[cxcviii] אסף בריגה 9 29.10.17- כפוף להודעת משה כהן מאותו תאריך, סיכום סיור ראשוני במחנה נפתלי, עמנואל טדג'אייב מטעם חיל האוויר ומשה כהן נציג גילתק.

[cxcix] משה כהן 16.10.17- ש' 73-76- "פרוייקט שני היה בבסיס מחנה נפתלי שוב באותה מתכונת עם עמנואל והקבלן עמוס. הפרויקט עדיין אל הסתיים והוא מחולק לשלבים ששלושה מהם הסתימו. גם שם הגשתי אומדן "מנופח" וקבלן עמוס היה צריך להוציא חשבונית פיקטיבית והוא עשה את זה. אך טרם קבלתי את הכסף רק עמנואל ועמוס קיבלו חלק מהכסף."

[cc]  בהמשך להסכם המרמה ובמטרה להשלמת העברת הכספים, ביום 5.8.17 פנה משה כהן לטדגי'אב ושאל לגבי היקף החשבונית שצריך להוציא למנחם – אסף בריגה 11  29.10.17- פירוט הודעות ווטסאפ- טדגאיב שולח לו את זה ומשה מקבל- מציין כי הקבלן שלך לו את זה למייל(סכום החשבונית). משה כהן 29.10.17- מאשר את תוכן השיחה.

[cci]  ביום 28.9.17 משה כהן פונה לעמנואל טדגי'אב בבקשה לקבל את האומדן חתום, מציין כי צריך להוציא לעמוס את החשבונית, אחרת יקבל דחיה של חודש בתשלום – אסף בריגה 11  29.10.17- פירוט הודעות ווטסאפ.

[ccii] אסף בריגה 10 29.10.17 – הדף השלישי= חשבונית בסכום הזה. משה כהן 29.10.17- ש' 321-322- "המסמך השלישי זאת החשבונית הראשונה של עמוס מנחם שיצאה עבור פרויקט נפלתי שהוא לא ביצע בפועל. אותו ספור זה אני שלחתי לו את הסכום ואת המספר פרויקט."; עמוס מנחם 26.10.17- ש'10-12- " לפני ארבע או חמישה חודשים פנה אליי משה שיש איזה פרוייקט בצומת גולני במחנה נפתלי , הגעתי שם לסיור ושם פגשתי את משה כהן ואת המפקח עמנואל טייאזייב  , עשינו סיור שם ולא היה לי זמן לעשות את הפרוייקט , כי אני עובד בחברת מגלקום בתור קבלן"; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 25-28- מודה כי לא עשה כל עבודה עבור הוצאת החשבוניות.; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 92-98- " המסמך הבא שאתה מציג לי (סומן "אסף בריגה 3" מתאריך היום- רס"ב אסף בריגה) מדובר בצילום חשבונית שלי מס' 0313 עליה רשום מס' פרויקט 62489 נפתלי- ע"ס לפני מע"מ 42,900 ₪ ולאחר תוספת מע"מ ע"ס 50,193 ₪. את הסכום ואת מס' הפרויקט ושם הפרויקט מחנה נפתלי נתן לי משה כהן מגילתק. את החשבונית הזאת העברתי למשה כהן גם בוואטס אפ ולאחר מכן נתתי לו את המקור- פגשתי אותו בנהרייה= לא זוכר איפה בדיוק בנהריה, על החשבונית הזאת קבלתי צ'ק מממשה כהן  בנהריה –ליד הבית שלו. את הצ'ק הפקדתי בבנק לחשבון העסקי שלי מס' 268725- בנק פועלים, סניף 581 במג'אר. הצ'ק עדיין לא נפרע- ניתן לתאריך 25/11/17- זוכר את התאריך כי אני הפקדתי אותו. זאת חשבונית עליה לא בצעתי בכלל עבודה בפועל."

[cciii] משה כהן 17.10.17- ש' 91-94- מספר כי ישב עם עמנואל ועמוס מנחם  במסעדה ודיברו על איך מעבירים את החשבונית ואיך יעשו את זה, עמנואל אמר שיעביר בעשירי לחודש את הכסף, אך זה לא קרה.; משה כהן 29.10.17- ש' 307-316- "מציג לך מסמך המסומן אסף בריגה 10 מתאריך היום, תסביר לי במה מדובר? ת: המסמך הראשון זה חשבונית אחרונה שנשלחה בעבור פרויקט נפתלי. זאת חשבונית המפוברקת…. זאת חשבונית על עבודה שמנחם לא ביצע בפועל."; עמוס מנחם 26.10.17- ש' 84-880 " תשובה: המסמך הראשון שאתה מציג לי "אסף בריגה 1" מתאריך 26/10/17- חשבונית מס' 0332 שהוצאתי לחברת גילתק עבור עבודה שלא בצעתי פרויקט 62489. את מס' הפרויקט שרשום בחשבונית נתן לי משה כהן בוואטס אפ. עמנואל ומשה סוגרים בינהם את הסכום- כי משה גם אומר לי את הסכום שרשום בחשבונית בסך 36,505 ש"ח כולל מע"מ. את החשבונית הזאת העברתי למשה כהן מגילתק בתמונה בוואטס אפ והמקור עדיין נמצא אצלי ולא הגיע לגילתק. על החשבונית הזאת עדיין לא קיבלתי כסף."

[cciv] משה כהן 17.10.17- ש' 65-69- שאלה: אתמול מסרת שבפרויקט השני במחנה נפתלי הקבלן עמוס שוב הוציא חשבוניות פיקטיביות ע"ס 30 אלף שח, 40 אלף ₪ ועוד חשבונית בסכום שלא זכרת. האם אתה זוכר כעת את הסכום של החשבונית השלישית? תשובה: אני לא זוכר את החלוקה שזה עבד שמה. אני זוכר את הסכומים מכך שעמנואל שלח לי בהודעות וואטסאפ שהוא עשה את החשבון."

[ccv] עמוס מנחם 26.10.17- ש'89-92 " המסמך הזה קשור למסמך אחר שאתה מציג לי עכשיו (מסומן "אסף בריגה 2" מתאריך היום- רס"ב אסף בריגה) שזה מסמך – צ'ק שמוכן בגילתק ועדיין לא הגיע עלי. זה צילום של צ'ק שקשור לחשבונית הראשונה שהצגת לי מס' 0332. הצ'ק ע"ס 34,678.80 ₪ לאחר ניכוי במקור. כשלפני הניקוי במקור הסכום הוא 36,504 ₪."

[ccvi] אסף בריגה 11  29.10.17- פירוט הודעות ווטסאפ- מסק חשבון בבנק אגוד סניף 190 מס' 31324/30 על שם זיוה ומשה כהן. לאחר מכן אומר לו שהוא עובר על הסכומים וזה לא מסתדר לו, טדג'איב שולח לו תמונה של החישוב.

[ccvii] משה כהן 16.10.17- ש' 73-76;

[ccviii] משה כהן 16.10.17- ש' 78-80;

[ccix] משה כהן 17.10.17- ש' 25-30; משה כהן 29.10.17- ש' 307-316- "מציג לך מסמך המסומן אסף בריגה 10 מתאריך היום, תסביר לי במה מדובר? ת: המסמך הראשון זה חשבונית אחרונה שנשלחה בעבור פרויקט נפתלי. זאת חשבונית המפוברקת. אני יכול להגיד לך שהיא לא היתה אמורה להיות. אני מסביר. נאלצתי להמשיך עם התרמית או המשחק עם עמנואל כדי שהוא לא יחשוד בכלום כי לא הצלחתי לגרום לו להעביר אלי כסף כדי שיהיה לי את ההוכחה לבוא אליכם. הסכום ואת מספר הפרויקט. עמנואל כל הזמן ניסה להכניס סכומים עצומים שם ואני השתדלתי ממש לצמצם כמה שיכולתי כדי שהוא עמנואל לא יחשוד במשהו. אני לא רציתי לתת הרבה אני בסה"כ רציתי לתפוס אותו, הוא מה שעניין אותו היה הסכומים. אני פשוט ניסיתי לצמצם כדי שיהיה סביר מבחינתו של עמנואל ומבחינת גילתק שלא יגידו מה קורה כאן. זאת חשבונית על עבודה שמנחם לא ביצע בפועל."

[ccx] עמנואל טדגי'אב 17.10.17- ש' 4- 22.; עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 7-11- טוען רק לקשרי עבודה.;

[ccxi] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 159-165- מסמך המסומן ציון זהות 4-4ד.

[ccxii] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 239-243- חשבון פרטי בניהולו ובניהולו אשתו.

[ccxiii] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש'60-64.

[ccxiv] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 111-123- טוען שאין לו קשר בכלל, הוא נרשם רק כי היה צריך.

[ccxv] עמנואל טדגי'אב 16.10.17- ש' 209-221.

[ccxvi] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 159-167-  "ת:ליאון נתן לי הלוואה  של 40,000 ₪ לצורך רכישת הדירה . ש: מתיי קנית את הדירה בבאר יעקב ? ת: אני לא יודע להגיד לך עכשיו , אני רוצה לתקן אני לא זוכר למה ליאון הלוואה לי כסף  ש: האם החזרת את הלוואה הזאת לליאון ? ת: אני לא רוצה לפרט על הלוואות שלי." מסמך ציון זהות 4 וציוןז הות 4א מתעדים את ההעברות הבנקאיות.)

[ccxvii] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 194-207- מסמך המסומן ציון זהות 4א- אומר שכספי הלוואה לא מוכן לפרט על זה.

[ccxviii] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 216-219- טוען כי מדובר בהלואוה. מסמך המזומן ציון זהות 4ג.

[ccxix] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 220-

[ccxx] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 244-250- מסמך המסומן ציון זהות 5.

[ccxxi] לאון חזדייב 18.10.17- בהודעה הוא מתייחס בבלבול רב לכל העברות כספים, תחילה אומר שהיה הלוואה, לאחר מכן טוען ונותן הסברים שונים לכל המזומנים, לאחר מכן לא יודע להסביר חלק מההעברות.  יש סתירות, טוען שעמנואל הלווה לו כספים לדירה, לאחר מכן שהוא גם הלווה לטדגי'אב כספים.

[ccxxii] מסמך המסומן ציון זהות 5- הכפוף לחקירתת עמנואל טדגי'אב 17.10.17.ש' 244-250. טוען כי מדובר בהלוואות לא החזיר אותן עדיין ולא יודע מתי יחזיר.

[ccxxiii] עמנואל טגדי'אב 17.10.17 ש' 276-281- טוען כי הכסף אולי מאבא שלו שנשאר מהצוואה. הלוואות מאימא שלו.; עמנואל טדגי'אב 18.10.17- ש' 1-54- טוען שהכספים של אימא שלו אינם קשורים לשוחד, אינו יודע מהיכן היה לה וטוען כי לא הוא הביא לה את הכסף.

[ccxxiv] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 251-256- לא מוכן לפרט ממי הכסף, טוען שהלוואה. מסמך המסומן ציון זהות 5א.

[ccxxv] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 263-275. מאשר כי הוא מפקיד את הפקדות המזומן. אך לא מפרט ממי ההלוואות. וכי שילם איתו על הבית בבאר יעקב עם ההפקדות.

[ccxxvi] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 292-297. טוען שמדובר בהלוואה ולא מוכן לפרט.

[ccxxvii] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 201-212- טוען שלא מדובר בכספי שוחד או מרמה, הלואוה שלא מוכן לפרט אותה.- מסמך המסומן ציון זהות 4א.

[ccxxviii] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 81-93. אלונה טדגי'אב- 22.10.17- מספרת כי הכספים מיוריקומס זו משכורת של הבן זוג שלה שעבד שם תקופה, החשבון שלו היה חסום אז הפקיד את השכר שלו אצלה בנוסף עבדה חודש בתהל בעבר בתור מנהלת אדמיניסטרטיבית.

[ccxxix] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 166- 185.

[ccxxx] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 237.

[ccxxxi] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש'298-305.

[ccxxxii] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 339-345

[ccxxxiii] עמנואל טדגי'אב 17.10.17 ש' 21-32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

סיכום ראיות על חן ויורי

 

Date : 11/14/2017 9:07:33 AM
From : "Maayan Cohen"<[email protected]></[email protected]>
To : [email protected]
Subject : Re: סיכום ראיות חן ויורי

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. צריך ראיה לכך שהכסף הועבר בפועל לעמנואל מעמוס מנחם – בעיקרון משיחות של משה עם עמנואל נראה שהכסף אצלו- אך עדות שמועה מבחינה ראייתית- לא מהותי לעבירה.